企业临时报告的编制与披露流程-RCM风险控制矩阵模版..xls

一一级级流流程程编编号号IAC一一级级流流程程名名称称信息与沟通管理二二级级流流程程编编号号IAC.02二二级级流流程程名名称称对外信息披露三三级级流流程程编编号号IAC.02.02三三级级流流程程名名称称临时报告的编制与披露流程主主责责部部门门名名称称董事会秘书处流流程程责责任任人人目目标标编编号号控控制制目目标标风风险险编编号号风风险险描描述述控控制制措措施施编编号号控控制制措措施施T00确保临时报告的编制和披露活动有制度可以依循。R00如果没有及时制定或下发临时报告编制和披露的相关制度，或者制度不完善、操作性不强，可能导致信息披露程序缺少规范、有效的操作指引。C00信息披露事务管理制度对临时报告的编制、传递、审核及披露程序进行了明确规定。T01确保披露信息的合规性、真实性、完整性。R01如果相关信息及资料未经审查，可能导致临时报告内容真实有效性不足，不满足合规要求。C01董事会秘书对应披露事项及相关资料进行合规性审查，并负责组织起草临时报告。R02如果临时报告未经恰当审核审批，可能导致信息披露有误，对企业造成影响。C02总裁或总裁授权的副总裁对涉及投资、融资、收购或出售资产、资产抵押、担保、诉讼、仲裁和其他重大合同等经营管理事项的临时报告进行审核，主要关注报告内容是否真实、准确、完整，是否存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。审核无误后，由董事会秘书呈报董事长。C03董事长审批临时报告，并在接到报告后，立即向董事会报告，敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作。T03确保临时报告信息得到及时披露。R03如果未及时、准确按照监管要求上报相关信息，可能导致信息不能及时披露或披露不合规，对企业造成影响。C04董事会秘书及时将临时报告上报深交所审核后，在公司指定的信息披露媒体上披露。