学院学生会财务管理制度样本.doc

江西科技师范学院学生会学生会财务管理制度第一章 总则第一条 为加强学生会财务管理，规范财务行为，明晰财务操作程序，实现学生会财务管理规范化、制度化、高效化，促进学生会财务情况健康和公开，特制订本制度。第二条 学生会各部门应本着财务独立、科学预算，节省使用标准，合理高效地使用学生会资金等财产。办公室要认真做好财务管理和服务工作。第二章 财务管理部门及职权分工第三条 学生会日常财务工作由江西科技师范学院学生会办公室负责，主席团审核。学生会实施办公室统一报账制度,由纪检部管理经费，办公室管理实物、发票及账单，实施账单和经费分开管理。第四条 校学生会财务工作实施统一收支。校学生会各部门各项工作财务支出必需交由主席团并委托办公室统一管理，纪检部负责监督。第五条 主席团负责各项活动经费和日常工作开支审核和同意工作，办公室学期期末向校学生会全体干部做财务汇报。1、校学生会各部门部长担任工作项目责任人时，应将活动策划和经费预算交给分管主席，由分管主席对预算进行审核后，交给主席同意。2、校学生会副主席担任工作项目责任人时，应将活动策划和经费预算交给主席审核和同意。3、如出现预算金额较大或主席认为应该提交主席团会议讨论活动项目预算，应由主席团会议讨论经过后同意。4、举行大型活动时，活动关键责任人必需和办公室组员当面清点财产，归还时必需放回原处。第六条 办公室财务管理关键职责及要求：1、根据本制度要求做好记账和报账工作，做到手续完备、数目正确、账目清楚、立即报账，保持资金周转流畅。2、根据“购置工作用具和付账分开”标准，负责各部门购置财务付账工作3、做好学生会资金收支记载和汇总工作。4.办公室组员每半个月进行一次办公室财产清点，并制作财产清单报主席团。每个月做好财务资金收支情况统计工作，立即向主席团汇报。第三章 财务使用及报账程序第七条 日常物品采购报账请款步骤（一） 购置者购置物品需经主席同意（二） 购置者购置物品后应向商家索要正规收据；（三） 购置者需在办公室拿取报账单并按要求填写完整；（四） 报账单需经主席同意签字并将收据附上后交于办公室；经办公室审查无误后给报账。1、每七天五下午第四节课（夏令时4:30-5:10，冬令时4:004:40） 由办公室和纪检部相关责任人两人在办公室搜集各部门下周请款单，同时对上周账单凭发票进行多退少补。不按时上交者，本周将不予报账。2、学生会内部如笔记本、文件夹、纸、笔等日常办公用具统一由办公室组员采购，不然账款将自行负担。3、每七天五晚上由办公室整理好下周全部报账请款单交由主席团审批签字，并制订报账审批清单，各部门凭审批清单向纪检部申请经费，方可购置所需物品，金额超出30元以上需在办公室人员陪同下购置。4、各部门购置物品时，应索要正规发票，并在发票背后认真填写报帐部门、活动名称、具体花费项目、单价*数量=金额、累计、报账时间和经手人署名等具体内容，交办公室管理。5、报账审批单分学生会报账审批单和团委报账审批单，由办公室组员依据发票具体内容填写，分交学生会和团委报账，审批单需填写具体且无误不涂改。第四章 票据第八条有效票据为商家自家发票，并盖有商家印章；票据要真实，不得弄虚作假，票据内容应和所报项目相关。第九条 票据具体要求（一）发票正面格式：1、字迹清楚,金额清楚明确。 2、具体事项填写要求： （1）用户名称统一为：“江西科技师范学院学生会”； （2）如实填写时间； （3）品名及规格、单位、数量、单价尽可能具体填写，不便直接填写可简略填为“办公用具”、“文体用具” 。 3、小写金额前务必填写“￥”符号，大写金额用大写书写零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾”，前方零字占位用“ ” 4、须由销售单位盖章，写明开票人，收款人。 5、发票均应为复写纸填写，任何其它字迹填写或有修改，刮涂痕迹发票均视为无效。（二）发票后面书写：(发票背书格式)支出时间：年月日支出事由：（物品名 单价*数量）经手人：（两名）（其一为办公室干部）(比如)支出时间：3月7日支出事由：（矿泉水 120）经手人：张三、李四总金额：20元 第十条 票据应该完整，文字清楚，关键数字不得有涂改。如确需改动，须用不一样颜色笔在一旁注明改动原因并签字。不得虚开发票，一经发觉，即给予开除。第五章 赞助资金、物品保管第十一条 学生会活动赞助经费除根据要求分成外，其它经费应纳入到校学生会财务帐户，严禁学生会下设各部门截留收入，私设金库。第十二条 各部门取得赞助经费和实物需立即提交办公室立案，经费由纪检部管理。第十三条 活动赞助所取得物品应由相关部门交由办公室统一管理，并做好立案登记工作。物品使用应由相关部门报主席团同意。任何部门和个人不得藏匿、私分赞助物资。第六章 学生会日常打印制度第十四条 校学生会和校内打印店签署定点打印协议。各部门日常工作材料（包含横幅、幕布等）打印统一在定点商店完成，需向主席团申请打印审批单。若有特殊情况，各部门到非定点约定从事打印项目应事先取得主席同意。第十五条 校学生会打印日常文件，在定点打印店签单，标准上只有副部长等级以上学生会干部才有签单资格。签单时，要签好实际打印或复印纸张数量，不能她人代签，并具体注明打印或复印用途。第七章 固定资产第十六条 办公室负责保管学生会固定资产。全部借用学生会固定资产部门应在办公室处做好登记。标准上应该活动结束当日交还办公室。1、校学生会全部财产均归学生会全部，由办公室管理学生会固定财产，做好固定财产借用和收回工作，做好活动结束后可循环使用财产清算回收工作。各部门需借用要严格根据校学生会财产借出及归还制度向办公室申请、登记，方可借出。2、财产借出需在经手人在场情况下，正确填写财产借出记录表，各栏信息必需填写具体且真实。不然将一律不予借出。3、校学生会内部组员使用不准带出办公室，若需带出，必需严格根据财产借出审批程序进行。私自使用或带走学生会物品等不符合财产审批行为，将酌情给处罚.4、财产借出及归还经手人必需为办公室主任、副主任或负责财产管理办公室组员，私自借出或使用学生会物品造成学生会财产损失者，视情节轻重给警告或开除处分。5、值班干部在值班期间负责管理办公室内物品，不得私自外借或带走，若外借或带走，不管损坏是否，值班干部必需负对应责任。值班人员在办公室值班时，须保持办公室卫生和整齐。值班人员离开前，应清理办公桌及书报栏，并把使用物品放回原位，打扫洁净办公室。第十七条办公室负责在活动结束后对可循环利用物品进行回收和登记。全部属于学生会公共财产物品均应上交学生会。第十八条 学生会固定财产借出时必需根据学生会物品价目表向办公室缴纳押金。当面开发票。物品照原归还才可退还押金，不然将要求不予退还押金或双倍赔偿。第八章财务违规处理第十九条 如发觉相关学生干部在财务管理和使用方面确实存在严重违规、渎职、渎职情形，按摄影关要求，进行严厉处理。第二十条 在学生会财务管理过程中，发觉以下情况，以渎职论处，根据一次重大失误处理：部门活动开支项目严重超出已获审批预算，部门责任人以渎职论处；分管部门出现隐瞒收入、私设金库等重大违规行为，相关副主席以渎职论处；财务部组员怠于财务管理工作，造成财务管理混乱，以渎职论处。第二十一条 在学生会财务管理过程中，发觉以下情况，以渎职论处，依据程序直接解聘，并追回款项：部门出现隐瞒收入、私设金库、藏匿私分物资等重大违规行为，部门责任人以渎职论处；经过虚开、涂改、分摊发票或收据等形式，虚报、瞒报工作支出，骗取学生会经费，行为已经完成，相关当事人以渎职论处；财务部组员和部门同学串通做假账，所包含相关当事人，全部以渎职论处。第二十二条 校学生会内部组员若出现丢失或损坏学生会财产，必需照价赔偿，办公室组员丢失或损坏财产，实施双倍赔偿处罚，并扣除考勤分2分。第九章 其它事项第二十三条 学生会各部门应对本部门日常收支情况进行统计方便查对和汇报。主席团及老师有权随时检验活动经费使用情况，审查办公室登记账目，期末办公室向学生会通报使用经费情况和结余。活动中经费支出以节俭为本，不得奢侈浪费。第二十四条 本条例自经过之日前实施。第二十五条 本条例解释权属于江西科技师范学院学生会。 江西科技师范学院学生会 二0一0年十月