现金借支、报销管理规定.doc

洛阳三信石化设备有限公司

现金借支、报销管理规定

为了加强公司内部财务管理，规范财务行为，明确经济责任，提高工作效率，结合实际需要，特制定本规定。
一、 本规定适用于本公司各部门（含各项目部）员工办理个人借支现金或项目专用资金和费用报销程序的管理。
二、 个人借支现金范围
1、公司指派出差或外出学习、培训等；
2、公司或部门特定的零星采购支出；
3、为办理公司固定业务的支出；
4、其他需由公司负担的费用；
5、因私需要借支现金的（如个人生活费等）。
三、 现金借支程序
1、公司各部门员工借支现金时首先应填写《现金借支单》，写明借支原因、借款金额等，借支金额小于500元的本部门主管或项目部负责人审核并批准；借支金额超过500元的须报总经理批准同意后,由公司指定人员办理支付。
2、因私需要借支现金的，原则上借支金额不得超过当月个人工资的60%，特殊情况须经总经理审批。试用期员工不允许借款。
3、员工借支现金须按照上述规定程序申请，不得无《现金借支单》口头申请，不得越级向公司领导、总经理等直接申请。
4、若因情况特殊无法及时填写《现金借支单》的，应在回公司后两个工作日内补填《现金借支单》，报相关领导签字。
5、未经总经理或总经理授权人员签批的借支单，财务部门有权拒绝支付。
6、各部门负责人须在当月发放工资之前向公司提交本部门全部《现金借支单》，若因提交不及时造成公司损失的，当事人将承担相应责任。
四、 借支报销程序
1、因私借支现金的员工，原则上须在当月办理还款或在当月工资中扣除，若无法当月还款的应提前向公司财务人员说明。
2、因公借支现金的员工，应在经济业务结束后一周内，整理好所需报销的发票、原始凭证及报销清单，填写《报销凭证》，并在报销内容说明栏中注明“冲借支”，经部门主管或项目部负责人审核签字后到财务部门办理冲账手续。
3、办理冲账时，财务人员在收回借支款项后，开具还款收据给借款人，出纳人员在《报销凭证》上签字确认。
4、机打发票中的公司名称必须为公司全称“洛阳三信石化设备有限公司”，不能用简称，否则将造成开具的发票无效，无法报销。
5、在经济业务中没有发票等有效报销凭证的，须向对方索要书面收据，收据上需注明“客户名称”、“商品名”、“规格”、“数量”、“单价”、“金额”、“日期”等内容，并盖有单位公章或业务专用章。
6、其它没有发票等有效报销凭证的，可以用其它符合公司财务规定的票据进行抵扣。
7、要报销的票据事先按照用途大致分为差旅费、招待费、办公用品等类别分别粘贴,不可将所有不同类别的票据全部粘贴在同一张粘贴单上。
8、经济业务中应坚持“厉行节约，反对浪费，兼顾效率”的原则，合理控制业务费用，对超出标准的费用须报总经理批准；对严重超标的费用由个人承担。
9、员工离职,须到财务部门确认借支已完结后方能办理离职手续。
五、本规定自发布之日起施行。

附：
现金借支单

年 月 日
借支部门

借款人

职务

借支金额

借支原因

借支部门
主管核准

财务主管
审批

主管领导
审批

总经理
审批

会计： 出纳： 制单：合同管理制度

1 范围
本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；
本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。
2 规范性引用文件
《中华人民共和国合同法》
《龙腾公司合同管理办法》
3 定义、符号、缩略语
无
4 职责
4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。
4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。
4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。
4.5 合同管理部门履行以下职责：
4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；
4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；
4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；
4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；
4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；
4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；
4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，
4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：
4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；
4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；
4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；
4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责
合同管理制度

1 范围
本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；
本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。
2 规范性引用
《中华人民共和国合同法》
《龙腾公司合同管理办法》
3 定义、符号、缩略语
无
4 职责
4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。
4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。
4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。
4.5 合同管理部门履行以下职责：
4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；
4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；
4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；
4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；
4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；
4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；
4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，
4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：
4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；
4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；
4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；
4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责