大化纤项目可行性研究报告.doc

大化纤大化纤项目可行性研究报告项目可行性研究报告 （立项（立项+批地批地+贷款）贷款）编制单位：北京中投信德国际信息征询有限公司编制单位：北京中投信德国际信息征询有限公司 编制时间：编制时间：二二四年七月二二四年七月 征询师：高建征询师：高建 目目 录录 目 录.2 专家答疑：.5 一、可研报告定义：.5 二、可行性研究报告的用途.5 1.用于向投资主管部门备案、行政审批的可行性研究报告.6 2.用于向金融机构贷款的可行性研究报告.6 3.用于公司融资、对外招商合作的可行性研究报告.7 4.用于申请进口设备免税的可行性研究报告.7 5.用于境外投资项目核准的可行性研究报告.7 6.用于环境评价、审批工业用地的可行性研究报告.7 三、可行性研究报告的编制依据.7 四、可研报告编制收费标准及时间.9 1、收费标准.9 2、付款方式.9 五、我们的优势.9 1、良好的信誉保障.9 2、专业的征询团队.10 3、丰富案例经验.10 4、精确的数据库支持.11 六、可研报告编制大纲：.11 表目录.33 表目录.34 表 1-1 本报告研究范围.34 表 1-2 报告误差控制表.34 表 1-3 本报告编制依据.34 表 1-4 大化纤新建项目产品型号及产能一览表.34 表 1-5 大化纤新建项目项目概况.34 表 1-6 大化纤新建项目项目资金来源与使用计划.34 表 1-7 大化纤新建项目综合经济技术指标.34 表 2-1 大化纤新建项目重要产品型号及计划产能.34 表 2-3 大化纤新建项目重要产品和规格.34 表 2-4 大化纤新建项目.34 表 2-5 大化纤新建项目产品规格.34 表 3-1 2023-2023 年我国大化纤产量.34 表 3-2 2023-2023 年我国大化纤产量预测表.35 表 3-3 大化纤新建项目战略规划一览表.35 表 3-4 2023-2023 年大化纤新建项目产品产量预测.35 表 4-1 大化纤新建项目重要建构筑物一览表.35 表 4-2 大化纤新建项目投资强度分析.35 表 4-3 大化纤新建项目项目建筑系数分析.35 七、可研报告资料提供清单：.35 1、项目的基本信息.36 2、项目的重要产品.36 3、项目的生产资源.37 4、项目（现有设施）的土建工程.37 5、项目的环境与劳动保护.38 6、项目的工作人员.38 7、对项目的补充说明或编写规定.38 八、国家发改委对工程征询 31 个专业所涉及内容.39 九、资质证书样本.40 专家专家答疑答疑：一、可研报告定义：一、可研报告定义：可行性研究报告，简称可研报告，是在制订生产、基建、科研计划的前期，通过全面的调查研究，分析论证某个建设或改造工程、某种科学研究、某项商务活动切实可行而提出的一种书面材料。可行性研究报告重要是通过对项目的重要内容和配套条件，如市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、赚钱能力等，从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后也许取得的财务、经济效益及社会影响进行预测，从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的征询意见，为项目决策提供依据的一种综合性分析方法。可行性研究具有预见性、公正性、可靠性、科学性的特点。一般来说，可行性研究是以市场供需为立足点，以资源投入为限度，以科学方法为手段，以一系列评价指标为结果，它通常解决两方面的问题：一是拟定项目在技术上能否实行，二是如何才干取得最佳效益。二、二、可行性研究报告的用途可行性研究报告的用途 项目可行性研究报告是项目实行主体为了实行某项经济活动需要委托专业研究机构编撰的重要文献，其重要体现在如下几个方面作用：1.1.用于向投资主管部门备案、行政审批的可行性研究报告用于向投资主管部门备案、行政审批的可行性研究报告 根据国务院关于投资体制改革的决定国发（2023）20号的规定，我国对不使用政府投资的项目实行核准和备案两种批复方式，其中核准项目向政府部门提交项目申请报告，备案项目一般提交项目可行性研究报告。同时，根据国务院对确需保存的行政审批项目设定行政许可的决定，对某些项目依旧保存行政审批权，投资主体仍需向审批部门提交项目可行性研究报告。2.2.用于向金融机构贷款的可行性研究报告用于向金融机构贷款的可行性研究报告 我国的商业银行、国家开发银行和进出口银行等以及其他境内外的各类金融机构在接受项目建设贷款时，会对贷款项目进行全面、细致的分析平谷，银行等金融机构只有在确认项目具有偿还贷款能力、不承担过大的风险情况下，才会批准贷款。项目投资方需要出具具体的可行性研究报告，银行等金融机构只有在确认项目具有偿还贷款能力、不承担过大的风险情况下，才会批准贷款。3.3.用于公司融资、对外招商合作的可行性研究用于公司融资、对外招商合作的可行性研究报告报告 此类研究报告通常规定市场分析准确、投资方案合理、并提供竞争分析、营销计划、管理方案、技术研发等实际运作方案。4.4.用于申请进口设备免税的可行性研究报告用于申请进口设备免税的可行性研究报告 重要用于进口设备免税用的可行性研究报告，申请办理中外合资公司、内资公司项目确认书的项目需要提供项目可行性研究报告。5.5.用于境外投资项目核准的可行性研究报告用于境外投资项目核准的可行性研究报告 公司在实行走出去战略，对国外矿产资源和其他产业投资时，需要编写可行性研究报告报给国家发展和改革委或省发改委，需要申请中国进出口银行境外投资重点项目信贷支持时，也需要可行性研究报告。6.6.用于环境评价、审批工业用地的可行性研究报告用于环境评价、审批工业用地的可行性研究报告 我国当前对项目的节能和环保规定逐渐提高，项目实行需要进行环境评价，项目可行性研究报告可以作为环保部门审查项目对环境影响的依据，同时项目可行性研究报告也作为向项目建设所在地政府和规划部门申请工业用地、施工许可证的依据。三、三、可行性研究报告的编制可行性研究报告的编制依据依据 国家有关的发展规划、计划文献。涉及对该行业的鼓励、特许、限制、严禁等有关规定；项目主管部门对项目建设要请示的批复；项目审批文献；项目承办单位委托进行具体可行性分析的协议或协议；公司的初步选择报告；重要工艺和装置的技术资料；拟建地区的环境现状资料；项目承办单位与有关方面签订的协议，如投资、原料供应、建设用地、运送等方面的初步协议；国家和地区关于工业建设的法令、法规。如“三废”排放标准、土地法规、劳动保护条例等；国家有关经济法规、规定。如中外合资公司法、税收、外资、贷款等规定；国家关于建设方面的标准、规范、定额资料等。在项目可行性研究报告编制过程中，特别是对项目做财务、经济评价时，还需要参考在项目可行性研究报告编制过程中，特别是对项目做财务、经济评价时，还需要参考如下相关如下相关文献：文献：1、中华人民共和国会计法，主席令第 24 号，2023 年 1 月 1 日起实行；2、公司会计准则，财政部令第 5 号，2023 年 1 月 1 日起实行；3、中华人民共和国公司所得税法实行条例，国务院令第 512 号，2023 年 1 月 1 日起实行；4、中华人民共和国增值税暂行条例实行细则，财政部、国家税务总局令第 50 号2023年 1 月 1 日起实行；5、建设项目经济评价方法与参数（第三版），国家发展与改革委员会 2023 年审核批准施行；6、项目必须遵守的国内外其他工商税务法律文献等。四、四、可研报告编制收费标准及时间可研报告编制收费标准及时间 1、收费标准、收费标准(打打 8 折折)序号序号 投资额投资额（亿元）（亿元）报告费报告费（元）（元）盖章费盖章费（元）（元）项目收费项目收费（元）（元）1 0.00.2 5000 10000 15000 0.20.5 5000 10000 15000 2 0.51 5000 13000 18000 3 12 5000 13000 18000 4 25 5000 13000 18000 5 510 6000 13000 19000 6 1015 6000 13000 19000 7 1520 6000 13000 19000 8 2050 6000 13000 19000 9 50100 6000 13000 19000 10 100 以上 10000 30000 40000 2、付款方式、付款方式 项目按照项目签约、初稿编制、反馈修改拟定终稿，付款比例为 6:3:1，分别于签约后 3 日，初稿提交后 3 日，终稿提交后 3 日支付。甲级资质盖章费需要一次性支付，公司也可自行解决。五、我们的优势五、我们的优势 截止2023年1月中投信德产业研究中心已经完毕五千余项重大项目可研报告的编制，通过率高达95%，专家直接沟通、成功案例可查、权威数据支持、高通过率是我们为您的重大投资决策提供一流征询服务的保证。我们的重要优势涉及：1、良好的信誉保障 中投信德产业研究中心是依托国家科技部情报所、人民大学、国家图书馆、国家工程技术数字图书馆、国家发改委等机构的资源与专家人才优势成立的高端智囊征询机构。为各级政府部门、内外资公司集团、成长期高科技公司、科研院所、投资机构等提供360度专业决策征询服务。我们的每一位征询顾问都是您的合作伙伴，从初次需求沟通到最终项目报告，从细分数据调研到具体的战略规划。我们为您提供的是中国市场研究和投融资征询行业第一流的优质服务。2、专业的征询团队 由行业资深专家、博士、高级工程师、注册会计师、造价师、征询师等专业人士组成的项目小组，专家团队核心成员均具有2023以上项目实际操作经验。具有投资项目工程中各关键环节的专业人才，可以迅速为你的项目组成知识结构合理的专项服务小组（团队成员具有2+3的从业经验即：2年公司工厂工作背景+3年以上的投资、产研、金融、征询方面的工作经验），专项小组集专业性、投资策划、财务分析、项目管理与市场营销人才于一体。中投信德专业团队策划编写的商业计划书、项目申请报告、项目立项报告、项目可行性报告、投资价值分析报告、资金申请报告、创业计划书，在同行中处在领先水平，是您成功融资，立项与创业的保障。3、丰富案例经验 截至2023年1月，累计完毕五千多项重大项目（提供的案例展示均有完整文档与协议,并非网上随手抄来,签约客户可查验），为项目方完满实现了编制报告的目的，诸如立项、项目可研、申请资金、申请用地、银行贷款、进行环评、申请设备配置单、上市募资及工商注册等。成功率达成95%以上。成功及失败案例的积累，使我们项目运作经验更加丰富。我们很乐意与您共同分项成功案例经验，更希望通过研究失败案例，为您的投资决策360度全面论证和评估。4、精确的数据库支持 我 们 拥 有 系 统 完 整 的 产 业 政 策、标 准 与 市 场 数 据 资 料TZ360-Database 具体涉及：拥有连续2023涵盖我国近千个细分行业、近万家公司的数据积累，并且这个数据还在不断连续更新。强大的数据库积累是我们可以快速准备把握您的项目所处行业和市场发展现状及未来发展趋势的有力保障。中投信德产业研究中心的权威投资分析专家一定会给予您满意的中投信德产业研究中心的权威投资分析专家一定会给予您满意的答复。答复。六、可研报告编制大纲：六、可研报告编制大纲：第一章第一章 大化纤大化纤项目总论项目总论 总论作为可行性研究报告的首要总论作为可行性研究报告的首要部分，要综合叙述研究报告中各部分的重部分，要综合叙述研究报告中各部分的重要问题和研究结论，并对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批要问题和研究结论，并对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。提供方便。第一节第一节 大化纤大化纤项目背景项目背景 一、项目名称一、项目名称 二、项目的承办单位二、项目的承办单位 三、承担可行性研究工作的单位情况三、承担可行性研究工作的单位情况 四、项目的主管部门四、项目的主管部门 五、项目建设内容、规模、目的五、项目建设内容、规模、目的 五、项目建设地点五、项目建设地点 第二节第二节 项目可行性研究重要结论项目可行性研究重要结论 在可行性研究中，对项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、在可行性研究中，对项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出资金总额筹措、项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，重要涉及：明确的结论，重要涉及：一、项目产品市场前景一、项目产品市场前景 二、项二、项目原料供应问题目原料供应问题 三、项目政策保障问题三、项目政策保障问题 四、项目资金保障问题四、项目资金保障问题 五、项目组织保障问题五、项目组织保障问题 六、项目技术保障问题六、项目技术保障问题 七、项目人力保障问题七、项目人力保障问题 八、项目风险控制问题八、项目风险控制问题 九、项目财务效益结论九、项目财务效益结论 十、项目社会效益结论十、项目社会效益结论 十一、项目可行性综合评价十一、项目可行性综合评价 第三节第三节 重要技术经济指标表重要技术经济指标表 在总论部分中，可将研究报告中各部分的重要技术经济指标汇总，列出重在总论部分中，可将研究报告中各部分的重要技术经济指标汇总，列出重要技术经济指标表，使审批和决策者对项目作全貌了解。要技术经济指标表，使审批和决策者对项目作全貌了解。表1 技术经济指标汇总表 序序名称名称 单位单位 数值数值 号号 1 项目投入总资金 万元 26136.00 1.1 固定资产建设投资 万元 18295.20 1.2 流动资金 万元 7840.80 2 项目总投资 万元 20647.44 2.1 固定资产建设投资 万元 18295.20 2.2 铺底流动资金 万元 2352.24 3 年营业收入（正常年份）万元 36590.40 4 年总成本费用（正常年份）万元 23783.76 5 年经营成本（正常年份）万元 21954.24 6 年增值税（正常年份）万元 2783.61 7 年销售税金及附加（正常年份）万元 278.36 8 年利润总额（正常年份）万元 12806.64 9 所得税（正常年份）万元 3201.66 10 年税后利润（正常年份）万元 9604.98 11 投资利润率%62.03 12 投资利税率%71.33 13 资本金投资利润率%80.63 14 资本金投资利税率%93.04 15 销售利润率%46.52 16 税后财务内部收益率（所有投资）%29.32 17 税前财务内部收益率（所有投资）%43.98 18 税后财务净现值 FNPV（i=8%）万元 9147.60 19 税前财务净现值 FNPV（i=8%）万元 11761.20 20 税后投资回收期 年 4.66 21 税前投资回收期 年 3.88 22 盈亏平衡点（生产能力运用率）%42.05 第四节第四节 大化纤大化纤存在问题及建议存在问题及建议 对可行性研究中提出的项目的重要问题进行说明并提出解决的建议。对可行性研究中提出的项目的重要问题进行说明并提出解决的建议。第二章第二章 大化纤大化纤项目建设背景、必要性、可行性项目建设背景、必要性、可行性 这一部分重要应说明项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及项目开这一部分重要应说明项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及项目开展的支撑性条件等等。展的支撑性条件等等。第一节第一节 大化纤大化纤项目建设背景项目建设背景 一、国家或行业发展规划一、国家或行业发展规划 二、项目发起人以及发起缘由二、项目发起人以及发起缘由 三、三、第二节第二节 大化大化纤纤项目建设必要性项目建设必要性 一、一、二、二、三、三、四、四、第三节第三节 大化纤大化纤项目建设可行性项目建设可行性 一、经济可行性一、经济可行性 二、政策可行性二、政策可行性 三、技术可行性三、技术可行性 四、模式可行性四、模式可行性 五、组织和人力资源可行性五、组织和人力资源可行性 第三章第三章 大化纤大化纤项目产品市场分析项目产品市场分析 市场分析在可行性研究中的重要地位。在于任何一个项目，其生产规模的市场分析在可行性研究中的重要地位。在于任何一个项目，其生产规模的拟定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了拟定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充足了解以后才干决定。并且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售充足了解以后才干决定。并且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到项目的赚钱性和可行性。在可行性研究报告中，要具体研究收入，最终影响到项目的赚钱性和可行性。在可行性研究报告中，要具体研究当前市场现状，以当前市场现状，以此作为后期决策的依据。此作为后期决策的依据。第一节第一节 大化纤大化纤项目产品市场调查项目产品市场调查 一、一、大化纤大化纤项目产品国际市场调查项目产品国际市场调查 二、二、大化纤大化纤项目产品国内市场调查项目产品国内市场调查 三、三、大化纤大化纤项目产品价格调查项目产品价格调查 四、四、大化纤大化纤项目产品上游原料市场调查项目产品上游原料市场调查 五、五、大化纤大化纤项目产品下游消费市场调查项目产品下游消费市场调查 六、六、大化纤大化纤项目产品市场竞争调查项目产品市场竞争调查 第二节第二节 大化纤大化纤项目产品市场预测项目产品市场预测 市场预测是市场调查在时间上和空间上的延续，运用市场调查所得到的信市场预测是市场调查在时间上和空间上的延续，运用市场调查所得到的信息资料，对本项目产品未来市场需求量及相关因素进行定量与定性的判断与分息资料，对本项目产品未来市场需求量及相关因素进行定量与定性的判断与分析，从而得出市场预测。在可行性研究工作报告中，市场预测的结论是制订产析，从而得出市场预测。在可行性研究工作报告中，市场预测的结论是制订产品方案，拟定项目品方案，拟定项目建设规模参考的重要根据。建设规模参考的重要根据。一、一、大化纤大化纤项目产品国际市场预测项目产品国际市场预测 二、二、大化纤大化纤项目产品国内市场预测项目产品国内市场预测 三、三、大化纤大化纤项目产品价格预测项目产品价格预测 四、四、大化纤大化纤项目产品上游原料市场预测项目产品上游原料市场预测 五、五、大化纤大化纤项目产品下游消费市场预测项目产品下游消费市场预测 六、六、大化纤大化纤项目发展前景综述项目发展前景综述 第四章第四章 大化纤大化纤项目产品规划方案项目产品规划方案 第一节第一节 大化纤大化纤项目产品产能规划方案项目产品产能规划方案 第二节第二节 大化纤大化纤项目产品工艺规划方案项目产品工艺规划方案 一、一、大化纤大化纤工艺设备选型工艺设备选型 二、工艺说明二、工艺说明 三、三、大化纤大化纤工艺流程工艺流程 第三节第三节 大化纤大化纤项目产品营销规划方案项目产品营销规划方案 一、营销战略规划一、营销战略规划 二、营销模式二、营销模式 在商品经济环境中，公司要根据市场情况，制定合格的销售模式，争取扩在商品经济环境中，公司要根据市场情况，制定合格的销售模式，争取扩大市场份额，稳定销售价格，提高产品竞争能力。因此，在可行性研究报告中，大市场份额，稳定销售价格，提高产品竞争能力。因此，在可行性研究报告中，要对市场营销模式进行具体研究。要对市场营销模式进行具体研究。1、投资者提成、投资者提成 2、公司自销、公司自销 3、国家部分收购、国家部分收购 4、经销人代销及代销人情况分析、经销人代销及代销人情况分析 三、促销策略三、促销策略 第五章第五章 大化纤大化纤项目建设地与土建总规项目建设地与土建总规 第一节第一节 大化纤大化纤项目建设地项目建设地 一、一、大化纤大化纤项目建设地地理位置项目建设地地理位置 二、二、大化纤大化纤项目建设地自然情况项目建设地自然情况 三、三、大化纤大化纤项目建设地资源情况项目建设地资源情况 四、四、大化纤大化纤项目建设地经济情况项目建设地经济情况 五、五、大化纤大化纤项目建设地人口情况项目建设地人口情况 第二节第二节 大化纤大化纤项目土建总规项目土建总规 一、项目厂址及厂房建设一、项目厂址及厂房建设 1、厂址、厂址 2、厂房建设内容、厂房建设内容 3、厂房建设造价、厂房建设造价 二、土建总图布置二、土建总图布置 1、平面布置。列出项目重要单项工程的名称、生产能力、平面布置。列出项目重要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形占地面积、外形尺寸、流程顺序和布置方案。尺寸、流程顺序和布置方案。2、竖向布置、竖向布置 （1）场址地形条件）场址地形条件 （2）竖向布置方案）竖向布置方案 （3）场地标高及土石方工程量）场地标高及土石方工程量 3、技术改造项目原有建、构筑物运用情况、技术改造项目原有建、构筑物运用情况 4、总平面布置图（技术改造项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物、总平面布置图（技术改造项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置）的位置）5、总平面布置重要指标表、总平面布置重要指标表 三、场内外运送三、场内外运送 1、场外运送量及运送方式、场外运送量及运送方式 2、场内运送量及运送方式、场内运送量及运送方式 3、场内运送设施及设备、场内运送设施及设备 四、项目土建及配套工程四、项目土建及配套工程 1、项目占地、项目占地 2、项目土建及配套工程内容、项目土建及配套工程内容 序号序号 建设项目建设项目 建筑结构建筑结构 建筑方式建筑方式 施工面积施工面积(m(m2 2)1 办公楼 框架结构 多层建筑 9011 2 展厅 砖混结构 单层建筑 1802 3 公寓 砖混结构 多层建筑 37847 4 餐厅 砖混结构 多层建筑 2703 5 1号车间 轻钢结构 单层建筑 6308 6 2号车间 轻钢结构 单层建筑 7209 7 3号车间 轻钢结构 单层建筑 8110 8 后序解决、库房 轻钢砖混结构 单层建筑 7209 9 锅炉房及其它辅助实行 框架砖混结构 单层建筑 1802 10 小计 80200 11 绿化设施 5407 12 厂区硬化周边美化 4506 13 总施工面积(m2)90112 五、项目土建及配套工程造价五、项目土建及配套工程造价 六、项目其他辅助工程六、项目其他辅助工程 1、供水工程、供水工程 2、供电工程、供电工程 3、供暖工程、供暖工程 4、通信工程、通信工程 5、其他、其他 第六章第六章 大化纤大化纤项目环保、节能与劳动安全方案项目环保、节能与劳动安全方案 在项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全面在项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全面的法规、法律，对项目也许导致周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必的法规、法律，对项目也许导致周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行 规定，凡从事对环境有影响的建设项目都必须执行环境规定，凡从事对环境有影响的建设项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。第一节第一节 大化纤大化纤项目环境保护项目环境保护 一、项目环境保护设计依据一、项目环境保护设计依据 二、项目环境保护措施二、项目环境保护措施 三、三、大化纤大化纤项目环境保护评价项目环境保护评价 第二节第二节 大化纤大化纤项目资源运用及能耗分析项目资源运用及能耗分析 一、项目资源运用及能耗标准一、项目资源运用及能耗标准 二、项目资源运用及能耗分析二、项目资源运用及能耗分析 第三节第三节 大化纤大化纤项目节能方案项目节能方案 一、项目节能设计依据一、项目节能设计依据 二、项目节能分析二、项目节能分析 第四节第四节 大化纤大化纤项目消防方案项目消防方案 一、项目消防设计依据一、项目消防设计依据 二、项目消防措施二、项目消防措施 三、火灾报警系统三、火灾报警系统 四、灭火系统四、灭火系统 五、消防知识教育五、消防知识教育 第五节第五节 大化纤大化纤项目劳项目劳动安全卫生方案动安全卫生方案 一、项目劳动安全设计依据一、项目劳动安全设计依据 二、项目劳动安全保护措施二、项目劳动安全保护措施 第七章第七章 大化纤大化纤项目组织和劳动定员项目组织和劳动定员 在可行性研究报告中，根据项目规模、项目组成和工艺流程，研究提出相在可行性研究报告中，根据项目规模、项目组成和工艺流程，研究提出相应的公司组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。应的公司组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。第一节第一节 大化纤大化纤项目组织项目组织 一、组织形式一、组织形式 二、工作制度二、工作制度 第二节第二节 大化纤大化纤项目劳动定员和人员培训项目劳动定员和人员培训 一、劳动定员一、劳动定员 二、年总工资和职工年平均工资估算二、年总工资和职工年平均工资估算 三、人员培训及费用估算三、人员培训及费用估算 第八章第八章 大化纤大化纤项目实行进度安排项目实行进度安排 项目实行进度规划表 年份 项目名称 2023 年年 2023 年年 2023 年年 4 月 5 至 6 月 7 至 9 月 10 至12 月1 至 3 月 4 至 6 月 7 至 9 月 10 至 12 月 1 至3 月4 月 项目审批 工程设计 建筑工程施工 配套工程及设备购买安装 装修装饰工程 道路绿化工程 人员培训 项目运营 项目实行时期的进度安排是可行性研究报告中的一个重要组成部分。项目实行项目实行时期的进度安排是可行性研究报告中的一个重要组成部分。项目实行时期亦称投资时间，是指从正式拟定建设项目到项目达成正常生产这段时期，时期亦称投资时间，是指从正式拟定建设项目到项目达成正常生产这段时期，这一时期涉及项目实行准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，这一时期涉及项目实行准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是互相影响的，前后紧密衔接的，也有的各项投资活动和各个工作环节，有些是互相影响的，前后紧密衔接的，也有同时开展，互相交叉进行的。因此，在可行性研究阶段，需将项目实行时期每同时开展，互相交叉进行的。因此，在可行性研究阶段，需将项目实行时期每个阶段的工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排。个阶段的工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排。第一节第一节 大化纤大化纤项目实行的各阶段项目实行的各阶段 一、建立项目实行管理机构一、建立项目实行管理机构 二、资金筹集安排二、资金筹集安排 三、技术获得与转让三、技术获得与转让 四、勘察设计和设备订货四、勘察设计和设备订货 五、施工准备五、施工准备 六、施工和生产准备六、施工和生产准备 七、竣工验收七、竣工验收 第二节第二节 大化纤大化纤项目实行进度表项目实行进度表 第三节第三节 大化纤大化纤项目实行费用项目实行费用 一、建设单位管理费一、建设单位管理费 二、生产筹备费二、生产筹备费 三、生产职工培训费三、生产职工培训费 四、办公和生活家具购置费四、办公和生活家具购置费 五、其他应支出的费用五、其他应支出的费用 第九章第九章 大化纤大化纤项目财务评价分析项目财务评价分析 第一节第一节 大化纤大化纤项目总投资估算项目总投资估算 第二节第二节 大化纤大化纤项目资金筹措项目资金筹措 图-4 财务评价基本思绪 一个建设项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。项目可行性一个建设项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设项目固定资产投资估算和流动资金估算研究阶段，资金筹措工作是根据对建设项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究贯彻资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。可的结果，研究贯彻资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。可行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐个论述。并附有行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐个论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明：必要的计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明：一、资金来源一、资金来源 二、项目筹资方案二、项目筹资方案 第三节第三节 大化纤大化纤项目投资使用计划项目投资使用计划 一、投资使用计划一、投资使用计划 二、借款偿还计划二、借款偿还计划 第四节第四节 项目财项目财务评价说明及财务测算假定务评价说明及财务测算假定 一、计算依据及相关说明一、计算依据及相关说明 二、项目测算基本设定二、项目测算基本设定 第五节第五节 大化纤大化纤项目总成本费用估算项目总成本费用估算 一、直接成本一、直接成本 二、工资及福利费用二、工资及福利费用 三、折旧及摊销三、折旧及摊销 四、工资及福利费用四、工资及福利费用 五、修理费五、修理费 六、财务费用六、财务费用 七、其他费用七、其他费用 八、财务费用八、财务费用 九、总成本费用九、总成本费用 第六节第六节 销售收入销售税金及附加和增值税估算销售收入销售税金及附加和增值税估算 一、销售收入一、销售收入 二、销售税金及附加二、销售税金及附加 三、增值税三、增值税 四、销售收入、销售税金及附加和增值税估算四、销售收入、销售税金及附加和增值税估算 第七节第七节 损益及利润分派估算损益及利润分派估算 第八节第八节 钞票流估算钞票流估算 一、项目投资钞票流估算一、项目投资钞票流估算 二、项目资本金钞票流估算二、项目资本金钞票流估算 第九节第九节 不拟定性分析不拟定性分析 在对建设项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料在对建设项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况也许与此有出入，这对项目投资决策会带来和信息的有限性，将来的实际情况也许与此有出入，这对项目投资决策会带来风险。为避免或尽也许减少风险，就要分析不拟定性因素对项目经济评价指标风险。为避免或尽也许减少风险，就要分析不拟定性因素对项目经济评价指标 的影响，以拟定项目的可靠性，这就是不拟定性分析。的影响，以拟定项目的可靠性，这就是不拟定性分析。根据分析内容和侧重面不同，不拟定性分析可分为盈亏平衡根据分析内容和侧重面不同，不拟定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分分析和概率分析。在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分派和概率分析，可视项目情况而定。派和概率分析，可视项目情况而定。一、盈亏平衡分析一、盈亏平衡分析 二、敏感性分析二、敏感性分析 第十章第十章 大化纤大化纤项目财务效益、经济和社会效益评价项目财务效益、经济和社会效益评价 在建设项目的技术路线拟定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益在建设项目的技术路线拟定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益评价，判断项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。本部分的评价结论是评价，判断项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。本部分的评价结论是建议方案取舍的重要依据之一，也是对建设项目进行投资决策的重要依据。本建议方案取舍的重要依据之一，也是对建设项目进行投资决策的重要依据。本部分就可行性研究报告中财务、经济与社会效益评价的重要内容做一概要说明部分就可行性研究报告中财务、经济与社会效益评价的重要内容做一概要说明 第一节第一节 财务评价财务评价 财务评价是考察项目建成后财务评价是考察项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况，以判断建设项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态财务状况，以判断建设项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参分析相结合，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数数财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断项目在财务上是否可行。相比较，以判断项目在财务上是否可行。一、财务净现值一、财务净现值 财务净现值是指把项目计算期内各年的财务净钞票流量，按照一个设定的财务净现值是指把项目计算期内各年的财务净钞票流量，按照一个设定的标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（项目计算期第一年年初）的现值标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（项目计算期第一年年初）的现值之和。财务净现值是考察项目在其计算期内赚钱能力的重要动态评价指标。之和。财务净现值是考察项目在其计算期内赚钱能力的重要动态评价指标。假如项目财务净假如项目财务净现值等于或大于零，表白项目的赚钱能力达成或超过了所现值等于或大于零，表白项目的赚钱能力达成或超过了所规定的赚钱水平，项目财务上可行。规定的赚钱水平，项目财务上可行。二、财务内部收益率（二、财务内部收益率（FIRR）财务内部收益率是指项目在整个计算期内各年财务净钞票流量的现值之和财务内部收益率是指项目在整个计算期内各年财务净钞票流量的现值之和等于零时的折现率，也就是使项目的财务净现值等于零时的折现率。财务内部等于零时的折现率，也就是使项目的财务净现值等于零时的折现率。财务内部收益率是反映项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。一般情况下，收益率是反映项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。一般情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，项目可行。财务内部收益率大于等于基准收益率时，项目可行。三、投资回收期三、投资回收期Pt 投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。以动态投资回收期的计算在实际应用中根据项目的钞票流量资回收期。以动态投资回收期的计算在实际应用中根据项目的钞票流量表，用表，用下列近似公式计算：下列近似公式计算：Pt（累计净钞票流量现值出现正值的年数（累计净钞票流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净钞票流量现上一年累计净钞票流量现值的绝对值值的绝对值/出现正值年份净钞票流量的现值出现正值年份净钞票流量的现值 （2）评价准则）评价准则 1）PtPc（基准投资回收期）时，说明项目（或方案）能在规定的时间（基准投资回收期）时，说明项目（或方案）能在规定的时间内收回投资，是可行的；内收回投资，是可行的；2）PtPc时，则项目（或方案）不可行，应予拒绝。时，则项目（或方案）不可行，应予拒绝。四、项目投资收益率四、项目投资收益率ROI 项目投资收益率是指项目达成设计能力后正常年份的年息税前利润或营运项目投资收益率是指项目达成设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润（期内年平均息税前利润（EBIT)与项目总投资（与项目总投资（TI）的比率。总投资收益率高于）的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值，表白用总投资收益率表同行业的收益率参考值，表白用总投资收益率表达的赚钱能力满足规定。达的赚钱能力满足规定。ROI部门（行业）平均投资利润率（或基准投资利润率）时，项目在财务部门（行业）平均投资利润率（或基准投资利润率）时，项目在财务上可考虑接受。上可考虑接受。五、项目投资利税率五、项目投资利税率 项目投资利税率是指项目达成设计生产能力后的一个正常生产年份的年利项目投资利税率是指项目达成设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与项目总投资的比率，计算公式为：润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与项目总投资的比率，计算公式为：投资利税率投资利税率=年利税总额或年平均利税总额年利税总额或年平均利税总额/总投资