差旅费管理办法-2011年.doc

北京中瑞蓝科公司文件
SinoEV Tech Co., Ltd.

差旅费管理办法

中瑞蓝科(财)字2011（001）号

总 则
第一条 为加强公司财务管理，加强成本核算，开源节流，促进财务管理和会计核算，根据国家法律法规和公司有关规定，特制定本办法。
第二条 公司差旅费及补贴费用管理的基本原则是：制度先行，目标管理，厉行节约，合理开支。
第三条 公司建立健全出差审批管理制度。
出差期间机票、火车票、大巴、公共汽车等费用凭票报销。
出差期间住宿等相关费用在规定标准内，凭发票报销并附有酒店提供的明细帐单。

目的：为保证出差的有效管理，提高工作效率、控制成本。
定义：在公司经营过程中，由于工作原因在国内、外出差的申请和报销程序，以及出差借款和其他目的现金借款流程。
适用范围：公司全体员工。
程序：
出差/借款/报销流程
程序
文件
负责人
备注
行政部
出差费用
报销
财务部审核并结清借款

相关经理审批
出差
部门经理签字
副总裁审批
财务经理审批
财务部借款
出差/借款
申请单

《出差/借款申请单》

《开支报告单》

出差/借款员工

部门经理

分管副总裁

行政部人员

财务经理

财务部出纳

出差员工

出差员工

部门经理
财务经理
分管副总裁

财务部会计、出纳

员工需要出差或借款时填写《出差/借款申请单》

部门经理批准

分管副总裁

在需要预订酒店和购买机票等时，协助预订和购买

在需要借款时财务经理批准

支付现金

如实填写《开支报告单》报销出差费用，并将《出差/借款申请单》及其他原始单据附其后，准确写明每项费用的原因、日期等明细

部门经理、财务经理
分管副总裁审批

审核并结清余款

一、出差申请：
1、员工由于工作原因需要出差的应预先计划，有利于成本的优化及出差的效率。
出差前填写《出差/借款申请单》（附件五），报直接所属事业部总经理、分管副总裁批准。批准后的《出差/借款申请单》复印件报送行政部进行飞机票(或车票)预订。
2、具体出差申请应包括出差目的，飞机、轮船及火车的班次，离港及返回日期、出发及抵达时间等信息，以及各项费用预算。
3、出差申请将根据下列情况审批
² 合理的出差时间
² 出差事先有计划，紧急业务除外
² 出差与公司业务活动相关（提供具体日程安排）
4、预借现金
员工因公出差需预借现金时，应填写《出差/借款申请单》并注明每日费用明细计划及经批准的《出差/借款申请单》作为借款依据，包括以下费用的总计：
² 票（火车、公共汽车，等）
² 住宿费
² 市内交通费
² 其他费用
为了安全，员工尽可能减少携带现金，尽量使用信用卡、银行卡。
5、飞机票由公司行政部按出差规定的往返地点及《员工手册》的规定统一预定（所有机票预定须经分管副总裁批准），轮船及火车票通过行政部或公司指定代理机构预订。任何列外均须预先获得分管副总裁批准并有相关业务原因。
二、费用标准
住宿安排与费用标准
国内出差住宿酒店由行政部门或出差人员参照《员工手册》及如下规定的标准预订；任何例外均需预先获得分管副总裁批准并有相关业务原因。国外出差，酒店由公司行政部或国外中瑞蓝科合作公司或出差员工按标准预定。早餐应包含在酒店费用中。
员工出差期间实行住宿、餐费及交通费用限额控制，凭票报销（控制在本办法规定的标准内）。
（1）、员工出差住宿日均限额标准上限为：
单位：人民币元CNY/欧元EUR/美元USD

董事长、总裁、副总裁或同级人员
事业部主管或同级人员
高级经理或同级人员
经理及普通员工
欧美地区EUR
120
90
80
70
亚洲地区USD
100
70
60
50
非洲地区:南非、摩洛哥、毛里求斯、埃及的开罗等发达地区USD
120
80
60
50
非洲其他地区
80
50
40
30
经济特区、直辖市CNY
600
400
300
250
省会城市CNY
500
350
300
200
其他城市CNY
400
300
250
200
注：两名同性别的员工（指：除董事长、总裁、副总裁；事业部主管或同级人员之外的其他员工。）出差时应共用一个房间，任何特殊均需提前得到部门经理或分管副总裁批准。
（2）交通及餐费日均限额标准上限为：
单位：人民币元CNY
出差地点
限额/日
备注
国外出差
欧美地区
450

非洲地区
200

亚洲地区
300

国内出差

130
不含机场到酒店、公司的往返交通费。40元/餐；交通费50元/天。
当日往返市外出差
全员
15
主要包括餐费，每餐15元。相关交通费实报实销。
当日往返市内
全员
15
主要指午餐不能在公司就餐的情况。公司提供交通工具或公交卡
昌平附近区域
全员
无
公司提供交通工具或公交卡
注：1、出差期间的电话费凭清单给予实报实销（指：没有通讯补贴的员工）。
2、出差期间的洗衣费、赠送小费等不予报销。
3、其他费用，经分管副总裁批准后予以报销。
交际费用：
1、员工出差期间，所发生之交际费用必须确定为业务所需。无论在任何情况下，应本着最适当和最能达到成本效益的原则，并事先与分管副总裁汇报沟通（在出差申请中注明）。所发生的交际费应由员工中职位最高者负责，并于差旅结束后填列《交际开支报告表》（见附表二），向分管副总裁报告该次交际活动所产生之费用。
2、在任何情况下，礼品之价值如超过人民币贰佰元须经公司分管副总裁事先批准。公司无论何时均恪守反贪污及防止贿赂有关的法律。
3、预报销用于业务款待的餐费开支，在业务款待之前、之中或之后必须存在实质和真实的业务讨论。并填列《交际开支报告表》，《交际开支报告表》须提供下列信息：
² 以建立业务关系为目的的受款待人士的公司名称、个人姓名及职称、电话等联系方式；
² 款待的原因或业务讨论或活动的性质；
² 款待地点及餐厅名称，以及款待的方式；
² 每笔费用的日期和数额；以及相关开支的正式发票或收据（信用卡、银行卡收据仅能作为辅助性的凭证）
4、应酬费（餐费）发生在出差中的，每发生一次应酬费，扣减当日出差费用相对应的用餐费用。
三、出差费用报销：
1、只有与业务相关并按照批准的出差计划发生的费用方能予以报销。其他计划外发生的与业务相关的费用需在发生之前经过相关直接经理和分管副总裁批准方能予以报销。
2、出差当天及最后一天可能按餐费、交通费日均限额标准的半天计算出差费用的情况如下：
出发日
出发时间在16：00后 计半天
出发时间在16：00或之前 计一天
返回日
到达时间在中午13：00前 计半天
到达时间在中午13：00或之后 计一天
出发时间是指出差人员离开工作地，到达时间是指到达目的地城市。业务出差通常起始地点为家或公司办公室。
员工出差回到公司后应于一周内填写《差旅费开支报告表》（见附件一）、《交际开支报告表》（见附件二）、连同批准的《出差/借款申请表》（见附件五）、及正规单据尽快提交财务，由财务部提交分管副总裁批准、报销。
四、其他
1、员工出差期间的住宿、伙食、用车等由接待单位承担的，不再给予报销出差费用。
2、如员工将私家车用于公务活动，需事先得到行政部经理或分管副总裁的批准，公司将根据实际行程给予汽油费和过路费补贴。
3、外汇兑换汇率
出差员工如有兑换过外汇，需提交外汇兑换水单。当没有外汇兑换单时，以出差当天的兑换率计算。
五、附则
1、参考文件：收支和报销管理制度；员工手册。
2、本办法未规定的内容，按公司有关规定和国家有关法律法规的规定执行。
生效
本办法自批准之日起执行。公司保留不时修订的权利
批准

北京中瑞蓝科电动汽车技术有限公司
2011年03月01日
第 12 页 共 12 页
北京中瑞蓝科电动汽车技术有限公司
编号： 附件：五

出差/借款申请单

部门： 姓名： 项目名称： 日期：
出差目的：
出差费用负担方：
交通方式
飞机
火车
汽车
出租车
公司车
其它
如乘飞机
打折机票
全价机票

出差安排：
日期
自
到
飞机火车班次
离开时间
到达时间
酒店预订

出差预算：
机票/火车票
住宿
市内交通
其他

合计

预支现金：
批准：
部门经理： 行政部经理： 财务经理： 副 总 裁： 领款人：
日 期： 日 期： 日 期： 日 期： 日 期：
北京中瑞蓝科电动汽车技术有限公司
编号： 附件：一

差旅费开支报告单
部门： 申请人： 申请日期： 附件数量（张）：
姓名/职务：
出差事由：
出差地区（国内城市、国外区/国家）：
出差城市
出差时间
火车票/船票/飞机票
餐费
市内
交通
机场到酒店/公司忘返交通
住宿
其他
备注
合计
出发地
到达地
出发日期/时间
到达日期/时间
限额：

合 计

审查及确认人（本部门经理）：
分管副总裁审批：

总计金额（大写） 万 仟 佰 拾 元 角 分
预支现金 元

会计主管： 复核： 领款人：
北京中瑞蓝科电动汽车技术有限公司
编号： 附件：二

交际开支报告表
部门：电驱动事业部 申请人：刘杨 申请日期 ：2011.7.8 票据数量： 2 张
姓 名
刘杨，关庆斌，李旭荣
职 别
电机工程师，电控工程师
支票号

预支现金 453 元
对方姓名
张翔，陈平，彭朝钊
职务
销售经理，技术部门主管
公司名称
东方电气集团东风电机有限公司
活动事由：作为合作单位以及电机供应商，来我公司提供大巴车安装调试技术支持，参观考察项目进度，并就双方下一阶段
的合作以及需要对方提供哪些配合进行磋商

费用发生日期
地点及名称
数额
2011.6.29
眉州东坡饭店亦庄店
192
2011.7.6
眉州东坡饭店亦庄店
261

合计
453
审查及确认人（本部门经理）：

分管副总裁审批：

总计金额（大写） 万 仟 佰 拾 元 角 分

会计主管： 复核： 领款人：
2010年读书节活动方案
一、     活动目的：
书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！
二、活动目标：
1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。
2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。
三、活动实施的计划
1、 做好读书登记簿
（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。
（2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。
（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。
2、 举办读书展览：
各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。
3、 出读书小报：