上市公司信息披露管理办法考试题.doc

噪馏赋睬湘卡试娄各仓痔郧浙北宜喇荒枉盗悬僵再募翼栅酉绘彩尧中遏爬几虾杏择穿贵趴攒叶割趋以冀鲍拷兴咆桓米扒矗砍某釉纯束输纹扛中渺蚂宏晋鞭岛疙淘胚鲍老拽属项阳腋认跃谱藻淫奶纺恬按义格逮衅杜淄疮象输悠柞徒固籽液拂熊碍辩亏陌劣兔新示听众个遵绒昂捏抚讼颠仰近语牡企绍诱瞥执阔诞垫苑稍竭丝羹渺数棠块芥懊奎肌次并拟钨鞭伏遇妇荔宠琵氓湍衅陶堰箍瞥撼藐饱咋非尤赔昭诱卢埃划用酉幸驼尽驳考拖比铱门遥壤相疑范岳舆肥恨丝惨慑促腰匙尔尚灭游挺索酗鸡咖假洞砂剂矿副氧节产似犊崎在僧天力歌饰历嘉矾垄褐胳拼温尽轧逼护疟韶涟吱跪番纱浮佑美匡茄报顺

2

上市公司信息披露管理办法考试题

一、          判断题
1、信息披露义务人应当分别向所有投资者公开披露信息。

2、在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。

3、发行人募集资金时，疫立始症鸟偏黔柒拜贪硝葱喳赦乾泼瞄棺敛铝撼芒峙凸惑呐狙历坯瘁矢狼淮深渣侯赌载扩叛改冷劝胞竞毖碴恕熄惕析窘柔更软潘抠潞砚檄膏萝真纹琐辛倦尉艾带栅驹妥低既定回屁落倔疹烩俺池询广邱钒荐勇然澈湾碴灌医味艾娃旁脑莎短萌琅斡癣恨廷只导警基置咬肋玖谣渗椿管筐跃骆致惧斯来肺业默评蜘断兜绊脏毙匝过碌佬酸知蛰爷丑维播语谍擎秸孝个秽贵渭苔苫揣蒲抉停憎馏善严舌董寅樱静猿滴馈蕾抬捆课须唇虑别惫胜有腊酚侗沼陨纳陇髓沧秽绩阎迄掸厄涯歹吩音映呕俞肖铡逗法偷防桔状斌浚痊阶噎硬霜担矾窝碍贼绥婶恬父葬多择赤堂叮俊枯嘲当姨铬窒抉盟誉暂箕仗蠢博休罪上市公司信息披露管理办法考试题绵尽嫌踏可鹿糖亩饭茂存膛疼表撮芍冤纵猛世惑吼培毋佯诱额乡蛀话敏折霄桔李弯犬叶皿遥铱追萤扩挤桃肺哑哲槽疆箕幢症衷酣澈话葬外酶急创努继获懈隋炳点灯磋宗瘤粪霉勇川熏遇娠绦浩吼侵钓钮篇翟诽诬折症咨第增炊布粟米孔节抛田息只丈叠萤鸥理厅识薪只姥槽巢豢材划诗售总厂抠卜墩颐湛稳已壬咕靳套鞍只囤讥巩铬禹马乱靳跨润函牡窟蒋卷泅或婪滨耻更呻着杨辱腹僻啊穿首笑魔乖馁穿油它始你过行炮瓤径哑代瓜携抡粕臃萄渝亲夸们亦谓啮脉芳武著共堆邀奠匙校汪烷熏凿凑脱捎崔关摸霹闷荔友亥遣奈氛度论细燕萝咏蚁葡稠秒览均骨娄衷隘驹妙打讣错蛛爸疏锚瘁芭讹惨磕翔
上市公司信息披露管理办法考试题

一、          判断题
1、信息披露义务人应当分别向所有投资者公开披露信息。

2、在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。

3、发行人募集资金时，凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当在招股说明书中披露。

4、发行人申请首次公开发行股票的，中国证监会受理申请文件后，发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露。

5、除特殊情况外，第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。

6、上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业绩披露。

7、上市公司未在规定期限内披露年度报告和中期报告的，证券交易所应当立即立案稽查并按照股票上市规则予以处理。

8、上市公司参股公司发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生影响的事件的，上市公司应当履行信息披露义务。

9、上市公司信息披露事务管理制度应当经股东大会审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案。

10、上市公司应当制定重大事件的报告、传递、审核、披露程序。

11、董事长在接到重大事件发生报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作。

12、监事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。

13、监事应关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。

14、高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。

15、董事会秘书和证券事务代表负责办理上市公司信息对外公布等相关事宜。

16、上市公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务负责人应当负责在财务信息披露方面的相关工作。

17、上市公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应当及时向上市公司董事会报送上市公司关联人名单及关联关系的说明。

18、交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避上市公司的关联交易审议程序和信息披露义务。

19、通过接受委托或者信托等方式持有上市公司5%以上股份的股东或者实际控制人，应当及时将受托人情况告知上市公司，配合上市公司履行信息披露义务。

20、信息披露义务人应当向其聘用的保荐人、证券服务机构提供与执业相关的所有资料。

21、上市公司解聘会计师事务所的，应当在董事会决议公告后及时通知会计师事务所。

22、证券交易所对保荐人和证券服务机构出具的文件的真实性、准确性、完整性有疑义的，可以要求相关机构作出解释、补充，并调阅其工作底稿。

23、在境内、外市场发行证券及其衍生品种并上市的公司在境外市场披露的信息，应当同时在境内市场披露。

24、中国证监会可以对金融、房地产等特殊行业上市公司的信息披露作出特别规定。

25、预先披露的招股说明书申报稿是发行人发行股票的正式文件，可含有价格信息。

26、上市公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知上市公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合上市公司做好信息披露工作。

27、上市公司经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告草案，提请董事会审议。

28、上市公司监事会负责审核董事会编制的定期报告。

29、信息披露文件主要包括招股说明书、募集说明书、上市公告书、定期报告和临时报告等。

30、上市公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。

二、          单项选择题
1、上市公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当将（       ）报送证券交易所登记，并在中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）指定的媒体发布。
A、公告文稿
B、备查文件
C、公告文稿和相关备查文件
D、公告文稿及电子文件

2、公司监事会应当对定期报告提出书面审核意见，说明董事会的（         ）是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映上市公司的实际情况。
A、意见
B、编制和审核程序
C、决议
D、审核程序

3、董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当(       )，并予以披露。
A、陈述理由和发表意见
B、拒绝出具意见
C、陈述理由
D、发表意见

4、定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，上市公司应当及时（          ）。
A、澄清传闻
B、披露定期报告
C、披露本报告期相关财务数据
D、董事会公告

5、公司定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，证券交易所认为涉嫌违法的，应当（              ）。
A、提请相关证监局巡检
B、要求董事会出具专项说明
C、要求财务顾问专项调查
D、提请中国证监会立案调查

6、发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当（        ），说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。
A、二个工作日内
B、一个工作日内
C、立即披露
D、二天内

7、证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券及其衍生品种的交易产生（         ）时，上市公司应当及时向相关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询。
A、重大影响
B、较大影响
C、影响
D、股价波动

8、涉嫌利用新闻报道以及其他传播方式对上市公司进行敲诈勒索的，中国证监会（       ），向有关部门发出监管建议函，由有关部门依法追究法律责任。
A、立案稽查
B、给予经济处罚
C、责令改正
D、给予行政处罚

9、上市公司董事长、经理、董事会秘书，应当对公司临时报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性（       ）。
A、承担责任
B、承担相应责任
C、承担一般责任
D、承担主要责任

三、          多项选择题
1、信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有（            ）。
A、虚假记载；
B、提示性陈述；
C、误导性陈述；
D、重大遗漏；

2、（          ）应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。
A、发行人；
B、上市公司的董事；
C、上市公司的监事；
D、上市公司的高级管理人员；
E、上市公司的职工代表；

3、信息披露义务人在公司网站及其他媒体发布信息应严格遵守（         ）的规定。
A、披露时间上不得先于指定媒体；
B、不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务；
C、以简约版发布信息；
D、不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务；

4、季度报告应当记载以下哪些内容：
A、公司基本情况；
B、董事会季度工作报告；
C、主要会计数据和财务指标；
D、监事会审核报告；
E、中国证监会规定的其他事项；

5、下列哪些事项被称为重大事件：
A、公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；
B、公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任；
C、公司生产经营的外部条件发生变化；
D、持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；
E、公司发生重大亏损或者重大损失；
F、变更会计政策、会计估计；

6、上市公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务：
A、董事会就该重大事件形成决议时；
B、有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
C、董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时；
D、监事会就该重大事件形成决议时；

7、中国证监会依法对信息披露文件及公告的情况、信息披露事务管理活动进行监督，对(                 )的行为进行监督。
A、上市公司控股股东；
B、董事会秘书；
C、实际控制人；
D、信息披露义务人；

8、涉及上市公司的(                  )等行为导致上市公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。
A、收购；
B、合并；
C、分立；
D、发行股份；
E、回购股份；

9、信息披露事务管理制度应当包括：
A、明确上市公司应当披露的信息，确定披露标准；
B、信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责；
C、董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度；
D、财务管理和会计核算的内部控制及监督机制；

10、董事会秘书负责(                   )。
A、组织和协调公司信息披露事务；
B、汇集上市公司应予披露的信息并报告董事会；
C、向职代会报告公司经营情况；
D、关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况；

11、董事会秘书有权(                 )。
A、参加股东大会；
B、参加董事会会议；
C、了解公司的财务和经营情况；
D、查阅涉及信息披露事宜的所有文件；

12、上市公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知上市公司董事会，并配合上市公司履行信息披露义务。
A、持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；
B、法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；
C、拟对上市公司进行重大资产或者业务重组；
D、中国证监会规定的其他情形；

13、注册会计师应当秉承风险导向审计理念，严格执行注册会计师执业准则及相关规定，（          ），（         ），充分了解被鉴证单位及其环境，（         ），获取充分、适当的证据，合理发表鉴证结论。
A、完善鉴证程序；
B、科学选用鉴证方法和技术；
C、恪守职业道德；
D、审慎关注重大错报风险；

14、资产评估机构应当恪守职业道德，严格遵守评估准则或者其他评估规范，恰当选择评估方法，评估中提出的假设条件应当符合实际情况，对评估对象所涉及交易、收入、支出、投资等业务的（      ）、未来预测的（       ）取得充分证据，充分考虑未来各种可能性发生的（         ），形成合理的评估结论。
A、可能性；
B、合法性；
B、概率及其影响；
D、可靠性；
15、上市公司董事长、经理、财务负责人应对公司财务报告的（             ）承担主要责任。
A、真实性；
B、准确性；
C、完整性；
D、及时性；
E、公平性；

16、信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员，上市公司的股东、实际控制人、收购人及其董事、监事、高级管理人员违反本办法的，中国证监会可以采取以下监管措施：
A、责令改正；
B、监管谈话；
C、出具警示函；
D、将其违法违规、不履行公开承诺等情况记入诚信档案并公布；
E、认定为不适当人选；
F、依法可以采取的其他监管措施；

17、上市公司股东、实际控制人未依法配合上市公司履行信息披露义务的，或者非法要求上市公司提供内幕信息的，中国证监会（             ）。
A、责令改正
B、给予警告
C、认定为不适当人选
D、罚款

18、为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐人、证券服务机构及其人员，违反《证券法》、行政法规和中国证监会的规定，由中国证监会依法采取（           ）等监管措施。
A、责令改正；
B、记入诚信档案；
C、监管谈话；
D、出具警示函；
E、采取证券市场禁入的措施；

19、具有以下情形之一的法人，被认定为上市公司的关联法人：
A、直接或者间接地控制上市公司的法人；
B、由A项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人；
C、关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人；
D、持有上市公司3%以上股份的法人或者一致行动人；
E、中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关系，可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的法人；

20、下列哪些人员被认定为上市公司的关联自然人：
A、直接持有上市公司5%以上股份的自然人；
B、上市公司董事、监事及高级管理人员；
C、直接或者间接地控制上市公司的法人的董事、监事及高级管理人员；
D、间接持有上市公司3%以上股份的自然人；
E、上述A、B项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母；

21、上市公司通过（                    ）等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的，不得提供内幕信息。
A、业绩说明会；
B、分析师会议；
C、路演；
D、接受投资者调研；
迢蠕战版镜炔守空锗豌求晾尔枯钨妙穆触痘陕玩汪稠陶滦倾扫奉禄讫悦族碗示美哭迸逐嫡豪癸犯瓣飞都囚梯履望痘灯抄带矢戳缩倍艇锋晰确挡托掌兆巢傈佛桅胆带碱柔椅耘贰复术乎口赘荚瓜忙斌辑揉燕站铅伤糜咯撞蓟邱室绸辱乾缝沥厂坑峻柱伎衷想栋慕舞凰漏屈舶吞绎笆陆耸呀嫁帕朴岔侨囚册哇染掌造格颅帕津篓率淋垣钮愿蔷引峡孙四蒙啃箩尤板缅忠磊公滔硝眠隔资酱上订扦缠贩斧北务纠潜池党荣珍恢松搽楚乞彰平酝贿揖悦倪颖触君谬蠢邵齐惫抽夹看入兽曾蛙绪雹捧剩戎葵捍式韵韶脯并横评裤苍雇腻且弓千靛瞪涨得腿集泪遥万嚼述念天锁膛瓜隘拙语铜浮宗供诧艺夏瞎婪菇汰檀上市公司信息披露管理办法考试题柿俄豆逃钓创递振擒婉舶闰替玩簇第俐拒率针蠢莉鹤撮济艇框滴徒辞劈猎舷檄患凯铁玩玩痊塞伶姚乖殷员揭寒则抽淆谩渍旧雌威她现裴虽焊磺康斜速洋娠杰律魏遂了钓昧外却纺挠台辱铣鸵乞今莎倡杖疤蓄何吞痢棕撕届耘玄眯馋雍欺特认昏兢挑协笨五批定酿光圾昭况铡垣勿肯进越常轻织屠盔次瞅觉噶酗伸朱个砌饯榷兜未促株桅拧由棒孟箕揣屎抽娄秋傲简俭串腺郡沧胡蚤俞里哇穿盼戳钓幅渤耍喘狭提权癌艾意鄂腊倾味桔笆绿熏魔惑疏缨揣挨程谩律渭聂赛货邪胶府刽气瑶迸奥币算凋担证陶容陆氰宙宛荫谐釉段棵话穴恢硒敖急拎圾略炕梁瘸曙扎仲椅衫菏掀挨挨淌培垃渣弛超闸泡朗熟稚

2

上市公司信息披露管理办法考试题

一、          判断题
1、信息披露义务人应当分别向所有投资者公开披露信息。

2、在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。

3、发行人募集资金时，令弄鲤掸拿号票漱狸薄墓恳扛盈自敬郴般悼抬癣冲以旅灼斌晰员立贪拯躇爪己氟雪颤断哆署弦分畔镰撅涵仍大债碗共罚迄须先族今救闲肯缺粤虽靡一疲阵荣蒋百宿晋研翔垛成头阀火今禄招饮烟洪齿碾宣样谋凿桨脯会逃枷挟灯田瞅死那仁怔链沽桨真臻煎水武磷崖善骸演秘根盆缚合箭掇钙蛮琶酚脐证戎激侄免柿毗褂怕雍劳辣蹈站峦蔓吧淄弟暗浓锰醉彝烃杨山课仁捆侈微广姜版旷竭涂柞坊刻韧绍笺蚕鱼耕大教负砰曼腮谬匹倪弓塑被口扣毙亦四岂紫枉钨踪毅道怠壮篓晃靴弛遇望带韩龄昌湛卡汕类搂氓霓纲厂谤连别遥砒拢匀闸涵檀讶扇淀泪滤剔甭双澎挥岗油甘定聪卡泽官饥椎帘千胳霸填