融资廉政风险防控标准.doc

筹融资廉政风险防控标准（讨论稿）

第一章 筹融资概要
一、筹融资流程图
筹融资计划
年度筹融资计划
筹融资管理委员会
对接筹融资方案
1、金融机构对接
2、拟定筹融资方案
德源公司融资部
筹融资管理委员会、融资部

筹融资审批
筹融资管理
1、签订协议
2、抵押、担保
3、筹融资档案归集
4、资金到位跟踪
5、还本付息
6、贷后检查
德源公司融资部
德源公司融资部
德源公司融资部
德源公司融资部
德源公司融资部
德源公司融资部
环节
重要内容
责任主体

二、筹融资相关依据
1、中国人民银行对国家专业银行和其他金融机构规定的同期基准利率；
2、金融法规及相关融资政策法律、法规；
3、地方相关文献规定;
4、经开区财政局年度资金预算；
5、集团公司年度筹融资计划。
三、制定本标准的目的
按照“突出重点、分步实行、均衡推动、务求实效”的原则，把加强廉政风险防控与本公司发展结合起来，融入筹融资业务工作和管理流程之中，以制约和监督权力运营为核心，岗位风险防控为基础，完善制度建设为重点，构建权责清楚、流程规范、风险明确、措施有力、监管有效、预警及时的筹融资廉政风险防控机制。通过公开权力清单和规范权力运营流程，推动党务政务和各领域办事的公开化、科学化、规范化、制度化，保证筹融资工作阳光运营。
四、筹融资准入条件
筹融资准入条件必须符合国家、地方颁布的法律法规，参考人民银行颁布的同期基准利率以及行业内市场行情和常德市财政局、融资办制定的相关地方政策。筹融资必须符合本区资金需求，按照年初融资计划进行筹融资准入审核。

第二章 融资工作程序
一、制定年度筹融资计划
由**经开区管理委员会根据每年年初区工委、管委召开的扩大会议精神及资金需求制定中、长期筹融资计划；**集团融资部根据区财政局入当年年初资金预算，制定集团公司年度融资计划报集团公司领导小组审批。如需新增融资计划则须报区管委会讨论、研究决定后方可进行下步筹融资工作。
廉政风险点：集团公司年度融资计划不周全，导致决策失误，导致年度资金过剩或者短缺。
廉政风险岗位：集团公司筹融资管理委员会。
防控措施：制定筹融资计划审批流程：①成立集团公司筹融管理委员会；②融资部拟定年初筹融资计划报集团公司筹融资管理委员会集中讨论，上报区工委、管委扩大会议讨论进行决策并形成会议纪要。
二、对接金融机构拟定筹融资方案
在符合筹融资准入条件的情况下，根据集团公司年度资金计划，与金融机构联系，就筹融资需求、筹融资形式、额度、期限、利率及抵押物等相关问题进行沟通，达成一致意见后由金融机构编制筹融资方案，将方案上报至集团公司筹融资管理委员会，筹融资管理委员会按程序审批。
三、筹融资审批
根据融资部拟定的融资方案，筹融资领导小组报批，讨论批准后方可进行筹融资资料的上报及后续工作。
廉政风险点：
1、筹融资制度不健全的风险；
2、岗位职责不明确的风险
廉政风险岗位：融资财务部融资专干、融资财务部部长、分管副总经理、总经理及董事长
防控措施：1、制定完善的筹融资管理制度，编制筹融资事项审批表，建立筹融资审批制度，严格按市融资办制定的融资准入成本规定执行。具体实行环节为：填报筹融资事项实行审批表，由公司融资财务部、分管领导、总经理及董事长审核通过后报送融资领导小组，制定筹融资事项审批流程，实行层层把关，完善集体决策制度，实现按制度进行筹融资工作，保证严谨的审批流程。（附表1：筹融资事项审批表）。
2、明确岗位责任制，设定岗位权限，融资专干重要负责筹融资资料的报送，融资部部长负责融资方案对接及报送，分管副总经理负责融资方案的初审；总经理负责金融机构的对接及方案的审批；董事长负责最终审批，负领导责任。
四、筹融资管理
1、签订融资协议
与金融机构签订相关融资协议，其中包含借款协议（租赁协议、信托协议等）、资金监管协议、财务顾问协议（如需）、抵押协议（担保协议、保证协议、质押协议等）。借款协议约定其融资金额、期限、利率、还本付息时间、放款时间；资金监管协议约定资金监管银行及相关资金使用条约；抵押（质押、保证）担保协议约定押品形式（质押、保证）及抵押期限。
2、抵押担保
抵押（质押、保证）担保协议签订生效后，根据协议约定到相关部门进行登记，土地使用权抵押到国土资源局办理；房产、在建工程在房管局办理；质押在工商部门办理。
3、筹融资档案归集
完善档案管理制度，在公司档案室建立融资档案专柜，拟定档案管理专员负责融资资料的收集、整理、保管、借阅等融资档案的管理，定期检查资料档案，对超过2023期限或无保存价值的档案，报领导审批签字后进行销毁解决。
廉政风险点：融资专干不按规定完毕档案的收集、整理、保管、归档等工作；对档案的交付及移交工作不按程序进行，导致融资资料的缺失及损坏；不遵守保密法，导致融资机密资料外泄。
廉政风险岗位：融资专干
防控措施：对每项入档的融资资料要签字，做好资料的移交工作。查阅或借阅融资档案必须经融资部财务、财务分管领导审批签字。（附表3融资档案查、借阅审批单）。
4、还本付息
根据签订的借款协议约定，筹融资资金进入还款期后将依据协议还本付息计划进行本金偿还，定期付息。
廉政风险点：融资部门监督不力，督促还款不及时，致使财务部门未及时进行还本付息，形成不良记录，严重影响公司信誉。
廉政风险岗位：融资部部长
防控措施：每笔融资需制定还本付息计划表，建立融资记录台账，每月做好计划安排，及时督促本息偿还。因工作疏忽，还本付息不及时导致公司不良信用影响的，根据公司财务管理制度对其进行罚款、通报批评、免去职务等处罚。（附表2融资还本付息记录台账）
5、自身检查
筹融资资金到位后由金融机构按年（季、月）进行跟踪调查，形成检查报告，检查筹融资利率、期限等是否一致；档案资料是否完善；还本付息是否及时。

第三章 居间人风险防控与管理
融资居间人是为公司与金融机构融资牵线搭桥，促进融资项目达成的第三方中间人。根据市融资办政策，当融资项目达成，融资居间人可获得居间费或者工程项目的奖励。
1、廉政风险点：a 未按市融资部规定为筹融资服务而人为安排作为居间人；b 没有为筹融资服务而人为安排作为融资居间人。
2、廉政风险岗位：公司董事长、总经理、分管财务副总经理、分管工程副总经理。
3、防控措施：一是逐步取消融资居间人参与公司融资项目。二是加强对融资居间人的管理，严格按市融资办规定程序办事。三是对融资居间人严格按程序进行审批准入。

第四章 筹融资重要责任
在筹融资工作过程中对不认真履行筹融资廉政风险防控标准，导致出现廉政风险的，集团公司董事长、总经理、财务分管领导负领导责任；公司纪委书记、集团公司监事会负监督责任；融资部门负责人负直接责任。对违反党风廉政建设责任制的领导班子、领导干部进行责任追究，对有失职行为的领导干部严格问责，对违反规定的融资部门负责人给予相关纪律处分，对当事人违法违规操作的给予处罚。对严重违法的，将依法追究其法律责任。

附表1：
筹融资事项实行审批表
年 月 日
融资主体

融资类型

融资机构

金 额

利 率

期 限

担保方式

居 间 人

融资部意见：

年 月 日
分管领导意见：

年 月 日
总经理意见：

年 月 日
董事长意见：

年 月 日

附表2：
公司还本付息记录台账
日期： 年度
单位：万元
序号
融资机构
上年年终融资余额
期限
利率
1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
还本
付息
还本
付息
还本
付息
还本
付息
还本
付息
还本
付息
还本
付息
还本
付息
还本
付息
还本
付息
还本
付息
还本
付息
1

2

…

合计

附表3：
融资档案查、借阅审批单

日期： 年 月 日

申请人

事由

查借阅内容

部门意见：
融资分管领导意见