车间主管薪资结构及绩效考核管理办法.doc

沈阳龙腾压型钢板有限公司
生产部车间主管薪资结构及绩效考核计划书

制 定：王庆冬
参与制定：
批 准：
版 本 号：
制定日期：

1.0车间主管/机组长薪资结构（福利见下-4.0）

表格 1-车间主管薪资结构
总项分类（100%）
固定工资T1
绩效工资S1
其它T4
总计（单位：元）
过程控制T2
进度控制T3
基本项分类
基本工资
岗位津贴
环境补助
技能等级
分项合计
5S+安全
质量
成本
其它
分项合计
计件
产量系数
分项合计
满勤
话补
工龄工资
特种奖罚及说明
分项合计
受考核人姓名
参考值
A
B
C
D
T1
E
F
G
H
T2
I
J
T3
K
L
M
N
说明
T4
T=T1+T2+T3+T4
应发工资
a
b
c
d
t1=a+b
+c+d
e
f
g
h
t2=e+f
+g+h
i
j
t3=i*j
k
l
m
n
t4=k+l
+m+n
t=t1+t2
+t3+t4

1.1车间主管薪资标准

表格 2-车间主管薪资标准
总项分类（100%）
固定工资T1
绩效工资S1
其它T4
总计（单位：元）
过程控制T2
进度控制T3
基本项分类
基本工资
岗位津贴
环境补助
技能等级
分项合计
5S+安全
质量
成本
其它
分项合计
计件
产量系数
分项合计
满勤
话补
工龄工资
特种奖罚及说明
分项合计
受考核人姓名
参考值
1200
400

200
1800　
500
200
200
100
1000　
0
100%
0
50
50

说明
100
2900
应发工资
a
b
c
d
t1=a+b
+c+d
e
f
g
h
t2=e+f
+g+h
i
j
t3=i*j
k
l
m
n
t4=k+l
+m+n
t=t1+t2
+t3+t4

2.0分解说明
2.1目标工资S
依据岗位重要性，对应公司销售额度及利润情况，为该岗位设计的目标工资，目标工资=固定工资+过程控制绩效工资
2.2固定工资T1 ：约占目标工资S的60-65%权重，A=S*65%
基本工资A：A=1200元
岗位津贴B：一线主管级别400元
环境补贴C：特殊环境（注1）作业补贴（50—100元）/月
技能工资D：根据员工所掌握的技能及在本岗位应用发挥的效能情况而定
满勤工资K：按照公司管理规定，非休息日无请假情况发生，视为满勤，即得到满勤工资50元，否则，扣除满勤工资50元，该项不与其它项目冲突。

2.3 绩效工资S1
2.3.1绩效工资S1 ：依据岗位实际情况，提取关键绩效指标进行分项绩效跟踪考核，以激发员工工作积极性，保证工作质量及效率，占目标工资S的35%权重，S1=S*35%，S1=T2+T3

2.3.2过程控制绩效工资T2：
6 S E：数据来源于过程控制组报表（依据集团/事业部/本部门巡检结果及本部门主管拟定的月度相关工作完成情况及已完成工作的反弹情况）见表2-4

表格 3-6S评分标准

整理
责任明确
区域划分
标示齐备
按位摆放
设备保养
安全
集团巡检数据
1分/项次
1分/项次
1分/项次
1分/项次
1分/项次
1分/项次
2分/项次
公司巡检数据
0．5分/项次
0．5分/项次
0．5分/项次
0．5分/项次
0．5分/项次
0．5分/项次
1分/项次
本部门巡检数据
整改
整改
整改
整改
整改
整改
1分/项次
主管工作计划完成数据
0．5分/项次
0．5分/项次
0．5分/项次
0．5分/项次
0．5分/项次
0．5分/项次
1分/项次
工作反复性
0．5分/项次
0．5分/项次
0．5分/项次
0．5分/项次
0．5分/项次
0．5分/项次
1分/项次

表格 4-6S考评分值与绩效金额对应标准
标准
≥0
0＞分值≥-2
-2＞分值≥-4
-4＞分值≥-10
＜-10
数据来源-单项分值＜-6
出现工伤
连续三个月无工伤
连续三个月无安全项罚分
金额
奖
+100
+50
/
/
/
/
/
+300
+500
惩
/
/
-50
-100
-200
-200
-500
/
/

表格 4-6S考评月报表/过程控制
项目
奖罚分标准
项次数
分项得分
绩效金额
趋势图
集团巡检数据
见标准

公司巡检数据

本部门巡检数据

主管工作计划完成数据

工作反复性

合计

质量F：数据来源于过程控制组报表（依据客户反馈/销售部门反馈/本部门巡检结果及本部门主管拟定的月度相关工作完成情况及已完成工作的反弹情况）
表格 5-质量考评月报表/过程控制

奖罚分标准
项次数
分项得分
绩效金额
趋势图
客户反馈及投诉
3分/项次

销售部反馈
1分/项次

本部门巡检
0.25分/项次

月度目标完成情况
0.5分/项次

工作反复性
0.5分/项次

合计

表格 6-质量考评标准
项目
罚分标准1
（不良项次）
分值与绩效对比
适用范围说明
≥0
0＞值≥-2.5
-2.5＞值≥-5
-5＞值≥-8
＜-8
数据来源-单项值＜-6
客户反馈及投诉
3分/项次
+100
0
-100
-200
执行-200惩戒+特殊奖罚N
执行“-200”惩戒+特殊奖罚N
总质量成本≤200元；
若总质量成本＞200元，则执行“-200”惩戒+特殊奖罚N
销售部反馈
1分/项次
本部门巡检
0.25分/项次
月度目标完成情况
0.5分/项次
工作反复性
0.5分/项次
实际得分

成本G：数据来源于过程控制组报表(依据库房账目统计车间各类物资能源消耗情况，及巡检过程中发现的浪费或节约情况，进而核算出车间单位产出成本)
表格7-成本考评标准
项目
浪费
材料利用率
人工成本
劳保用品
生产易耗品
水电能源
设备使用
内容说明
1， 组织不力，窝工，等待
2， 工作计划安排不当
3， 员工工作态度消极
4， 现场管理杂乱无章
5，其它浪费
物料保全不当或浪费
暂时列为参考项
参照标准见“单位辅助生产成本标准”及年度预算
参照标准见“单位辅助生产成本标准” 及年度预算
参照标准见“单位辅助生产成本标准” 及年度预算
设备维护保养及使用不当
奖罚分说明
罚
0.25分/每项次
0.5分/项次

超出标准，0.25分/月
超出标准，0.5分/月
超出标准，0.5分/月
0.25分/每项次
奖
见表格8

表格 8-成本考评分值与绩效金额对应标准
标准
通过技术/管理改善，产生较明显的质量，效率的提升及成本降低
≥0
0＞分值≥-1
-1＞分值≥-2
-2＞分值≥-3
＜-3
金额
奖
100~2000
50~100
0
/
/
/
惩
/
/
/
-50
-100
-200

表格 9-成本考评月报表/过程控制

奖罚分标准
项次数
分项得分
绩效金额
趋势图
浪费
0.25分/项次

材料利用
0.5分/项次

人工成本
参考

劳保用品
0.25分/月*项次

生产易耗品
0.5分/月*项次

水电能源
0.5分/月*项次

设备使用
0.25分/项次

合计

其它H：数据来源于过程控制组报表（依据本部门的管理及技能培训情况，人员梯队建设，离职率，会议传达效果，集体活动参与度，团队建设等情况，拟定综合表现曲线，做出评介）
表格 10-其它项考评月报表/过程控制

参考数据来源
实绩
分项得分
绩效金额
趋势图
培训/接受培训
3次/月-不达标-1分/项

人员梯队建设
受考核人说明措施及实施进度-不达标-1分/项

离职率
≤3%，不达标-1分/项

指令传达效果
现场确认，不达标-1分/项

集体活动参与度及参与质量（升旗/除雪等）
印象标准，不达标-1分/项

团队建设
印象标准，不达标-1分/项

合计

表格 11-其它项考评分值与绩效金额对应标准
标准
≥0
0＞分值≥-2
-2＞分值≥-3
＜-3
金额
奖
+50
0
/
/
惩
/
/
-50
-100

2.3.3进度控制绩效工资T3
公式：T3=I*J
计件工资I：依据本部门月度实际完成情况，参照《车间主管计件标准》（见下表2）进行核算，I=实际产量*计件标准；考核数据来源与生产统计与计划组报表（格式见下表-5）
表格12-车间主管进度控制绩效报表
序号
项目名称
月产量
产量系数
计件标准
计件工资 （单位：元）
进度控制绩效
车间总计 （单位：元）
被考核人
单位
目标产量
实际产量
单位
值
1
EPS夹芯板
米

元/米
0.01

2
岩棉板
米

元/米
0.04

3
单板
米

元/米
0.003

5
附件
平

元/平
0.025

6
C/Z型钢成形
吨

元/吨
0.55

7
喷漆
吨

元/吨
0.3

8
打孔
个

元/个
0.002

产量系数J ：J=月实际产量/月目标产量，一般情况下，月目标产量是依据设备基本能力，在保证人员安全的情况下，根据人员数量及实际排班情况拟定的最大负荷产能，若销售部实际接单量低于目标产量，则需100%完成实际接单，同样视为产量系数J为“1”

2.3.3其它项绩效工资T4
话补L ： 车间主管50元/月，详见《话费补助标准》
工龄工资M ： 标准=20元/年，封顶工龄工资200元
特种奖罚及说明N ：额度数据来源于生产部长或总经理依据实际情况及相关绩效考核办法综合考量（依照绩效工资无法满足激励或惩戒需求的，或绩效工资无法表述的奖励与惩戒）
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)

10/10