现金借支、报销管理规定.doc

洛阳三信石化设备有限公司

现金借支、报销管理规定

为了加强公司内部财务管理，规范财务行为，明确经济责任，提高工作效率，结合实际需要，特制定本规定。
一、 本规定适用于本公司各部门（含各项目部）员工办理个人借支现金或项目专用资金和费用报销程序的管理。
二、 个人借支现金范围
1、公司指派出差或外出学习、培训等；
2、公司或部门特定的零星采购支出；
3、为办理公司固定业务的支出；
4、其他需由公司负担的费用；
5、因私需要借支现金的（如个人生活费等）。
三、 现金借支程序
1、公司各部门员工借支现金时首先应填写《现金借支单》，写明借支原因、借款金额等，借支金额小于500元的本部门主管或项目部负责人审核并批准；借支金额超过500元的须报总经理批准同意后,由公司指定人员办理支付。
2、因私需要借支现金的，原则上借支金额不得超过当月个人工资的60%，特殊情况须经总经理审批。试用期员工不允许借款。
3、员工借支现金须按照上述规定程序申请，不得无《现金借支单》口头申请，不得越级向公司领导、总经理等直接申请。
4、若因情况特殊无法及时填写《现金借支单》的，应在回公司后两个工作日内补填《现金借支单》，报相关领导签字。
5、未经总经理或总经理授权人员签批的借支单，财务部门有权拒绝支付。
6、各部门负责人须在当月发放工资之前向公司提交本部门全部《现金借支单》若因提交不及时造成公司损失的，当事人将承担相应责任。
四、 借支报销程序
1、因私借支现金的员工，原则上须在当月办理还款或在当月工资中扣除，若无法当月还款的应提前向公司财务人员说明。
2、因公借支现金的员工，应在经济业务结束后一周内，整理好所需报销的发票、原始凭证及报销清单，填写《报销凭证》，并在报销内容说明栏中注明“冲借支”，经部门主管或项目部负责人审核签字后到财务部门办理冲账手续。
3、办理冲账时，财务人员在收回借支款项后，开具还款收据给借款人，出纳人员在《报销凭证》上签字确认。
4、机打发票中的公司名称必须为公司全称“洛阳三信石化设备有限公司”，不能用简称，否则将造成开具的发票无效，无法报销。
5、在经济业务中没有发票等有效报销凭证的，须向对方索要书面收据，收据上需注明“客户名称”、“商品名”、“规格”、“数量”、“单价”、“金额”、“日期”等内容，并盖有单位公章或业务专用章。
6、其它没有发票等有效报销凭证的，可以用其它符合公司财务规定的票据进行抵扣。
7、要报销的票据事先按照用途大致分为差旅费、招待费、办公用品等类别分别粘贴,不可将所有不同类别的票据全部粘贴在同一张粘贴单上。
8、经济业务中应坚持“厉行节约，反对浪费，兼顾效率”的原则，合理控制业务费用，对超出标准的费用须报总经理批准；对严重超标的费用由个人承担。
9、员工离职,须到财务部门确认借支已完结后方能办理离职手续。
五、本规定自发布之日起施行。

附：
现金借支单

年 月 日
借支部门

借款人

职务

借支金额

借支原因

借支部门
主管核准

财务主管
审批

主管领导
审批

总经理
审批

会计： 出纳： 制单：合同管理制度

1 范围
本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；
本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。
2 规范性引用文件
《中华人民共和国合同法》
《龙腾公司合同管理办法》
3 定义、符号、缩略语
无
4 职责
4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。
4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。
4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。
4.5 合同管理部门履行以下职责：
4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；
4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；
4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；
4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；
4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；
4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；
4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，
4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：
4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；
4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；
4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；
4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责
合同管理制度

1 范围
本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；
本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。
2 规范性引用
《中华人民共和国合同法》
《龙腾公司合同管理办法》
3 定义、符号、缩略语
无
4 职责
4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。
4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。
4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。
4.5 合同管理部门履行以下职责：
4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；
4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；
4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；
4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；
4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；
4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；
4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，
4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：
4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；
4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；
4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；
4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责