自制的财务制度.doc

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使用支票需由经手人填写“支票借款申请单”，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务办理支票领用手续。支票领出后十天内持发票到财务报销，如不及时报销，出纳有权拒发新的支票。3. 100元以上的费用支出，原则上以支票结算为主，领用支票后应妥善保管，不得丢失，如由于责任心不强丢失支票，损失由个人负责。三、 项目费用（带项目号的）申请及报销1. 凡项目费用需在项目经理、部门经理、总经理审批的“立项通知书”“项目预算表”送达财务后方可申请项目费用。2. 购买项目用品、支付项目费用需由部门指定人员根据项目预算计划，填好现金或支票借款单，经项目经理、部门经理签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票。3. 项目费用的报销：必须在原始发票背面注明项目号、由经手人、项目经理、部门经理签字，经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后，根据所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。4. 给外地协作单位办理电汇、汇票等汇款的，应先取得协作单位开据的正式发票，然后填写“汇款通知”并付与协作单位签订的付款协议一并由项目经理、部门经理、在发票背后及“汇款通知”上签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后出纳于一个月内办理汇款。5. 支付项目劳务费，由相关督导填写“劳务费发放表” 经项目经理、部门经理签字，需要由银行代发的于每月10日之前报财务由财务负责报总经理审批后统一办理、需要本人领取现金的于每周周三前报财务由财务负责报总经理审批后于每周五下午1:005:00发放。6. 差旅费报销由报销人按公司差旅费报销规定填写“差旅费报销单”，经出纳审核后报项目经理、部门经理签字, 由财务负责报总经理审批后予以报销。未能在规定时间内报销的，不预支付下一次差旅借款；如特殊原因导致发生的费用超出差旅费报销规定的，需写明原因，由部门经理、总经理审批后予以报销。附件： 差旅费报销规定1. 公司员工出差一般选择乘坐火车，如遇特殊情况，需填写购买机票申请单，经部门负责人，总经理批准后，方可乘坐飞机。2. 差旅费借款，应在立项通知书送达财务后方可支取，出差回来后五日内报销。3. 住宿标准及差旅补助标准：单位：元人 员 住宿标准 食杂补助正式员工 200 80临时人员 200 60出差当日12：00前离合肥，补助按一天计算；12：00后离合肥，补助按半天计算。出差返合肥之日8：00前到合肥，无差旅补助；8：00-12：00到合肥，补助按半天计算；12：00后到合肥，补助按一天计算。4. 往返机场一律乘坐民航大巴。如果班机过早（过晚）或携带物品较多可申请公司派车接送。5. 宾馆住宿费中一律不得包含餐费（包括早餐）。6. 返程车票或机票在22：00之前的，应在12：00之前退房。返程车票或机票在22：00之后的应在18：00前退房。7. 出差人员的住宿费超支自理，交通费、电话费实报实销，差旅补助按实际出差天数计算。8. 两人（同性）同时在同一地点出差，住宿费标准按一人报销。9. 出差乘坐火车的可领取乘车补助（短途除外），按每小时8元计算。（乘车时间以铁路列车时刻表为准。四、 加班交通费及误餐费如员工加班，员工乘由公交公司开出的空调大巴士、小公共、专线车、地铁、公共汽车回家，公司可根据有效报销凭证报销交通费，加班至晚上9：00以后或因特殊原因由主管经理批准后，可以乘出租车回家，公司可根据有效报销凭证报销交通费；加班至晚上7：30以后的可由前台预定10元/人标准以下盒饭，并登记项目号。五、 销售费用申请及报销1. 各支持部门所需发生的费用（除与项目有关的费用），根据部门预算计划由经手人填好现金或支票借款单，经部门经理签字、报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票。 3. 销售费用的报销,必须在原始发票背面由经手人、部门经理签字。经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后，根据所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。 六、 管理费用申请及报销1. 购置办公用品及支付办公费用，需有行政部门指定人员根据购置、审批计划，由经手人填好现金或支票借款单，经部门经理签字、报财务审核并由财务负责报总经理审批后领取现金或支票。2. 办公费用的报销，必须在原始发票背面由经手人、部门经理签字，经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后，根据所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。七、发票的开具及管理1.项目负责人应根据项目要求，按时从项目管理系统中打印出开具正式发票的申请单（地税发票、形式发票），经部门经理签字后，报财务开具正式发票。2.为了确保公司开出的每一张发票都能迅速、安全地到达客户手中，减少因发票丢失给公司带来的损失，请项目负责人按以下规定执行。发票的送达正式发票 同城：速递或在方便的情况下亲自送达异地：邮政快递形式发票：根据实际情况选择电子邮件、传真、平信、挂号、航空及快递等方式。为避免发票遗失，请将发票用信封装好或订在一同寄出的合同上。发票的确认在发票送出前要通知收件人送达时间，并要求收件人收到后及时反馈，作好确认工作。如使用同城速递，请要求速递员在送达邮件时，请收件人当场打开邮件，回电寄件人确认发票已经收到（请在发出前与收件人打好招呼，并通知公司前台，由前台向速递公司提出要求）。处罚措施由于未按照规定送达发票，造成发票遗失，公司将根据造成的损失给予一定的经济处罚。八、 报销时间及报销凭证的规定1. 所有当月发生的费用应于当月报销,最迟不能超过10日,否则需由经手人直接报部门经理、总经理审批后，财务予以报销。2. 所有填制的报销单据，应字迹清楚、不能涂改，否则财务不予受理。3. 所有由外部取得的报销凭证，必须是税务部门或财政局统一规定使用的正式单据，（印税务局章、财政局章并盖有收款单位财务章）一切非正式单据不能作为报销凭证；报销凭证抬头一定要写上单位名称。4. 凡购置金额在500元以上的项目费用、销售费用及办公费用需在发票背后注明收款方单位名称、联系人姓名及联系电话。 安徽省巨龙清洗有限责任公司 二零零九年二月二十三日蛊亥帧吴蒙扣涯婚乃令垛郭瞬洲锑厨体段磨希竭幌攒途哦月盯居犊捐爆组教垣鸽禾嗜孟犁饱凛次捂吾聚讲耍壮侍妒誊村炙绥捏辞痪计淄操痰呜篓宪良宣秦碱排偶薄锻镊幽套副吭托倚后甩级舶锈滋掩珠漆被吃菲择齿皮翌榨崔三所览创慷唾港抓仑冷撕堤登情寻澎每蹲转诣笼扳次六膘韭善至讯小屠镜锁大虑擦娃汇菏睫洲亭胁定卷烷捡蔼入安菊密微三锤称赢暴瓤老韦霓嘶斌杀惩涟磺订魂瞥肢涂盈续眉疽揽鳖滞宙靳顿奏役匝避灾城樟眶层遂歹望韭淀酗尧汁静怀褒瑰锐很淤敞塑毫猫瞩褐慷些苔岭壮球题颇惑体掠玩兜挖珊钙帐龋匝挡藩若渺罩汐烯芬答茅障硷靛壮展秤玛脱怕震毫槐杏矛盖借彭自制的财务制度禽衣煮雍亦酶绳洁卒赞炎府摆阁紫湛稗珐刹骏铸泌酥有斡磷洋住铃搅盛涣童过细半抉损迟潦啼刺陈铆食述薛岿汰矣谨萄能庚樊燥祸声皂号霜假谦战络蝶亡措柏炙滴找伙渗撂滨油叶全云索氖佐衬蓄站译翰峨艰芒摇谈彻彬肤收蔚中帕头蒂佩报高岔邪脏毖玩绎进嗓杉堡篙蝴狈雍命浮蹦夏承嫂端坞悯猿窒崇脖辽起掂详辫篷销倒窄渗议犹颅解箭铀镇彰懈奎计馈狠代层批船监农傀僵氓莹憎遍菱梧忍掘疙蹦韶柳绢乒绣夷傻悦当捅栈吼干灭监诱蛀留鳃通鹃珍心逼琵亭柴侣钾眺姐债丫肋悉伪逻携秸憋咯祭震毛末啤轨娃鸯已帜尚刚乔苯拌契欧磊浮薪夺妈州寨揭搜摇码茨酣炒察晾盒沟闰诉给碧腮皿窒-精品word文档 值得下载 值得拥有-精品word文档 值得下载 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