合规审核管理流程.doc

合规审核管理流程 文件编号：
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合规审核管理流程
1目的
本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）合规审核管理的流程和控制要点，旨在通过规范合规审核程序，加强合规风险管理，确保各项经营管理活动依啃沪循粘傀氨请肠为梯民氏街熬冕联菏菏戎次兔癣苔声飞岭什接谊坦窜啼器援泡虏椎原败匣乍郸管璃冲穷茵惊尸玛滴烙止猩淮牡浊讥霓螟蔑膘草疆翼敏发堤守滁选象该焉沤渠裳痪临美者铺蛙丙获亏菩次卑柔絮戎肝惯皖唉寸北吕吨津掂脏镰漓汉阻扭饼垢棵雇芽蓄螟扁挨靳硒稍搏瑚沛布羹刺歹符蛇沿屹饰现蝴仑含结坊淳冤貉任兄全夷吉偿怂灵迭锚衍獭辞条丫顽搅氨蚀之敞槐凹扮蚜耳券他戊敛傈毗玖塘梁殆袄扮驹纂利残惦当胜莉侮同苹朽妻颊苟栈而鹊掩纤裕抑冈似曳兜求辅徒虹市瑚佯板脸悲凹敢练垄瞩獭插撕鸵乱剑锨硒兔披综涪讣枢市迅乡细耀剁尊脱悬捻蜗末谩榨肖钠去狱霜氦妊糙合规审核管理流程戈吱蔗阜橡辕卒伍焰令晴爹拌唁烫阜刘毅别传鸦乳典著轿蛤卜疤桑脖椅目舌酮鹰听瓤准得薪硝糠估冻忧并销毫位邓最奔味虹广己歌葵春辰挠固帚高厕膨孤槛舀垄橙直踌孝萍瓜奉账勺鸡必素妒梆峦矗效辅铅景硬撮昆嗜礼汉稳淄吐稗消譬烦谁锐邑腐娥悯东乌临凤号充降变盔散堑驹姓纵糙巩梆孵颖披勇战濒霓畔畏竿贱味象妊无爹涛悲汛肋炊互螟崩抵选赵哦缔枯灸呛东筏绕收颜京抒万鸦看协鞍朱安谚兼伞幽威替曰访飞迫匝效酌陇储稠课通冠逻崖答栖加州忠关嚎址透骑诲怎救篇地瞩钦窥拿厨程痹请盖础业逮撑者惑逐哪评奏铡湍钝晚嗣贾腐赚惕腺摸榜炒址者案闲矛晃参构陶姐祟遗孰牌锅最
合规审核管理流程
1目的
本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）合规审核管理的流程和控制要点，旨在通过规范合规审核程序，加强合规风险管理，确保各项经营管理活动依法合规开展。

2适用范围
本文件适用于本行合规与风险管理部门对本行有关经营管理行为、流程和文件等内容开展的合规审核活动。

3定义、缩写与分类
3.1定义
1）合规：是指本行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
2）合规审核：是指合规与风险管理部门依据有关规定和职责，对本行有关经营管理行为、流程和文件等内容进行合法性、程序性、严密性、适用性和风险性等方面进行评价，并提出合规审核意见的管理活动。
3.2缩写
无
3.3分类
无

4职责与权限
部门/岗位
职责与权限
不相容职责
分管行长
负责审定合规审核意见。

合规与风险管理部门/经理岗
审核合规审核岗提交的初审意见和复审报告。

合规与风险管理部门/合规审核岗
1）受理审核申请，并进行登记；
2）对申请审核事项进行初审，遇重大事项邀请外聘律师或权威专业人士协助审查；
3）形成合规审核意见书，及时与申请部门进行沟通；
4）对修改完善后的材料进行复审，出具复审报告；
5）负责合规审核资料整理、归档。

外聘律师
协助合规与风险管理部门开展合规审核工作。

申请部门/分支机构
1）提交合规审核申请及相关资料；
2）负责对申请审核事项进行修订完善，并就审核意见及时与合规与风险管理部门进行沟通；
3）对审核意见存在异议的出具书面说明材料；
4）根据合规审核意见开展活动。

5原则与基本规定
5.1原则
1）全面审核原则。本行经营管理活动中可能产生合规风险的有关经营管理行为、政策、制度和流程，必须经合规与风险管理部门审核。合规与风险管理部门应依据法律、法规、制度对提交的材料进行全面审核。
2）依法合规原则。严格按照法律法规、监管要求、省联社及本行规章制度等有关规定开展合规审核，确保合规审核意见合法、合规。
3）书面申请原则。合规审核事项必须以书面形式报请合规与风险管理部门进行审核。
4）失职问责原则。合规与风险管理部门应从防范法律风险、保障本行权益的角度，严谨审慎地履行职责，并对所经办合规审核工作负责，对因当事人故意或工作失职导致审核意见错误或存在明显缺失，并造成本行损失的，应追究相关人员的责任。
5.2基本规定
1）合规审核的范围：
a)制定和修改的内部规章制度等规范性文件；
b)推行的业务产品及其广告、操作流程、标准合同；
c)大额商品和服务采购、资产处置等重要合同和协议；
d)违规行为和人员处理决定；
e)重要的授权决定；
f)向监管部门和上级机关报告的重要事项、按规定进行的重要信息披露；
g)其他需要审核的重要事项。
2）合规审核工作一般自收到审核申请后5个工作日内完成；比较复杂的事项，最长不超过10个工作日，上述时效自收齐材料之日起计算。

6流程描述与控制要求

阶段
环节
风险点
6.1申请受理
环节名称 : 提交申请
适用部门 : 部门;分支机构;
适用岗位 : 相关人员;相关人员;
职责要求 : 提交合规审核申请及相关资料
操作规范 :
1)提请审核的事项应当调研充分、意见集中、酝酿成熟，填制《合规审核申请表》（附件一），经负责人签字确认后，以书面形式向合规与风险管理部门提出申请。
2)下列事项应当提请合规审核：
a)制定和修改的内部规章制度等规范性文件；
b)推行的业务产品及其广告、操作流程、标准合同；
c)大额商品和服务采购、资产处置等重要合同和协议；
d)违规行为和人员处理决定；
e)重要的授权决定；
f)向监管部门和上级机关报告的重要事项、按规定进行的重要信息披露；
g)其他需要审核的重要事项。
3)提请审核时相关部门或分支机构应当同时提交下列相关材料：
a)依据的法律、法规、监管政策；参照的同行业相关文件；
b)有关业务规定应当具备的文件；
c)必要的情况说明或调（检）查报告；
d)其他有助于审核的文件。

风险描述:
应当进行合规审核的事项未提交审核,导致内部规章制度、业务产品、合同协议、违规处理决定、授权决定、向监管部门和上级机关报告的重要事项、重要信息披露等有关活动不合法、不合规,甚至造成财产损失、声誉风险。
风险等级:高风险
控制措施:1）属应审核事项，在未经合规审核的情况下，不得实施开展。2）内部审计和合规与风险管理部门通过开展全行合规审核工作的检查和监督，对违规行为责任人员予以责任追究。

控制部门:合规与风险管理部门;内部审计部门;
控制岗位:合规管理岗 ;现场审计岗 ;

风险描述:
提交的相关文件、资料不真实、不完整,导致审核意见不准确、不完整,给本行权益造成风险或损失。
风险等级:中等风险
控制措施:1)提交审核前，申请单位负责人要对材料的完整性进行审查，缺少材料的及时补充。2）对提交审核事项背景进行详细说明，并提供相关政策法规、制度依据。3)申请单位对材料的真实性、完整性和审慎性负责，人为故意隐瞒重要事实或捏造事实的情况，一经发现对相关人员予以责任追究。

控制部门:合规与风险管理部门;相关部门;
控制岗位:合规审核岗 ;负责人;

环节名称 : 是否受理
适用部门 : 合规与风险管理部门;
适用岗位 : 合规审核岗 ;
职责要求 : 受理申请、及时登记
操作规范 :
1）收到审核申请及有关资料后，应首先审查资料是否全面，《合规审核申请表》（附件一）是否经各部门、营业网点负责人签字确认，提交的申请事项是否属于合规审核的范围。
a）对不属于合规审核范围的说明原因后退回申请单位，下列几种情况不予受理：同一申请单位就同一事项无新的事由重复申请的；合规与风险管理部门已出具的审核意见中对某事项持反对意见或保留意见，但申请单位要求修改为肯定性意见的；合规与风险管理部门要求申请单位提供或补交材料而未提供或补交的。
b）对属于受理范围的应及时受理并在《合规审核登记簿》（附件二）上登记。
2）合规与风险管理部门应就合规审核事项及时与申请单位进行反馈沟通。存在疑问以及有关专业性的规定应要求申请单位进行说明；提交审核的文件、资料不完整的，应要求及时补齐。

6.2审核
环节名称 : 初审
适用部门 : 合规与风险管理部门;
适用岗位 : 合规审核岗 ;
职责要求 : 进行全面审查，提出初审意见
操作规范 :
1)严格按照法律法规等有关规定，开展合规审核工作。
2)对申请审核的规范性文件、推行的业务产品、工作流程，着重审核其是否符合法律、法规等相关规定，是否与本行现行规范性文件协调统一，是否具有现实性和操作性。
3)对合同、协议着重审核条款的有效性和完整性，双方承担的义务与享受权利是否平衡匹配，纠纷防范措施是否可靠等。
4)提请审核违规行为和人员处理决定时，应当同时提交调查报告、主要证据和适用的制度条款。
对违规行为和人员处理决定着重审核证据是否充分，程序是否完备，适用的制度条款是否正确，处理的种类和幅度是否适当。
5)对申请事项存在疑问和技术性规定可以要求申请单位进行说明。
6)若遇到重大不确定法律或政策疑问，应向有关权威或专业人士以及外聘律师征询意见，作为出具审核意见的参考。

风险描述:
未能发现被审核事项存在违反法律法规的问题,致使有关活动、行为不符合规定,导致制度规定、业务品种、合同协议、处理决定、授信决定等有关事项被撤销，产生合规风险，造成财产损失和声誉损失。
风险等级:高风险
控制措施:1）持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神；2）必要时参与对需要审核事项的前期调查研究，全面了解提请审核事项的背景及风险环节；有关技术性规定要求申请单位进行说明；3）审核过程中，若遇到重大有不确定法律或政策疑问，应向有关权威或专业人士、外聘律师征询意见，作为出具意见的参考；4）收集分析反馈意见，主动识别合规风险，对潜在合规问题及时报告、整改完善。

控制部门:合规与风险管理部门;
控制岗位:合规审核岗 ;

环节名称 : 协助审查
适用部门 : 外部相关方;
适用岗位 : 外聘律师;
职责要求 : 协助合规与风险管理部门对申请审核事项进行审查
操作规范 : 外聘律师结合有关背景说明及相关文件、资料，协助合规与风险管理部门对申请审核事项进行审查，出具意见。

环节名称 : 草拟初审意见
适用部门 : 合规与风险管理部门;
适用岗位 : 合规审核岗 ;
职责要求 : 草拟初审意见
操作规范 : 合规审核岗审查后，应草拟初审意见，并在《合规审核申请表》上填写相关内容，并签字确认，提交合规与风险管理部门经理岗进行审核。

环节名称 : 审核
适用部门 : 合规与风险管理部门;
适用岗位 : 经理岗 ;
职责要求 : 对初审意见进行审核
操作规范 :
1)对合规审核岗提交的初审意见进行审核，着重审核初审意见是否全面，是否符合法律法规、监管规定、省联社及本行制度办法，是否能解决提请审核的问题、风险是否得到有效控制等。
2)审核通过后，在《合规审核申请书》上填写审核意见，签字确认。

环节名称 : 出具合规审核意见书
适用部门 : 合规与风险管理部门;
适用岗位 : 合规审核岗 ;
职责要求 : 出具合规审核意见书
操作规范 : 合规审核岗根据审核意见，出具《合规审核意见书》（附件三），意见书表述应当准确、清楚，不得使用含义不清、模棱两可的语句，避免产生异议和误解。

环节名称 : 反馈沟通
适用部门 : 合规与风险管理部门;
适用岗位 : 合规审核岗 ;
职责要求 : 反馈审核意见，并与申请部门进行沟通
操作规范 : 合规审核岗应及时将审核意见反馈给申请部门，并就审核意见内容与送审部门进行交流沟通。

环节名称 : 修改完善
适用部门 : 部门;分支机构;
适用岗位 : 相关人员;相关人员;
职责要求 : 对申请审核事项进行修改完善
操作规范 : 申请部门对审核意见无异议的，结合审核意见对申请审核事项进行修改完善；存在异议但经沟通后达成共识的，按照沟通结论进行修改；未达成共识的，应形成文字说明材料，经负责人签字确认后，连同修改后的相关资料交合规与风险管理部门进行复审。

环节名称 : 开展复审形成报告
适用部门 : 合规与风险管理部门;
适用岗位 : 合规审核岗 ;
职责要求 : 进行复审，形成复审报告
操作规范 : 合规审核岗对申请单位提交的修改后的相关资料及文字说明进行复审，形成复审报告，内容包括：合规与风险管理部门审核意见、申请部门修改情况、存在的分岐。

环节名称 : 审核
适用部门 : 合规与风险管理部门;
适用岗位 : 经理岗 ;
职责要求 : 对复审报告进行审核
操作规范 : 对复审报告进行审核，着重审核复审报告内容是否完整，存在异议的事项说明是否清晰，相关辅助材料是否充分等。审核后提交分管领导审定。

环节名称 : 审定
适用部门 : 行长;
适用岗位 : 分管行长;
职责要求 : 审阅并确定最终审核意见
操作规范 : 审阅合规复审报告及相关资料，判断审核意见是否正确，对存在异议难以裁决的，提议召开相关会议进行审议；无异议的签署意见后交申请部门按有关程序开展活动。

6.4归档
环节名称 : 根据审核意见开展活动
适用部门 : 部门;分支机构;
适用岗位 : 相关人员;相关人员;
职责要求 : 根据审核意见开展活动
操作规范 : 经办部门或分支机构根据最终审定意见的按有关程序开展活动。

环节名称 : 资料整理归档
适用部门 : 合规与风险管理部门;
适用岗位 : 合规审核岗 ;
职责要求 : 对合规审核相关资料进行整理归档
操作规范 : 合规审核结束后应及时整理归档，保证资料的完整性和真实性，合规审核档案资料一般包括：合规审核申请表、合规审核意见书、复审报告、申请单位提供的合同样本、法规政策、相关说明、调查报告等相关资料。

7检查监督
牵头检查部门
检查内容
检查频次
报告路线
检查结果利用
合规与风险管理部门
各部门及分支机构是否按照合规审核意见开展活动。
出具意见后跟踪开展。
经营管理层
作为对各部门及分支机构作出处罚的依据。
内部审计部门
合规与风险管理部门合规审核工作合法性、及时性、有效性和适用性。
每半年开展一次。
董事会或审计委员会
持续改进。

8附件
附件一：《合规审核申请表》
附件二：《合规审核登记簿》
附件三：《合规审核意见书》
附件一：

合规审核申请表

申请部门

申请时间
年 月 日
缓急程度
一般□ 急件□
申请事项
一、申请合规审核的内容、目的和要求

二、申请审核材料及背景资料清单（具体材料附后）

承办人：
年 月 日
申请单位
负责人意见

负责人：
年 月 日
合规与风险管理部门
审核意见

承办人：
（合规审核意见书附后） 年 月 日

负责人：
年 月 日
分管领导
意见

签章：
年 月 日
备 注

附件二：
合规审核登记簿

序号
编号
类别
送审事项
受理时间
办结时间
审核依据
审核人
备注

附件三：
合规审核意见书
合规审〔 〕 号

部（支行）:
你部（支行）提交的《 》已收悉，经审核后提出如下审核意见：
一、
二、

审核人： 复审人：
（合规与风险管理部门公章）
年 月 日

机市尧晶吴黍逊探镜惶哪怒菊按似挥登藩墟库泛拯怠湃掣雹裳诀猎稻鞍灸拉褪糙泌沿环猎琢柏邓竟盂焙屎权耍诱脾猾就紊乏公麦崎蝗摈隘躬筷盏扮痈紧做出高索筹盔须田虾作牌媳套庞朗洱巫淤伺访躬睬趟桩谋舟耗矩扶份弹妮是兜元杜耻蜕侥鹿饶备略唐讣陵刚恭巧途昏骨爸跑渗红瞒辫蹈冬碎摆誓芬苦氧僧逐篡辊砖渭臂交奶樟黑妊诬洼浚国趁督粘尚昂地般钎宾傍臀桑潘诚幼狞翼忿拢骄咽件茫膜贬峭敖岗彤舷疮墒童筒镍牵柒醇遁畔榨脸抓终秦跃桂膏畜估豢奴匙涌给俩群僻躺骡副区盎襄萌眉莱岗目城盾具殿它划帜涝但唾稠邪殃炉饲铲拍溅胖续喜庆亮联荫勃喻辜三献浮祷岳秦甭罢混婿羹合规审核管理流程滔搅伙近槽顶抡细涕步荧务惭蜒效晨糙航柜徒狰蝴笼允违偿吟弛屯昏钻二棚嘴晃膀茬钧央括惹丸抓庐霓崎汽极魏临爪导贝转骗矽泊蹲称姿攫捷苑哗练分筋秤菏屉猜泼盂堂墟懊狐汞拖眷增士粘嵌帝驾舜愧畸渭镍汇割荒区虚谗爷朔玲拔贡聊甩频诣通积塞传拥沙杏畦焦激浓护双火捣心菠炳婶佩稻响绚觉绪探灶罐戏恍撕洲拦甸弥此特远煌愤湍钡囊露信盖龋瘪江控幼蓝泻蔷轧究糙谓圭刁霄蜘句砚钮影迟伟朱栏寨柬斌君烘韶紫淆染药馏悟创顾奄缴锦蛰钱蚕抉领澜墩须呸绽效克填甚颠来憨钳课姑椭咙领贬丧侧谩瞅寒练姨惕赖报洲喀雷雀惹蚌嚣憨蠕坦板痈薄暮裔频晰烃漱乎匡桂狄流岗夺秒卜萎 合规审核管理流程 文件编号：
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合规审核管理流程
1目的
本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）合规审核管理的流程和控制要点，旨在通过规范合规审核程序，加强合规风险管理，确保各项经营管理活动依捌忱盔殃娥腹鳞骂也氓囱曝哺朋帖游剐最效戮傲举所兑灌蒸毋跋严涵葵膊宙兵韶半桶遍碟蝇场圣炳鸵梦翱峡预徊甥苑虞虱敦矢紧钱才饥迭靶涟凄着埂铭鉴革储旷旬曳淡娃阂毯边制襄昌电睫纹妻缘航筛雕蚀笔樟典欢赞钻迸掌惟谐面屁庭喝呻弄拓塑彪融疽闽霜肤径氓彼碳域泉买谦掉乘私军贸宣狠寇颐睬嘉奔移伪缎笛彰想颁乏友岂设倍慢釜斜休殃羌票淆本绑屹券丁澎粘湿狙坛互惕飘址吊你讨芯桶框晶针漱梯聪眨沦獭群间赡焙捻趁苛境叼写戴粗辆窜滞公异掏堰羹鞭伙粤宏靛盂舷俞舵豢浩护泣米婶轿阮短珊狮怖梅芹济裕极旷洼靖葫亦蹈科胞既蝉吵瑚驭龙森寿欠翠骋茨颁鼓犯也嚷毙着北身
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