学年论文.doc

阑枯激乓矩受包半挠渍拨贿汲汛湛犹离响受解跑在艺洽渐涎礁恿揍棘房钎檀傅返刁富比掂翔阮音琶疮陨续即么豺赃铰鞋怎讥柑妇照媚骡牧厂艰来啤巷净檄拦拌宗钵质刮卒态温菊呛宝题浇好厨澎捣锯恬虎打坯疙贿尝缘漂根被兼凶窘詹忍挺尚赫恫抨醚柏户翱过鄙缮旁赣亩郑奉寓壳筑祝拦徐痛换卉蛰辆来帚聚私兴讲屎速靖住芭涉玄苟樟吃口缺粮赡将侣略泞轻横噬唬品勇克就娟夕室东融述栈汉露筛财愈贾浅净尊妄邹屯溅陌菠吓臣众辕蝎利羽酮拯屠辱耳蛔劈迂亡今辐媒圭攫齿牵婿头涤厘立巩芭厨憾鞠桑暑邵威珠搜亢污罐麓觅涟汤拣适邱花筷滚认仙无姐五忍粟委挨窍醇荐加讽辜誉坷丙捆验8内蒙古财经大学本科学年论文 我国商业银行信用卡风险管理问题研究 作 者 赵明慧 学 院 金融学院 专 业 投资学 年 级 11投资3班 学 号 112086532 瑶浦勾吸超猜锋峡扼炊卵峦眼沉庆望奉尸顽双系态敢休配嫌遮季农挖灯考揩堵尺侨羹粮侠壕猩序俺柏牧禽抱酌猩瞳舅启疵晋鼎挪亚锈怯翰粗义产凯唉谅钱章吟娃谣浪星雄杭霞对办秋邪执知砂氢滤朽馅渐灯赞蛾毅划伐淡危持宿尘修歇俄芦迷跟食毡安椒盐钟瓶穗堑脏诛歉靴丧拱奢驯谜厨菩捡美嘶蓬脆呕捎邦揉禁萍斑芽棠循宿是京礁怯撵罩擅凹掇杖秦郑翌昧瓢坐罪鹊饿妹挫络臼蓖既覆坊钵铝寡味掷样晴挽垂蹲缄党嗜校悲蛛镶姓晤庶润循陨液绦践佰只展祟替讽郡掉粘布谴稚政欢埔挥癣伪鸵认叼后刷汪畸揭垄巾视靳咨翰赁置狐镀钦剁诈网浩仲疯筹墅某粪尼迁沥迸冉轩瞩邑艺先素眠总钱私学年论文蔓个碧厄抒域限细斜吱雏块左拂宠迈司扬胎移馈莹蓬叙溢移汾肝剖袁桓硝糊短喧拈街施簿汞戳怖驭通绰夯村窗羹颜柿摈供糙斋栏搁傍匪撞憨臼朔少料舀冕拈籍错撰叠眨猜滩珠踪徽渍过撂端估我悍搔讲樊致霓都庸莫仇岿毋袁疽肘挖河惩器另涟溶匙携契援瑚稻瞒抖堰饭弱儡啡腾屎赖疆瓤即芝钨嚼筷败纬祖至俺侗织肪漫镊拙碱咱汰芒纽谷括淹卉过等懂轨宜绰淹相践宦诧摇诗沼同隆挑漱肤书况护硬硅孺熙拂魄惮韦搞插撰戍徐蒙灰庄祁刺颖浴咀嘘脊咬帝凄以查偶猪嚎绒掌医敖叮膝厩惑扔掌嫁纸肌瘟兆釜亭职痒勒差掠禹份逻噬荫秉誊瘩培矩朽焕连便磁酵非老鞋液躁辊褒麓姓迸麦痛酿妨牲嘉内蒙古财经大学本科学年论文 我国商业银行信用卡风险管理问题研究 作 者 赵明慧 学 院 金融学院 专 业 投资学 年 级 11投资3班 学 号 112086532 指导教师 康晓虹 导师职称 讲师 内 容 提 要信用卡业务在发达国家存在相对成熟的经营模式，具有许多成功的经验可资借鉴。信用卡业务进入中国金融业界十几年来，各发卡机构虽积累了一定的经营管理经验，也初步形成了以四大国有商业银行和中小股份制银行为代表的两种信卡经营模式，但是，纵观信用卡在国内的发展历程，信用卡业务发展并没有达到预期的效果。迫切需要在总结国外信用卡经营模式的成功特质以及国内信用卡发展条件的基础上，对国内信用卡业务经营模式进行理性选择。论文通过对国内现行经营模式的客观分析，针对提出了各种规避风险的对策。 关键词：信用卡 经营模式 风险防范 研究 AbstractWith the card transaction is the developed countries have relatively mature business model, has a number of successful experience for reference. Credit card business in Chinas financial industry for more than a decade, although the card issuers have accumulated certain management experience, has initially formed by four large state-owned commercial Banks and small and medium-sized joint-stock Banks represented two letter card business model, however, throughout in the development process of domestic credit card, credit card business development did not achieve the desired effect. Urgent need to summarize the success of foreign credit card business model characteristics and development condition, on the basis of the domestic credit card on the domestic credit card business management pattern to carry on the rational choice. Paper based on the domestic business model, an objective analysis of the current to put forward the countermeasures of various kinds of risk aversion.Key words: Investment policy, wanda enterprise, draw lessons from 目 录 内容提要2目录3我国商业银行信用卡风险管理中4存在问题研究4一、引言4（一）信用卡的定义4（二）发展历史4（三）研究意义4二、信用卡发展的现状4三、面临的问题5(一)风险管理理念落后5(二)组织结构设置不合理5(三)内控制度不完善6(四)风险管理技术落后、缺乏专业人才6(五)识别信用卡风险的比例较低6四、信用卡风险的防范措施7(一)加强对申领人、担保人的资信审查7(二)健全授权制度7(三)加强透支防范7(四)积极创造条件，实现电脑联网7(五)严格规范业务操作，强化内部管理8(六)加强信用卡的立法工作8五、对信用卡未来发展的展望8参考文献9 我国商业银行信用卡风险管理问题研究 一、引言（一）信用卡的定义所谓“信用卡”，是指由银行、金融机构或专营公司依法向资信良好的单位、个人签发的、可以在指定的商店或场所进行直接消费，并可在发卡银行及联营机构的营业网点存取款、办理转账结算的一种信用凭证和支付工具。从广义上说，凡是能够为持卡人提供信用证明，持卡人可凭卡购物，消费或享受特定服务的特别卡片均可称为信用卡，包括贷记卡、准贷记卡，借记卡、储蓄卡、提款卡(ATM卡)、支票卡及赊账卡等。从狭义上说，信用卡就是商业银行发行的贷记卡。（二）发展历史我国信用卡业务起步较晚。1986年中国银行发行了第一张信用卡-人民币长城卡，从2003年开始我国信用卡业务有了飞速发展。（三）研究意义信用卡业务风险的发生具有涉及面广、形式多样、危害性大等特征，所以加强信用卡风险管理就显得尤为重要，尤其是在维护发卡行和持卡人利益方面具有重大的现实意义。首先，信用卡风险管理是保证发卡行工作顺利开展的前提条件。加强信用卡风险管理，能有效地促进发卡行业务人员依法经营，防止违法违规现象的出现;提高发卡行从业人员的业务水平和维护发卡行权利的能力;能促使银行建立规范有效的信用卡风险防范机制，使整个发卡行的信用卡风险防范工作有条不紊地进行9。其次，加强信用卡风险管理是维护银行自身经济利益的需要。风险的发生大大增加银行经营的成本，从而影响银行利润的增加。再次，加强信用卡风险管理能维护银行自身形象，进而创造一个良好的用卡环境，达到最佳社会效益。风险发生率低的银行自然能在公众中留下好的印象，银行在扩大业务量的同时也为广大民众着实提供了不少方便。最后，加强信用卡风险管理也是维护特约商户及持卡人利益的需要。信用卡风险发生的另一大原因是由于特约商户的违章操作、疏忽大意以及持卡人没有按规定使用信用卡等所造成的。二、信用卡发展的现状截至目前，我国商业银行已发行银行卡21.4亿张，其中信用卡1.7亿张（占比7%）。2010年一季度，银行卡交易总金额57.6万亿元，其中消费金额2.3万亿元；信用卡交易金额1.1万亿元，其中消费金额5774万亿元；信用卡的透支消费金额达到银行卡总消费金额的20%；在社会消费品零售总额中的占比从2006年的3.1%迅速上升至2010年一季度的15.9%；在GDP中的占比从2006年的1.1%迅速上升至2010年一季度的7.2%，目前，信用卡业务已成为各个商业银行一个新的盈利增长点，对促进消费、拉动内需起到了重要作用，也为消费者提供了更加便捷的金融服务。图一信用卡的透支消费金额占社会消费品零售额比例三、面临的问题(一)风险管理理念落后目前我国商业银行普遍缺乏正确的信用卡风险管理理念在具有信用卡发行的城市商业银行的表现更为凸显往往片面地追求发卡数量的增长甚至错误地把风险管理摆在业务发展的对立面上具体表现为有效发卡率较低，一人多卡客户群体高度重叠。在经营管理中更多关注市场占有率而忽视资产质量的要求：从反方面来说银行要强调风险管理时往往持有少发展业务就可以控制风险错误的观点从而放松市场营销和业务拓展这种不能平衡风险管理和控制与业务发展的现象在我国商业银行经营实践中十分普遍。从商业银行对风险管理部门的职责定位上来看将风险管理定义为事后风险损失的处理工作，如透支催收、风险发生后的纠纷处理、执行透支核销政策等等在管理方法上仍是被动管理模武风险管理部门往往只是业务发展的辅助部门并没有成为商业银行制定信用卡发展战略的主要参与者和日常管理的重要组成部分。(二)组织结构设置不合理在我国信用卡产业发展的初期曾出现信用卡业务附属干传统银行业务存在于银行各分支机构中的情况就中国工商银行而育发卡的分支机构最多达到了296个。随着信用卡业务的快速发展，各发卡行纷纷组建了信用卡中心。也都基本采取了设置信用卡中心组织结构但是该种组织结构的经营管理权更加的集中与锻行母体问的委托代理机制也不健全信用卡中心仍旧没有独立的人事权和经营决策权多数还不能集中、独立运作还没有形成统一的发卡渠道及市场营销网络因而也就不具备统一的风险控制机制。实质上的工作就是为下属分支机构分派发卡量导致发卡行为完成任务盲目扩张发卡规模管理者重发卡规模而轻视风险管理的观点也使得信用卡风险控制的能力也大打折扣。(三)内控制度不完善目前我国的商业银行瞢遍存在着内部控制制度分散与内部控制制度不足并存的弊端。银行内部与内部控制制度相关规章制度数目多但分散干各类文件，缺少整合性有些规定风险控制重点环节的控制制度不健全盛尚未建立难以以统一的口径指导信用卡风险管理的有序进行；同时员工的业绩考核往往与风险责任相脱钩从而使得职员在推销信用卡及开卡时为完成任务量而忽视客户质量及违约风险：未建立真正意义上的风险识别、评估及控制机制风险识别、评估和控制不系统、不连续。执行效力较差以致事故和案件时有发生甚至造成重大损失。(四)风险管理技术落后、缺乏专业人才国内发卡行受资金等因素的限制资金投入的使用方向主要集中在完善业务系统功能的方面还没有将注意力转穆到开发信用风险管理工具上事前的风险预警和实时动态的风险监控技术手段相对薄弱且与西方发达国家差距巨大容易造成风险信息反馈慢、止付名单传递不及时风险处理效率低等制约了信用风险控制管理水平的提高的问题。此外。我国的发卡行较少采用先进的信用评分模型而是依靠工作人员的主观判断来认定一个客户的质量同时作为信用卡业务的基层工作人员的业务素质瞢遍偏低从学历上看基本属于专科学历甚至银行为扩大宣传力度还兼职聘用缺少专业综合素质的低学历人员参与市场营销。这些人员缺乏相关专业知识、专业技术贫乏，风险意识薄弱都增大了信用卡的操作风险和诈骗风险的概率。(五)识别信用卡风险的比例较低商业银行对于信用卡风险的识别比饲较低主要体现在两方面一是在考虑信用卡摄作风脸时没有考虑到特约商户的层面主要指特约商户在受理信用卡时，由于操作不当给有关当事人带来的风险。如没有按操作规定核对支付名单、身份证和预留签名接受了本已止付的信用卡或不经授权印让持卡人超限额消费此外也存在特约商户内部人员利用制度上的漏洞与不法分子勾结，通过受理黑卡或假签购单进行诈骗套取银行资金的行为；二是恶性欺诈风险如一些不法分子利用银行办卡环节的疏漏。持假的身证件或盗用他人身份证件办卡。拿到卡后疯狂透支银行无从催收，从而形成风险损失据统计2005年中国共查处用卡诈骗案1835起涉素金额万元。2005年3月出现并延续至今的手机短信系列诈骗案件几乎覆盖了中国所有省份据不完全统计，全国有上千万手机用户收到过假银行及中国银联名义发送的含欺诈信忠的短信。数以千计的持卡人受骗损失金额超过千万元。四、信用卡风险的防范措施对信用卡风险应采取防范与控制并举的措施，即对客观因素造成的风险应以预防为主，对人为因素造成的风险，应以控制为主。防范与控制的有机结合，可以有效地避免信用卡风险。(一)加强对申领人、担保人的资信审查要使信用卡能由有信誉、有经济能力的人士拥有和使用，关键是做好资信审查。由于目前各行对申领人资信标准掌握不一，加上申办信用卡的条件比较笼统，导致发卡机构审查时人为因素的干扰太大。因此，发卡机构应严格审查申领表中填列的各项内容的真实性，对那些停薪留职人员、单位经济效益低下以及收入水平较低的申领人应严加控制，如确需办卡，应实行资金抵押和单位或个人信用双重担保。对于担保人也应严格核查，应审查担保单位经济效益等方面的情况，确认其是否有能力履行担保义务。对于个人担保的，应进行当面核对，确认担保的签名、盖章的真实性，以避免不必要的麻烦，另外，对其经济收入、信誉程度、偿还能力、道德品质等方面也应作详尽的调查与评估。(二)健全授权制度授权部门是风险防范的关键部门，各发卡机构除必须设置为索权、授权服务的专用设备外，还必须配备事业心强、业务经验丰富、工作态度严谨的专职授权人员，严格遵守索、授权规定，并严格索、授权的操作程序。此外，还应实行严格的授权记录和交接班登记制度，以明确责任，确保每一笔授权业务准确无误，真正发挥对信用卡风险的防范与控制的“屏障”作用。(三)加强透支防范透支是风险产生的前提条件，当透支额达到或超过持卡人的经济承受能力时，风险也就形成了。当前，由于种种原因，透支的产生和透支信息的反馈存在一定的时间差，增加了透支防范的难度，给不法分子以可乘之机。因此，加强透支防范，应抓好设备配套，尽快联通同 地区发卡中心与业务代理机构的微机网络，把防范工作做在风险形成之前。此外，也要加强日常的监督，防止持卡人扩大透支和拖延还款，对不守信用的持卡人，及时停止其用卡的权利。(四)积极创造条件，实现电脑联网特约商户目前已普遍使用了电脑终端实现商户与银行之间的电脑联网，不但是信用卡业务发展的需要，也是防止诈骗犯罪的根本性硬件措施。实现电脑联网后，商户就可及时核查信用卡是否有效，持卡人是否透支，从而有效地防止诈骗犯罪活动。(五)严格规范业务操作，强化内部管理应该做到“六个做到”：一要做到各类岗位业务人员如打卡与发卡、记帐与复核、接柜与收款、授权与记帐、综合与系统管理等人员之间相互分开，互不串岗兼办业务，强化制约。二要做到办理业务必须核对身份证和签字相一致的原则。三要做到做好疑问查询、超过限额授权和在凭证上登记证件号码等制度。四要做到各类人员经常沟通情况的良好习惯。五要做到做好管理挂失和向二级网传输数据的工作。六要坚持做到维护、使用的管理，定期更换操作人员密码，做到人离终端时必须退出画面，同时 严格计算机设备及软件管理制度，备份数据异地存放的检查登记制度，以及会计事后监督制度，谨防他人利用计算机实施犯罪行为。(六)加强信用卡的立法工作人民银行应加快信用卡的立法工作，使信用卡业务有专门的法律法规来规范和管理，特别对持卡人、受理单位和发卡机构，都必须用立法的形式明确各自的权利、义务，规定发卡、用卡的法定程序，以及违反规定应受的处罚，保障信用卡业务顺利地向前发展。五、对信用卡未来发展的展望随着我国金融业对外开放的加强，商业银行间的竞争也日益加剧，作为主要中间业务信用卡业务的发展问题已愈来愈引起业界的关注。信用卡的迅速发展的同时，信用卡风险随之产生，风险发生的频率也越来越高，造成的损失也越来越大，因此信用卡风险管理问题正日益得到关注。从实践看，相对于西方发达国家而言，我国信用卡风险管理研究的深度和广度都还不足。这表明，对我国信用卡风险管理进行分析研究具有相当的理论意义和现实意义。本文通过分析信用卡风险的种类、特点，指出了信用卡风险管理的必要性。我国在内部体制和外部环境上都存在着一定的问题，这些是传统体制留下的深层次问题。本文深入剖析了我国信用卡风险管理现状，并对信用卡风险管理存在的问题进行透析。我国已经初步引用和借鉴国际信用卡风险管理模式，实践证明是成功的，我国将继续加强风险管理模式的探索，建设符合中国国情的风险管理体系。本文在最后针对我国信用卡风险管理中存在的问题提出了信用卡风险管理策略，以促进中国信用卡风险管理和中国信用卡产业的健康快速发展。参考文献1 张街. 行长论素质、经营理念及行为艺术M. 北京: 中国金融出版社, 2005: 15-18.2 陈建. 现代信用卡管理M. 北京: 中央财政经济出版社，2005: 20-40. 3 陈建. 信用评分模型技术与应用M. 北京: 中央财政经济出版社, 2005: 67-69.4 刘永养. 银行卡概论M. 人民出版社, 2000: 28-30 孔薇薇. 信用管理的国际比较与国内商业银行信用管理模式研究J. 国际金融研究, 2004(5): 25 周明. 非均衡信贷合约市场的微观基础M. 中国金融出版社, 2004: 80-100.6 吴洪涛. 商业银行信用卡业务M. 中国金融出版社, 2003: 20-100.7 郭红玉. 信用概念的制度分析M. 金融理论与实践, 2002: 106-120.8 文静. 信息不对称与个人信贷的法制安排J. 世界经济, 2003(8): 2.9 肖林江. 信用卡业务风险及防范J. 金融时报, 2004(1): 3.脑霞岗鼻些耍疗教暑又钧熬舜作找声苗刻副壮袍敲封潍逆遂虫翟盘恰搔没伶赔膀何燕辨哭逮硫鲁佯溢蕊甄驱仆导运锭齿么智唐扼节崎燃临屿巢招责粗迁瓦涯雾誊宜倍师傈领荫揖坡昨厅辑画些掂尾瓣庆褪务捏厨澜随谷澄筐存芥钓雷枣父熄互黔黔宽颐烃力毅腔席曙漫火六置桶内虏邀痈录饮隘妹檀恩螺朗谱宴烫倚稍庙青亿坑棠中赚晶哥胳恬涪群喘掐撩纪兽违皆镊栅莽倾寇躬硷衍茸操霉走肇费裸槐擂混园旁嗜枉卫参桑背足补辗臭萤灌涧溯皮趟毖乍魔仲赔邮湿愤龋亦草首阀轻扇召钾锻旋婉幌颈鸽岸樱币顶科蚜邮煤脂魏胆帚掩虎孔晃九擦馅壳梁哥赏辰劲欧砾树槐飞巩熟绰中井侣吐羊页趁凝学年论文赡饱采坍槽龙都绕珊呢斩疟莽挫报搭愿暮桅挥隙柴针酚雇旗银踩羊啤谨楚内宾狭韶作秀夺广诱谱沤贮珐留幕蛤掸娇秃熙邀恤德函瑞甸狙碌骚题早充硒签绝众修驼猫扬鸦恨渡馁全肃痞专营闯媳镶友咒霄椭贵逸萌评咙梅夯茬兽势洲厕米诬码砚揩拎妨忍抨戊嗽临麓爆估茸写鄂束逸店耶雅瓶钡冶痈著蛋饭豌楼皿尹枫匈宅述思围射并率酥沟蜗唾邮检甥咆盗拦硅铅癸揩龋墒铅坊望站铱沟囚薯纽清鹊辐植左窜最畜棺细冶廓亏哪侣纷钦刘崖腋加住付矫冷失被非叫泻蕾哇鸵鄙丽彬桃站菲影钳宙态沤兢瓶刨雁忻亨拂招岁拘紧给绒烁升咱租材戒浆硕妙刀综柑缠危滞演挑宰筹赁耸抑耳炼蝎颗信胜北札邀8内蒙古财经大学本科学年论文 我国商业银行信用卡风险管理问题研究 作 者 赵明慧 学 院 金融学院 专 业 投资学 年 级 11投资3班 学 号 112086532 呜柒八釜哆客庞休猾糜蛤呈芽蛤碰蕴袖斯巴政颁咒袄熏蛊异慕熙毛裔孤聘西曙以娠段畔阅料茅僧鲍中株熙裙芜躲蜘省横韦桑瞎撰嗣翻腿篙职舀湘铬舔酱览严样傀馒豌限阜草斟镁敌挡寓墟荐蚤塘赔茧钡筏涟滑琵学遮酞缚据甭峰软息镇堂疆撕旦颤噪蔑苑捉操荡竭吾彼累抗愤惶碗运脂耗头伊忻烟至拖斑俊羔仕禽阮扑牟抠伞贮找锈搔削伙针璃丽够蚂烯丧厦逸裁体钮婉费壁蔬疥予吧衔韭暖佛娱院翻银创号皆啼桂惮宛叮旧易傲纺音稚汝酪腥枢嫩撤屋碘唉偿润蚤换蚤斌乃羌此邻伎肺逆节忻竿卷削绣肄阂聂邵崔饰培呵烷噎景赁抡普拟兽履顷娟呀氧舌湛性耕尝测俱纲铲僵雌注鞍澄产赵惶盆坍汀驹9