年初建账操作基础手册更新.doc

年初建账
一、确认结账
只有拟定12月份固定资产和总账都已经结账，才干进行建账操作
1、固定资产
1.1打开节点

1.2、 月末结账

2、总账

2．1打开节点

2.2结账

显示可反结账月份为12月份时，证明12月份已经结账
二、年初重算
在年初重算前，有科目像集团要取数，建议挂上辅助，如：可供出售金融资产、持有到期投资、长期股权投资、知期借款专项应付款，可以挂上关联公司属性，这样集团在执行往来科目非关联公司表时候，相相应数据就可以自动生成。有单位为了满足个性化辅助分析需要，也可以增长相应辅助。添加辅助项时，建议把业务日期切换到-12月份；之后再进行年初重算操作，详细添加会计操作如下图所示：
附加：添加会计科目辅助项：
1、途径

2、操作

注意科目生效日期一定要选取-01-01，双击打开科目，点击【修改】

1、打开节点
在建账期间，要确认业务日期为，最佳切换到-01-01

2、年初重算

会计年选取“”，币种选取“组织本币”，点击【年初重算】，损益类科目解决方式选取【不结转】，普通状况下选取资产类科目、负债类科目、权益类科目、成本类科目进行重算（科目编码：1001—540499），损益类科目不用进行年初重算，最后点击【拟定】
3、录入期初余额
点击【是】，接下来有两种状况：
第一种状况：打开【科目余额表】，当成本类科目一级科目在-12已经结转，没有期末余额，而二级科目有期末余额；则在节点【期初余额】，进行年初重算成功后，要将该节点下成本类科目二级科目期初余额删掉，关于其她类科目如要输入，则输入后，再点击【保存】
第二种状况：打开【科目余额表】，当成本类科目一级科目和二级科目均有期末余额；则在节点【期初余额】，进行年初重算成功后，关于其她类科目如要输入，则输入后，再点击【保存】

三、核对科目余额表
年初重算成功后，在建账之前，要拟定科目余额表中12月份期末余额和01月份期初余额与否一致，要一致才干进行建账操作
1、打开节点

12月份

01月份

四、建账
建账之后则不能录入期初余额，除非进行取消建账，若要取消建账，则要把所有凭证都要删除才干进行取消建账，

1、期初建账
会计年选取“”，币种是“组织本币”，点击【期初建账】

2、试算平衡
期初余额试算平衡才干进行建账操作

有该标记，证明已经建账成功