广东天天乐连锁超市目标管理与绩效考核办法上海新创智咨询公司制作.doc

天天乐连锁超市有限公司

目的管理与绩效考核办法

上海新创智征询公司

2023年10月

目的管理与绩效考核
§ 门店目的管理和考核体系
§ 商品考核的标准
§ 信息化给管理决策带来充足的依据

费用指标：
是指总部对门店费用开支的定性指标
涉及
1.  门店费用率，费用占销售额的比例；（12%）
2. 人力成本费用率，人员工资、福利占销售额的比例； （2.8—3%）
3. 水电暖费用率，水费、电费、暖气费占销售额的比例；（1.35%)
4. 客服包装费用率，收银台包装袋费用占销售额的比例；(0.2%)
5. 办公费用率，办公用品及耗材占销售额的比例。(0.02%)
6. 损耗率，商品损耗金额占销售额的比例。 (0.3—0.5%)

收入指标：
是指门店经营的各项数据规定
包 括
• 日/月/年均销售指标，门店每日每月、一年的销售额任务。
• 米效，门店每平方米的销售金额。
• 毛利率，门店各商品部门的综合平均毛利率。
• 周转次数，门店平均销售金额除以平均库存金额的数据。
• 库存天数，门店商品的平均库存天数，平均库存金额除以平均销售金额所得。
库存金额，门店为保证正常销售所应当配备的存货。
• 来客数，门店天天前来购物的人次。
• 客单价，门店每次交易所发生的平均金额。

平常管理指标考核
平常管理考核指对门店平常经营管理的常规工作考核
包 括

十九项考核

门店卫生考核； 门店考勤考核；
门店设备维护考核； 门店订货作业考核；
门店屯货管理考核； 门店收货考核；
门店补货/理货考核； 门店问题商品解决考核；
门店变价管理考核； 门店自用品控制考核；
门店库存更正考核； 门店商品退换货考核；
门店商品调拨考核； 门店商品盘点考核；
门店顾客退换货考核； 门店顾客投诉考核
督 导

门店收银工作考核 门店顾客服务考核；
门店促销活动执行考核

门店考核的实行——门店考核由营运督导部进行
经营指标的考核 ————
经营指标的考核由电脑部、财务部于每月2日打印出上一个月的经营状况报表，交给营运督导部。营运督导部根据电脑报表、财务报表将各门店排序分析上月各门店经营状况。
平常管理考核——
运营督导部根据平时每周周二及每月15日的门店巡查进行质量控制部价格、质量专员，企划部促销组主管及其他相关部门的同事，均需要把相应的平常管理考核表上交营运督导部。
考核的评选与公布
• 营运督导部于每月5日评出上一月各门店对经营指标和平常管理目的的达成情况，上报营运总监批示
• 营运总监批示后于每月10日召开业务会议公布考核结果，重点表扬前3名门店
• 店长应在每月12日召开本店业务会议，公布考核结果，重点表扬奖励前3名的部门大组。
• 业绩突出的门店，公司将给予店长及门店相应奖励，店长应如法炮制，在门店内对部门大组进行相关评选与奖励。
• 各门店、门店各部门大组应不断调整，争取更好的成本控制，积极提高业绩，提高公司赚钱。

商品考核——什么是A类商品？
§ A类商品在哪里？
§ 商品考核的标准——交叉比率
§ 商品考核的标准——库存天数
§ 商品考核的方法——A类计划表
§ 商品考核的方法——新品与旧品
§ 商品考核的方法——商品大类角色定位
§ 商品考核的方法——综合收益定位
§ 商品绩效考核与调整
§ 结论及注意事项

单品管理与绩效考核——交叉比率

示范：
1、单品之间的比较：
§ 可口可乐355ML10月份的平均销售成本金额为20万元，平均库存成本金额为10万元，毛利率为5%；红豆牌内衣10月份的平均销售成本金额为8万元，平均库存成本金额为12万元，毛利率为22%；请比较可口可乐与红豆内衣对超市的奉献度。
2、单品部门之间的比较：
§ 烟酒饮料部9月份的平均销售成本金额为200万元，平均库存成本金额为150万元，毛利率为8%；家居用品的部9月份的平均销售成本金额为120万元，平均库存成本金额为210万元，毛利率为19.5%；请比较这两个部门对超市的奉献度。
3、门店之间的比较：
§ 1号门店第三季度的平均销售成本金额为1500万元，平均库存成本金额为2023万元，毛利率为12.5%；2号门店第三季度的平均销售成本金额为1200万元，平均库存成本金额为1000万元，毛利率为10.5%；请比较这两个门店对公司的奉献度。
练习：
1、乐百氏纯净水550ML上月的销售成本金额为8.5万元，平均库存成本金额为4万元，毛利率为6%；苏泊尔佳节三件套上月的销售成本为1.2万元，平均库存成本为2万元，毛利率为25%；请运用交叉比率技术比较这两种商品对超市的奉献度。
2、蔬果课6月份的销售成本金额为105万元，平均库存成本金额为20万元，毛利率为4%；休闲食品课6月份的销售成本金额为280万元，平均库存成本金额为250万元，毛利率为13%；请运用交叉比率技术比较这个部门对超市的奉献度。

单品管理与绩效考核——库存天数

单品管理与绩效考核——A类计划表

单品管理与绩效考核——新品与旧品

新品引进的五种方法
1、根据顾客的需求与超市特点进行最佳的选择
2、根据商品在超市中的品类角色进行新品选择
复习
3、根据价格带选择法进行新品选择
4、根据高周转的超市特点进行新品选择
5、根据产品的市场表现进行新品选择

单品管理与绩效考核——商品大类的角色定位

单品管理与绩效考核——综合收益定位

商品绩效考核与调整（图表分析）

商品调整
§ 调整依据：根据销售数据；店铺营业建议；顾客反映； 委托调查公司，了解市场占有率；厂商销售数据； 采购员经验； 商品周转情况。
§ 调整商品：增新品：新增品类；替补删除品；改变结构数增减分类： 重新定义，转移分类/商品
§ 删旧品：质量淘汰（高退货，高投诉）；角色反复，角色不符，供货无保证；排名后2-5%；毛利过低（2%）
§ 不可删除商品： 高单价顾客购买品，知名品牌新品（上架3个月表现期）结构中必备品（通厕剂）
信息化给管理决策带来充足的依据

与商品考核相关的各类报表

二、其他相关报表：
1、《变动报告》：新增、终止交易的供应商。新增、终止交易的商品、促销商品、商品的售价变动
2、《商品调整建议表》
3、《市调报告》
4、《促销报表》
5、《库存积压商品清单》《未销售报表》《暂终状态报表》《应退未退商品报表》《即将删除商品明细表》
6、《缺货周报表》《即将缺货报表》
门店每日应在充足分析报表的基础上订货
§ 门店应重点分析销售前50名、销售后50名商品，及商品ABC分析中的A类商品和C类商品，加大畅销商品的订单，增大陈列位置和促销力度；减少滞销商品的订单，缩小排面，减少促销力度；
§ 门店应关注库存金额前50名和后50名的商品，注意调整门店库存，保证门店商品的正常周转和合理库存。