与债权人要求相关的报告-执行商定程序.doc

XXX有限责任公司右键单击上一行首，选择更新域键入委托公司名称的全称XXX有限责任公司对财务信息执行商定程序的报告zz核字2014XXX号zz会计师事务所(特殊普通合伙)Xx Certified Public Accountants（Special General Partnership）XXX有限责任公司对财务信息执行商定程序的报告（截止年12月31日）目 录页 次一、对财务信息执行商定程序的报告1-2对财务信息执行商定程序的报告zz核字2014 号XXX有限责任公司的托管人： XX公司我们接受委托执行了下面所列的程序。这些程序经XXX有限责任公司的托管人同意的，这些程序的充分性和适当性由XXX有限责任公司的托管人负责。我们的责任是按照中国注册会计师相关服务准则第4101号对财务信息执行商定程序和业务约定书的要求执行商定程序，并报告执行程序的结果。本业务的目的仅是为了帮助债权人确认201年月日在XXX有限责任公司债权（列示在所附的明细表A中）。现将执行的程序及得出的结果报告如下：1、取得XXX有限责任公司编制的年12月31应付账款试算表，验算余额的合计数，与相关的总账余额相比较。应付账款试算表的余额总计，与相关的总账余额相符。2、将债权人申报的金额（见XXX有限责任公司提供的债权文件）与应付账款试算表的相应金额比较。根据债权申报文件及XXX有限责任公司应付账款明细表中的数据，编制应收账款账户的余额调节表。明细表A的第*栏中列出了所有差异。除了明细表A中第*栏所列示的金额，所有差异都已得到适当的调节。3、检查债权人用以确认其债权而提交的文件，将其与XXX有限责任公司的文件（包括发票、收货单和其他收到货物或服务的证据）相比较。通过这些比较，我们没有发现异常。上述已执行的商定程序并不构成审计或审阅，因此我们不发表审计或审阅意见。如果执行商定程序以外的程序、或执行审计或审阅，我们可能得出其他应报告的结果。本报告仅供XXX有限责任公司的托管人用于第一段所述的目的，不应用于其他目的及分发给其他单位或个人。本报告仅与上述特定财务数据有关，不应将其扩大到XXX有限责任公司财务报表整体。zz会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：中国北京中国注册会计师：二一四年月日