稽核项目实施情况对照表样本.doc

稽核实施周期对照表（1）

稽 核
项 目
每个月
每季
每六个月
每十二个月
随时
定

期
不定时
定

期
不定时
定

期
不定时
定

期
不定时
定

期
不定时
一、 销货及收款循环稽核

1．授信作业稽核

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2．订单作业稽核

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3．售价作业稽核

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4．发票开立作业稽核
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5．货物交付作业稽核

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6．客诉处理作业稽核

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7．销货折让及销货退回作业稽核
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8．销货收入和应收款项作业稽核
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9．销货成本和销货毛利作业稽核

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二、采购及付款循环稽核

1．采购预算作业稽核

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2．请购作业稽核

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3．采购作业稽核

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4．验收作业稽核

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5．不推行合约或罚款作业稽核

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6．仓储管理作业稽核

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7．付款作业稽核

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8．投保作业稽核

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三、 生产循环稽核

1．生产计划作业稽核
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2．制程管理作业稽核

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3．品质管制作业稽核
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4．设备保养作业稽核

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5．安全卫生作业稽核

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6．呆废料作业稽核

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7．生产成本作业稽核

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8．生产绩效作业稽核
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四、薪工循环稽核

1．任用作业稽核

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