企业法律事务管理内控测试底稿模版.xlsx

公公司司名名称称：*股股份份有有限限公公司司年年度度：评评价价人人员员：一一级级流流程程二二级级流流程程流流程程编编号号三三级级流流程程关关键键控控制制事事项项编编号号人力资源管理绩效管理HRM.05.01绩效管理方案制定流程N01HRM.05.02部门考核流程N01HRM.05.03人员考核流程N01HRM.05.04绩效考核申诉受理流程N01该控制涉及的部门及负责人是否与财报相关控制频率事事项项描描述述对对应应控控制制点点 薪酬考核委员会对提交的绩效考核框架组织评议，对绩效考核的指标选择、指标权重、计分方法及考核的程序进行审议、决策。人力资源部综合考核科科长对会议过程记录生成会议纪要。C02绩效考核委员会/绩效考核委员会否每年人力资源部部长对提交年度绩效考核管理办法进行审核,主要关注考核管理办法是否完整、准确、合理。C03人力资源部/部长否每年人力资源副总对人力资源部部长提交的绩效管理方案审核批复。C04公司领导/人力资源主管副总否每年人力资源部综合考核科对薪酬考核考核框架审议的会议纪要存档备查。人力资源部综合考核科对薪酬考核考核框架审议的会议纪要存档备查。C05人力资源部/综合考核科科长否每年每月9-10号（职能部门为每季度第一个月9-10号），人力资源部绩效考核科对数据提供部门提供的定量数据进行审核、确认。C02人力资源部/综合考核科科长否每月每月9-10号（职能部门每季度第一个月9-10号），人力资源部绩效考核科将收集确认的定量考核数据通知被考核部门。C03人力资源部/综合考核科科长否每月人力资源部部长对综合管理科提交的部门考核计算表进行审核。C04人力资源部/部长否每月人力资源部主管副总审核绩效考核计算表。C05公司领导/人力资源主管副总否每月被考核员工直属领导将员工考核数据反馈给员工，接受员工的申诉。如考核数据有异议，提出申诉进入绩效考核申诉受理流程。C02相关部门/被考核员工直属领导否每月人力资源部综合考核科科长审核、汇总各部门的绩效考核计算表。C03人力资源部/部长否每月人力资源部部长审核综合考核科科长提交的人员考核汇总表。C04人力资源部/部长否每月人力资源部主管副总审核绩效考核计算表。C05公司领导/人力资源主管副总否每月关关键键控控制制事事项项部门内绩效考核提出申诉申请，部门负责人审核签字、盖章。C02相关部门/负责人否不定期人力资源部综合考核科科长对部门负责人提交的绩效考核申诉书进行汇总、审核。主要通过调查确定绩效考核定量数据的是否符合事实，申诉的数据相关部门在绩效考核申诉上填写相关意见并加盖部门公章作为数据调查结果。C03人力资源部/综合考核科科长否不定期人力资源部主管副总审核绩效考核计算表。C04公司领导/人力资源主管副总否不定期人力资源部绩效考核科科长将绩效考核申诉书存档备案。C05人力资源部/综合考核科科长否不定期询问检查控制方式主要测试方法控制执行是否发现异常关键控制测试底稿控制测试结论发发现现问问题题描描述述手工控制检查否HRM_05_01控制评价底稿样本量不足手工控制检查否手工控制检查否手工控制检查否手工控制检查否HRM_05_02控制评价底稿控制无效绩效考核结果未经人力资源主管副总审批手工控制检查否手工控制检查否手工控制询问是手工控制检查否HRM_05_03控制评价底稿控制有效手工控制检查否手工控制检查否手工控制检查是手工控制询问否手工控制检查否HRM_05_04控制评价底稿控制有效手工控制检查是手工控制检查否管管理理层层回回应应是否与财报相关是否为关键控制控制频率控制方式控制设计是否发现异常主要测试方法人力资源主管副总人员变动交接期，无相应授权审批人自动控制 检查否每半年每年每月每年每天是不定期否控制执行是否发现异常控制测试结论公公司司名名称称：*股股份份有有限限公公司司年年度度：0 0流流程程名名称称：HRM_05_01HRM_05_01绩绩效效考考核核方方案案制制定定流流程程一一、详详细细控控制制测测试试文文档档编编码码HRM_02_01_TOC_01二二、评评价价人人员员完完成成日日期期三三、抽抽样样标标准准1、抽样方法样本期内随机抽样2、样品数量描述从2012年1月份到9月份之间9份中抽取5份进行测试3、抽样涉及期间2012/012012/094、抽样另选（如适用）不适用四四、控控制制测测试试步步骤骤步步骤骤编编号号测测试试步步骤骤说说明明步步骤骤0101 薪酬考核委员会对提交的绩效考核框架组织评议，对绩效考核的指标选择、指标权重、计分方法及考核的程序进行审议、决策。人力资源部综合考核科科长对会议过程记录生成会议纪要。步步骤骤0202人力资源部部长对提交年度绩效考核管理办法进行审核,主要关注考核管理办法是否完整、准确、合理。步步骤骤0303人力资源副总对人力资源部部长提交的绩效管理方案审核批复。步步骤骤0404人力资源部综合考核科对薪酬考核考核框架审议的会议纪要存档备查。人力资源部综合考核科对薪酬考核考核框架审议的会议纪要存档备查。五五、控控制制测测试试结结论论根据下面的测试，我们认为：HRM_01_01_N01样本量不足六六、详详细细测测试试记记录录步步骤骤号号样样本本描描述述样样本本编编号号样样本本发发生生时时间间样样本本名名称称HRM_02_01_TOC_01会议纪要年度绩效考核管理办法 代表无例外或无异常情况N/A 不适用 代表例外或异常情况，需予以相应说明异异常常情情况况补补充充文文档档编编号号补补充充文文档档新新异异常常NANANANANANANANANANANANA步步骤骤0101步步骤骤0202步步骤骤0303步步骤骤0404备备注注类型判别N/AN/AN/AN/AN/AN/AN/AN/A N/A 控制有效控制无效样本量不足公公司司名名称称：*股股份份有有限限公公司司年年度度：0 0流流程程名名称称：HRM_05_02HRM_05_02部部门门考考核核流流程程HRM_02_01_TOC_01HRM_02_01_TOC_02HRM_02_01_TOC_03HRM_02_01_TOC_04HRM_02_01_TOC_05一一、详详细细控控制制测测试试文文档档编编码码二二、评评价价人人员员完完成成日日期期三三、抽抽样样标标准准1、抽样方法样本期内随机抽样2、样品数量描述从2012年1月份到9月份之间9份中抽取5份进行测试3、抽样涉及期间2012/012012/094、抽样另选（如适用）不适用四四、控控制制测测试试步步骤骤步步骤骤编编号号测测试试步步骤骤说说明明步步骤骤0101每月9-10号（职能部门为每季度第一个月9-10号），人力资源部绩效考核科对数据提供部门提供的定量数据进行审核、确认。步步骤骤0202每月9-10号（职能部门每季度第一个月9-10号），人力资源部绩效考核科将收集确认的定量考核数据通知被考核部门。步步骤骤0303人力资源部部长对综合管理科提交的部门考核计算表进行审核。步步骤骤0404人力资源部主管副总审核绩效考核计算表。五五、控控制制测测试试结结论论根据下面的测试，我们认为：HRM_02_02_N01控制无效六六、详详细细测测试试记记录录步步骤骤号号样样本本描描述述样样本本编编号号样样本本发发生生时时间间样样本本名名称称HRM_02_01_TOC_01绩效考核结果汇总表（4月）HRM_02_01_TOC_02绩效考核结果汇总表（5月）HRM_02_01_TOC_03绩效考核结果汇总表（6月）HRM_02_01_TOC_04绩效考核结果汇总表（7月）HRM_02_01_TOC_05绩效考核结果汇总表（8月）代表无例外或无异常情况N/A 不适用 代表例外或异常情况，需予以相应说明异异常常情情况况补补充充文文档档编编号号补补充充文文档档新新异异常常绩效考核结果未经人力资源主管副总审批步步骤骤0101步步骤骤0202步步骤骤0303步步骤骤0404备备注注类型判别 N/A 控制有效控制无效样本量不足公公司司名名称称：*股股份份有有限限公公司司年年度度：0 0流流程程名名称称：HRM_05_03HRM_05_03人人员员考考核核流流程程一一、详详细细控控制制测测试试文文档档编编码码HRM_02_01_TOC_01HRM_02_01_TOC_02HRM_02_01_TOC_03HRM_02_01_TOC_04HRM_02_01_TOC_05二二、评评价价人人员员完完成成日日期期三三、抽抽样样标标准准1、抽样方法样本期内随机抽样2、样品数量描述从2012年1月份到9月份之间9份中抽取5份进行测试3、抽样涉及期间2012/012012/094、抽样另选（如适用）不适用四四、控控制制测测试试步步骤骤步步骤骤编编号号测测试试步步骤骤说说明明步步骤骤0101被考核员工直属领导将员工考核数据反馈给员工，接受员工的申诉。如考核数据有异议，提出申诉进入绩效考核申诉受理流程。步步骤骤0202人力资源部综合考核科科长审核、汇总各部门的绩效考核计算表。步步骤骤0303人力资源部部长审核综合考核科科长提交的人员考核汇总表。步步骤骤0404人力资源部主管副总审核绩效考核计算表。五五、控控制制测测试试结结论论根据下面的测试，我们认为：HRM_02_03_N01控制有效六六、详详细细测测试试记记录录步步骤骤号号样样本本描描述述样样本本编编号号样样本本发发生生时时间间样样本本名名称称HRM_02_01_TOC_01绩效考核结果汇总表（1月）HRM_02_01_TOC_02绩效考核结果汇总表（2月）HRM_02_01_TOC_03绩效考核结果汇总表（3月）HRM_02_01_TOC_04绩效考核结果汇总表（4月）HRM_02_01_TOC_05绩效考核结果汇总表（5月）代表无例外或无异常情况N/A 不适用 代表例外或异常情况，需予以相应说明异异常常情情况况补补充充文文档档编编号号补补充充文文档档新新异异常常步步骤骤0101步步骤骤0202步步骤骤0303步步骤骤0404备备注注类型判别 N/A 控制有效控制无效样本量不足公公司司名名称称：*股股份份有有限限公公司司年年度度：0 0流流程程名名称称：HRM_02_04HRM_02_04干干部部选选拔拔与与任任用用流流程程一一、详详细细控控制制测测试试文文档档编编码码二二、评评价价人人员员完完成成日日期期三三、抽抽样样标标准准1、抽样方法样本期内随机抽样2、样品数量描述从2012年1月份到9月份之间抽取12份进行测试3、抽样涉及期间2012/012012/094、抽样另选（如适用）不适用四四、控控制制测测试试步步骤骤步步骤骤编编号号测测试试步步骤骤说说明明步步骤骤0101部门内绩效考核提出申诉申请，部门负责人审核签字、盖章。步步骤骤0202人力资源部综合考核科科长对部门负责人提交的绩效考核申诉书进行汇总、审核。主要通过调查确定绩效考核定量数据的是否符合事实，申诉的数据相关部门在绩效考核申诉上填写相关意见并加盖部门公章作为数据调查结果。步步骤骤0303人力资源部主管副总审核绩效考核计算表。步步骤骤0404人力资源部绩效考核科科长将绩效考核申诉书存档备案。五五、控控制制测测试试结结论论根据下面的测试，我们认为：HRM_02_03_N01控制有效六六、详详细细测测试试记记录录步步骤骤号号样样本本描描述述样样本本编编号号样样本本发发生生时时间间样样本本名名称称HRM_02_01_TOC_01绩效考核申诉书（1月纺丝四分厂）HRM_02_01_TOC_02绩效考核申诉书（1月浆粕分厂）HRM_02_01_TOC_03绩效考核申诉书（2月纺丝一分厂）HRM_02_01_TOC_04绩效考核申诉书（2月纺丝四分厂）HRM_02_01_TOC_05绩效考核申诉书（2月原液分厂）HRM_02_01_TOC_06绩效考核申诉书（2月浆粕分厂）HRM_02_01_TOC_07绩效考核申诉书（3月纺丝三分厂）HRM_02_01_TOC_08绩效考核申诉书（3月纺丝四分厂）HRM_02_01_TOC_09绩效考核申诉书（3月纺丝二分厂）HRM_02_01_TOC_10绩效考核申诉书（3月原液分厂）HRM_02_01_TOC_11绩效考核申诉书（3月原液分厂）HRM_02_01_TOC_12绩效考核申诉书（4月纺丝一分厂）代表无例外或无异常情况N/A 不适用 代表例外或异常情况，需予以相应说明异异常常情情况况补补充充文文档档编编号号补补充充文文档档新新异异常常NANANANANANANANANANANANA步步骤骤0101步步骤骤0202步步骤骤0303步步骤骤0404备备注注类型判别 N/A 控制有效控制无效样本量不足