企业董事会议事流程-RCM风险控制矩阵模版.xls

一一级级流流程程编编号号COG一一级级流流程程名名称称公司治理二二级级流流程程编编号号COG.01二二级级流流程程名名称称治理结构三三级级流流程程编编号号COG.01.02三三级级流流程程名名称称董事会议事流程主主责责部部门门名名称称董事会秘书处流流程程责责任任人人目目标标编编号号控控制制目目标标风风险险编编号号风风险险描描述述控控制制措措施施编编号号控控制制措措施施T00确保董事会议事决策工作存在制度指引。R00如果没有及时制定或下发董事会议事相关制度，或者制度不完善、操作性不强，可能导致董事会议事程序缺少规范、有效的操作指引。C00*集团股份有限公司章程对包括董事的担任条件、义务及董事会的职责范围作出了明确规定。董事会议事规则（2006年修订）对董事会议事程序、议事表决规则、董事会决议的公告及执行等作出了明确的规定。T01确保议题的合理性及合规性，符合董事会决策范围。R01如果未对董事会会议议题进行适当审批，可能导致议题不合理或不需董事会决策的事项被提上董事会。C01董事长审核董事会会议通知及董事会会议议案，主要关注议案内容是否明确、具体，材料是否充分，该议案是否需提交董事会审议。T02确保董事会决策程序科学、合理、公正，会议决议合法有效。R02如果董事会成员未按相关制度充分发表意见和行使表决权，可能导致会议决议的不准确和不合理。C02与会董事对董事会会议议案进行审议，主要关注议案是否合理可行，是否符合公司整体目标等，并就相关问题发表相关意见。董事会在审议关联交易时，关联董事回避表决，由非关联董事对关联交易事项进行表决。审议无误后，与会董事以记名投票的方式进行表决，形成董事会会议决议。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过；涉及关联交易的，须经无关联关系董事过半数通过；涉及担保、财务资助的，经出席董事会的2/3以上董事同意并作出决议。与会董事在董事会会议决议上签字确认。T03确保董事会所议事项及时记录并得到确认。R03如果董事会所议事项没有及时记录并确认，可能导致会议内容不能完整体现。C03董事会秘书对会议所议事项的决定形成董事会会议记录，主要内容包括：会议召开的日期、地点和召集人姓名；亲自出席、委托他人出席和缺席的董事人数和姓名、缺席的理由和受托董事姓名；会议议程；董事发言要点；每一决议事项的表决方式和结果（表决结果应载明同意、反对或弃权的票数）；涉及关联交易的，说明应当回避表决的董事姓名、理由和回避情况；需要独立董事事前认可或独立发表意见的，说明事前认可情况或所发表的意见等。与会董事和记录人在董事会会议记录上签字。C04董事、高管人员签署对定期报告的确认书（如适用），独立董事发表独立意见（如适用），董事会专门委员会成员发表意见（如适用）。T04确保所有董事会议事相关文档被及时、完整地登记并得到恰当的保管。R04董事会议事相关文档记录保存不及时、不完整，可能导致董事会决议等相关信息无法追溯和备查。C05董事会秘书处将会议相关资料进行存档，归档资料包括：董事会会议通知、董事会会议议程及议案、董事授权委托书（如有）、董事会会议决议、董事、高管人员对定期报告的确认书（如有）、董事会会议记录、董事会专门委员会的决议（如有）、独立董事意见（如有）、董事会会议决议公告及其他公告文件、备查文件等。