费用报销说明.doc

六福人家销售部
费用报销说明
为方便员工费用核报，提高费用报销效率与准确性，现就常用费用的单据填制方式和相关报销规定做说明如下：
一、 差旅费
差旅费是指员工出差时发生的交通费、住宿费以及补助，差旅费的报销需要填写差旅费报销单，现将报销单填写方式举例如下：
差 旅 费 报 销 单
部门： 江苏办事处苏州市场 2007年 8 月 31日
出差人
杨生清
电话
13851648237
职级
员级
出差事由
市场考查
出 发
到 达
交通
工具
交通费用
住宿费用
出差补助
月
日
时
地点
行政级别
月
日
时
地点
行政级别
单据
张数
金额
天数
金额
天数
金额
8
10
13
南京
省会
8
10
15
苏州
地级
硬座
2
70
3
320
2.5
150
8
13
10
苏州
地级
8
13
12
吴江
县级
汽车
1
20
1
90
1
40
8
14
8
吴江
县级
8
14
11
南京
省会
汽车
1
80

0.5
45

小 计
170
4
410
4
235
报销
金额
人民币(大写)
万 仟 佰 拾 元 角 分
报销金额
（小写）
815
总监： 方焰 审核： 胡亮锋 出纳： 主管： 吴明方 制单：杨生清
1、出差补助按出差天数包干核报，享受交通费补贴的员工不再报销市内交通费补助，由企业或其他单位接待的不另行报销伙食补助，会议期间（不含在途期间）的伙食补助和市内交通费不得报销。
2、住宿发票必须是正式的税务发票，注明日期、住宿天数、人数，并注明所住宾馆联系电话号码，当日车票与住宿发票粘贴一起。
3、一趟差须待完成后才能报销（离开所在办公地后再回到所在办公地即为一趟差）,且填写在同一张差旅费报销单上。
4、出差补助以最后到达的地区为补助标准。
5、出差必须事先有出差计划报告，无出差计划报告不予报销差旅费。
5天以下报省级经理审批，5天以上报销售部总监审批。

二、 业务应酬费
原则上尽量避免业务应酬费支出，如确需发生，需先申请后开支。报销时需要先填写招待费开支申请单，每笔招待需要填写一张招待费开支申请单，将发票对应贴在招待费开支申请单后，然后填写费用报销单作为报销封面，可将金额汇总填写。现举例如下：
招待费开支申请单
申请日期： 2007年8月12日

申请部门

江苏办事处

申请金额

400　

实际开支

356　
事 由

与××客户洽谈××事宜　

招待单位

与××客户一起招待××酒店经理　

招待人数

3　

陪同人数

4　

经办人

吴明方　

大客户/片区经理

证明人

师远胜　

省级经理

吴明方　

总监

　方焰　
说明：报销时必须将发票贴在后面且由省级经理签字后方可报销
费 用 报 销 单
部门： 江苏办事处 2007年8月20日
科目
子目
摘要
金额
经营费用
招待费
8月报销招待费2次
650

合计金额（大写）
650
总监： 方焰 审核： 胡亮锋 出纳： 主管： 吴明方 制单：师远胜
三、 房租费
1、 省级办事处办公用房的租赁协议需经总公司认可，其原件交总公司备案。
2、 业务员租房时，必须写出申请，经省级经理、人事行政副总监和总监批准后，方可租赁，按季度按标准限额内报销房租补贴，报销时需要填写费用报销单，并将租房协议复印件、房东身份证复印件和收取房租的发票（或收据）附在报销单后。例：
费 用 报 销 单
部门： 江苏办事处 2007年8月25日
科目
子目
摘要
金额
经营费用
办事处房租
8-10月办事处办公用房房租
3000

业务员房租
8-10月徐州租房房租费
1800

合计金额（大写）
4800
总监： 方焰 审核： 胡亮锋 出纳： 主管： 吴明方 制单：师远胜
四、 办公费
所购物品发票上，必须有经办人、证明人或验收人签字，并附有办公用品明细（含数量、规格、单价）方可报销。打印、复印费用及邮资应有清单。报销时需要填写费用报销单。
五、 交通费补贴
员工自购车辆用于公司业务活动的, 经集团总裁批准后,按月将费用填写费用报销单，然后将汽车使用过程中的发票（汽油费、维修费、保险、养路费、停车费和过桥过路费等正式发票）附在报销单后。
例：
费 用 报 销 单
部门： 湖南办事处 2007年8月25日
科目
子目
摘要
金额
经营费用
交通费补贴
陈炜自购车(车牌号：××)8月交通费补贴
2000

合计金额（大写）
2000
总监： 方焰 审核： 胡亮锋 出纳： 主管： 制单：刘志刚
六、 会议费
不论是总部统一开会或者是办事处召开会议发生的费用需先报人事行政副总监和总监审批，报销时填写费用报销单凭正式发票单独说明、单独核报。
费 用 报 销 单
部门： 山东办事处 2007年8月25日
科目
子目
摘要
金额
经营费用
会议费
山东办事处8月22日会议中餐餐费
400

合计金额（大写）
400
总监： 方焰 审核： 胡亮锋 出纳： 主管：王晓东 制单：孔祥斌
七、 市场费用
公司开展统一活动时费用按文件要求核报。各市场单独做活动时需要先报申请给渠道管理部和总监审批，超授权限额的活动费用，应按集团财务规定报相关领导批准，报告审批后会由办公室将批件编号后转各市场和财务部，业务员收到批示后先同财务部确认批文是否收到以及需要的核报手续，活动后按手续要求单独填写费用报销单和相关核报资料交财务部核报，并与财务部沟通费用核报方式或用酒补偿方式。
其他说明
1、 所有费用单据需要邮寄到财务部核报，并附邮寄核报费用的详单以及总金额，以方便核对。
2、 填写费用报销单和差旅费报销单时请填好小写金额，大写金额空着不要填写，经办人必须在“制单”的地方签字确认。
3、 各办事处所有费用都需要省级经理先签字审批，否则不予核报。
4、 由于公司人员有限，请尽量将费用按月（每月考核截止日为25日）核报。为提高费用核报速度，请将费用尽量在每个月5日-20日期间邮寄财务部，以避开业务繁忙期。
5、 所有费用包括市场活动费用请在活动结束后1个月内将手续交财务部核报，逾期不报的将根据超过时间的长短，给予相应处罚。
其他未尽事项请与财务部胡亮锋联系，010-52931119。

六福人家销售部财务部
2007年8月31日出师表
两汉：诸葛亮
　　先帝创业未半而中道崩殂，今天下三分，益州疲弊，此诚危急存亡之秋也。然侍卫之臣不懈于内，忠志之士忘身于外者，盖追先帝之殊遇，欲报之于陛下也。诚宜开张圣听，以光先帝遗德，恢弘志士之气，不宜妄自菲薄，引喻失义，以塞忠谏之路也。
　　宫中府中，俱为一体；陟罚臧否，不宜异同。若有作奸犯科及为忠善者，宜付有司论其刑赏，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使内外异法也。
　　侍中、侍郎郭攸之、费祎、董允等，此皆良实，志虑忠纯，是以先帝简拔以遗陛下：愚以为宫中之事，事无大小，悉以咨之，然后施行，必能裨补阙漏，有所广益。
　　将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰“能”，是以众议举宠为督：愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。
　　亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也；亲小人，远贤臣，此后汉所以倾颓也。先帝在时，每与臣论此事，未尝不叹息痛恨于桓、灵也。侍中、尚书、长史、参军，此悉贞良死节之臣，愿陛下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也。
　　臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顾臣于草庐之中，咨臣以当世之事，由是感激，遂许先帝以驱驰。后值倾覆，受任于败军之际，奉命于危难之间，尔来二十有一年矣。
　　先帝知臣谨慎，故临崩寄臣以大事也。受命以来，夙夜忧叹，恐托付不效，以伤先帝之明；故五月渡泸，深入不毛。今南方已定，兵甲已足，当奖率三军，北定中原，庶竭驽钝，攘除奸凶，兴复汉室，还于旧都。此臣所以报先帝而忠陛下之职分也。至于斟酌损益，进尽忠言，则攸之、祎、允之任也。
　　愿陛下托臣以讨贼兴复之效，不效，则治臣之罪，以告先帝之灵。若无兴德之言，则责攸之、祎、允等之慢，以彰其咎；陛下亦宜自谋，以咨诹善道，察纳雅言，深追先帝遗诏。臣不胜受恩感激。
　　今当远离，临表涕零，不知所言。