固定资产参数设置手册ppt模板.doc

1.5 固定资产1.5.1 和账务系统接口1.5.1.1 和账务系统进行对账应用背景：企业在进行固定资产管理时，需要生成对应会计凭证，在本页签中设置是向总账系统传输凭证或对账时依据，只有在总账系统启用时这些选项设置才能起作用，不然是没有意义。选项说明： 和账务系统进行对账：对账含义是将固定资产系统内全部资产原值、累计折旧和总账系统中固定资产科目和累计折旧科目标余额查对，看数值是否相等。选中时在“处理”菜单下将出现“对账”功效节点，并在月末结账时自动实施一次对账功效供用户参考，也能够在系统运行中任何时候实施对账功效以供参考。假如不选中，则对账节点不显示，不能实施和总账系统对账功效。n 固定资产对账科目：选择总账系统中和固定资产系统固定资产原值核正确会计科目。n 累计折旧对账科目：选择总账系统中和固定资产系统累计折旧核正确会计科目。n 固定资产对账科目，累计折旧对账科目可选多个科目进行对账。修改规则： 点击“编辑”按钮能够随时修改。 固定资产对账科目、累计折旧对账科目：n 只有在选中“和账务系统进行对账”后方可选择。n 选中“和账务系统进行对账”后必需选择这两个选项。相关影响：对账。使用方法： 选中“和账务系统进行对账”后，在“处理”菜单下将出现“对账”功效节点，并在月末结账时自动实施一次对账功效供用户参考，也能够在系统运行中任何时候实施对账功效以供参考。n 固定资产对账科目：单击参考按钮或F2参考基础设置中科目选择，可同时选择多个科目。n 累计折旧对账科目：单击参考按钮或F2参考基础设置中科目选择，可同时选择多个科目。1.5.1.2 在对账不平情况下许可固定资产月末结账选项说明： 本系统在月末结账前自动实施对账功效一次（存在相对应总账账套情况下），给出对账结果，假如不平，说明两系统出现偏差，应给予调整。修改规则：只有在选中“和账务系统进行对账”后方可选择，选中“和账务系统进行对账”后点击“编辑”按钮能够随时修改。相关影响：月末结账。使用方法：总账和固定资产系统偏差并不一定是由错误引发，有可能是操作时间差异（在账套刚开始使用时比较普遍，如第30天原始卡片没有录入完成等）造成，这时可选中对账不平许可月末结账，许可系统对账不平仍可结账；假如期望严格控制系统间平衡，而且能作到两个系统录入数据没有时间差异，则不要选中本选项。1.5.1.3 业务发生后立即制单选项说明： 业务发生后立即制单：此选项用来由用户来确定制单时间。选中时表示每处理完一笔和生成凭证相关业务，立即弹出制单界面供用户操作；若不选中本选项，则系统将没有制单原始单据资料搜集到批量制单部分，用户能够在批量制单处统一完成制单业务。修改规则：点击“编辑”按钮能够随时修改。相关影响：资产增加、资产降低、原值增加、原值降低、累计折旧调整、计提减值准备、转回减值准备、批量变动、资产评定、计提本月折旧。1.5.1.4 月末结账前一定要完成制单登账业务选项说明： 月末结账前一定要完成制单登账业务：选中时，批量制单节点中若还有供选制单列表，则不许可继续进行月末结账；若不选中，即使批量制单节点中若还有供选制单列表，仍可实施月末结账。修改规则：点击“编辑”按钮能够随时修改。相关影响：批量制单、月末结账使用方法： 系统中有些业务在存在对应总账账套情况下应制作凭证，把凭证传输到总账系统，但有可能部分经济业务在其它系统已制作凭证，为避免反复制单，可不选中此项；假如想确保系统严谨性，则在此判定框内打勾，表示一定要完成应制作凭证，如有没有制作凭证，本期间不许可结账。其它说明： 选中本选项后，只要将批量制单中供选制单列表删除即可结账。1.5.1.5 缺省入账科目选项说明： 可纳税调整增加方法、可抵扣税额缺省入账科目、固定资产缺省入账科目、累计折旧缺省入账科目：固定资产系统生成会计凭证时，凭证中上述科目标缺省值将由用户设置确定，当这些设置为空时，凭证中缺省科目为空。修改规则：点击“编辑”按钮能够随时修改。相关影响：凭证、批量制单使用方法：举例说明 资产增加业务对应凭证生成时，借方科目标“原值”部分将自动取“固定资产缺省入账科目”中设置会计科目，“增值税”部分将自动取“可抵扣税额缺省入账科目”中设置会计科目。 计提本月折旧生成对应凭证时，贷方科目将自动取“累计折旧缺省入账科目”中设置会计科目。其它说明： 和生成凭证相关业务：资产增加、资产降低、原值增加、原值降低、累计折旧调整、计提减值准备、转回减值准备、批量变动、资产评定、计提本月折旧。 上述业务中：n 和固定资产原值业务对应科目取“固定资产缺省入账科目”。n 和累计折旧对应科目取“累计折旧缺省入账科目”。n 和增值税进项税额对应科目取“可抵扣税额缺省入账科目”。1.5.2基础信息选项说明：本页签中信息仅供查看，显示两部分内容：一是目前使用账套基础信息；二是本账套固定资产系统是否计提折旧属性。1.5.3折旧信息应用背景：设定固定资产默认折旧方法、折旧汇总分配周期、当月新增资产是否计提折旧、当月降低固定资产是否折旧、是否在计提折旧最终一月将剩下折旧全部提足。1.5.3.1 关键折旧方法选项说明： 关键折旧方法：选择本系统常见折旧方法，方便在资产类别新增设置时系统自动带出关键折旧方法以提升录入速度。修改规则： 点击“编辑”按钮能够随时修改。 修改后新增资产类别缺省方法随之改变。相关影响：资产类别使用方法： 系统提供常见五种方法：平均年限法（一）、平均年限法（二）、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法。其它说明： 在资产类别新增设置时系统自动带出此处设置关键折旧方法以提升录入速度，但仍能够修改为其它折旧方法。1.5.3.2 折旧汇总分配周期应用背景：企业在进行折旧汇总分配时，不一定每个月计提一次，可能因行业和本身情况不一样，每三个月、六个月或十二个月计提一次，折旧费用归集也根据这么周期进行，如保险行业每3个月计提和汇总分配一次折旧。所以本系统提供该功效，使用户可依据所处行业和本身实际情况确定计提折旧和将折旧归集入成本和费用周期。选项说明： 折旧汇总分配周期：选择折旧分配周期。修改规则： 该选择可修改，但有限制。假如该账套还没有进行过一次月末结账，该分配周期可从1、2、3、4、6、12中选择。假如该账套已作过月末结账，则改变后周期必需既能被12整除，又能被该会计年度还未结账会计期间数整除，还不能小于还未分配已计提折旧期间数。相关影响：折旧分配表使用方法： 系统具体处理措施是，每个会计月期间均计提折旧，但折旧汇总分配按这里设定周期进行，把该周期内各会计月计提折旧汇总分配。一旦选定折旧汇总分配周期，系统自动提醒用户第一次分配折旧，也是本系统自动生成折旧分配表制作记账凭证期间。1.5.3.3 当月增加固定资产，当月不提折旧选项说明： 当月增加固定资产，当月不提折旧：选中该选项，则当月增加固定资产当月不计提折旧。反之，则提折旧。修改规则：点击“编辑”按钮能够随时修改。相关影响：计提本月折旧使用方法： 选中该选项，则当月增加固定资产当月不计提折旧。反之，则提折旧。1.5.3.4 当月降低固定资产，当月仍折旧选项说明： 选中该选项，则当月降低资产当月仍提折旧。反之，则不提折旧。修改规则：点击“编辑”按钮能够随时修改。相关影响：计提本月折旧使用方法： 选中该选项，则当月降低资产当月仍提折旧。反之，则不提折旧。1.5.3.5 当（月初已计提月份=可使用月份-1）时将剩下折旧全部提足（工作量法除外）应用背景：企业在进行折旧计提时，因为计算过程中精度问题，可能在最终一个计提期间计提完折旧后，仍然会有一个尾差未提中，这时选中本项即可。但也有可能因为在固定资产使用过程中变更、折旧方法选择等原因，假如在最终一个计提期间将折旧全部提足金额过大，则不选中此选项。选项说明： 当（月初已计提月份可使用月份-1）将剩下折旧全部提足（工作量法除外）：选中本选项，在使用年限最终一个期间，将固定资产剩下折旧全部计提；若不选中时，即使在资产到期最终30天，仍严格按折旧方法计算计提额，不将剩下可计提额全部提足。修改规则：点击“编辑”按钮能够随时修改。相关影响：计提本月折旧使用方法： 系统将在资产到期前最终30天依据此选项进行判定。其它说明： 若某资产到期前最终30天此选项未选中，则以后各期仍根据折旧方法照常计算并计提折旧。1.5.4 其它1.5.4.1 已发生资产降低卡片可删除时限应用背景：会计资料销毁有一个时间限制，企业应依据会计制度要求进行选择。选项说明： 已发生资产降低卡片可删除时限：请用户依据会计制度要求进行选择。本系统依据会计制度要求设置了该时限缺省值为5年。即只有5年后才能将已降低资产卡片和变动单删除修改规则：点击“编辑”按钮能够随时修改。相关影响：卡片管理使用方法： 实施已降低卡片及其变动单删除操作时，系统将按此处设置时限判定已清理资产卡片和变动单能否删除。其它说明： 删除是指从系统数据库中根本删除。1.5.4.2 资产类别编码方法应用背景：资产类别是用户依据管理和核实需要给资产所做分类，可参考国家标准分类，也可依据需要自己分类。选项说明： 资产类别编码方法：本系统类别编码最多可设置4级、10位，能够设定级数和每一级编码长度。系统推荐采取国家要求4级6位（2112）方法。修改规则： 资产类别编码方法设定以后，一旦某一级设置了类别，则该级长度不能修改，没有使用过各级长度可修改。 已经有下属资产类别不能再增加下级。相关影响：资产类别使用方法： 新增资产类别时，系统根据此处设置类别等级和长度来进行控制。1.5.4.3 固定资产编码方法应用背景：固定资产编号是资产管理者给资产所编编号选项说明： 编码方法：能够选择在输入卡片时手工输入，也能够选择自动编码形式自动生成。修改规则： 点击“编辑”按钮能够随时在手工输入和自动编码间进行切换修改。 每一个账套资产自动编码方法只能一个，一经设定，该自动编码方法不得修改。相关影响：资产增加、录入原始卡片使用方法： 假如您选择了手工输入，则卡片输入时经过手工输入方法录入资产编号。 假如您选择了自动编码，依据系统初始化设置编码方法，不能修改编码方法，但可修改序号长度。其它说明：如以前用自动编码，可修改为手工编码，1.5.4.4 自动连续增加卡片应用背景：在固定资产系统批量录入新增资产或录入原始卡片时，需要连续增加卡片，不是一张一张新增，本选项提供用户能够保留好一张卡片后，直接进入下一张卡片新增界面。选项说明： 自动连续增加：选择此项，增加卡片等单据保留后会自动增加一张新单据。修改规则：点击“编辑”按钮能够随时修改。相关影响：资产增加、录入原始卡片1.5.4.5 卡片金额型数据选择千分位格式应用背景：依据用户使用习惯选择显示格式。选项说明： 卡片金额型数据选择千分位格式：选择此项，卡片显示时金额型数据将以千分位格式显示；不选中时，金额型数据项以一般数值格式显示。修改规则：点击“编辑”按钮能够随时修改。相关影响：单张卡片显示使用方法：其它说明：1.5.4.6 卡片关联图片应用背景：因为固定资产管理要求一定金额以上固定资产在固定资产卡片中能联查扫描或数码相机生成资产图片，方便管理得更具体、更直观。所以在选项中增加固定资产卡片联查图片功效，许可在卡片管理界面中联查资产图片文件。选项说明： 卡片关联图片：选中此项后可选择卡片存放路径。 图片文件存放路径：选择固定资产卡片对应图片存放路径。修改规则： 点击“编辑”按钮能够随时修改。 图片文件存放路径：只有在选中“卡片关联图片”后可选。相关影响：卡片管理使用方法： 操作方法：点击参考图标，选择要插入图片存放路径，确定后。系统自动查询用户选择图片文件存放路径中，对应卡片编号图片文件，图片文件能够保留为*.JPG 、*.BMP、 *.GIF、 *.DIB等多个图片格式。在卡片管理时增加显示按钮，点击图标能够显示固定资产实物图片；或点击鼠标右键选择【显示图片预览】显示资产图片。其它说明： 在卡片管理中会出现“图片”按钮，选中会随焦点显示对应资产图片。 比如：卡片编号为0001，则对应图片名称就只能是0001.JPG 、0001.BMP、 0001.GIF或 0001.DIB等。