191银行业务集中处理事中监督管理规定.doc

BGY-QC-N-3191 xx银行业务集中处理事中监督管理规定（试行） 版次：O/A

1 目的
为加强xx银行（以下简称“本行”） 业务集中处理的管理，健全事中监督机制，提高核算质量和效率，保障各项业务合规有效地开展，制定本规定。
2 范围
2.1 本规定明确了业务集中处理事中监督的范围、职责及工作程序。
2.2 本规定适用于业务集中处理事中监督的管理。
3 职责
3.1 会计结算部负责业务集中处理事中监督管理制度的制订、指导、管理和检查。
3.2 运营部负责业务集中处理事中监督工作的日常业务管理。
3.2.1 运营部业务结算部柜员负责对分支行上收集中处理的会计、储蓄、信贷等业务的真实性、合规性、准确性和完整性进行审核监督，并下发事中差错。
3.2.2 运营部事后监督部负责事中差错报表的统计及分析。
3.3 分支行负责加强事中监督的日常管理，加强对柜员的业务培训及指导。.
3.4 分支行柜员负责按照国家相关金融法律法规及本行相关业务管理规定及操作流程，正确、及时处理各项业务。
4 术语与定义
业务集中处理事中监督是指对前台提交上收业务的交易内容、核算依据进行实时监督，对业务处理的合规性、正确性和完整性进行核实、下发差错，通过对业务处理的过程监督，对风险进行有效识别和防范的监督方式。
5 工作程序
5.1 监督范围
业务集中处理事中监督的监督范围为本行运营部集中处理的上收业务。
5.2 监督流程
5.2.1 运营部对分支行前台柜员扫描的上收影像凭证进行监督审核，包括影像凭证各要素是否正确齐全、影像凭证与上传业务是否匹配、前台柜员上传业务录入信息是否正确。监督审核内容参照《xx银行业务集中处理系统操作规程》及《xx银行事后监督管理规定》执行。
5.2.2 运营部对上传业务进行审核，存在问题的点击“拒绝业务”按钮，选择事中差错类型后，登记差错明细情况，将业务拒回原经办网点，系统自动将事中差错下发支行。
5.2.3 支行差错管理人员通过事后监督系统查询事中差错情况，认为事中差错下发正确的确认差错回复至事后监督部，对事中差错下发存在异议的，反馈意见到事后监督部。
5.2.4 事后监督部管理人员通过事后监督系统（或事中监督系统）调阅支行已回复的事中差错情况，对支行已确认的差错登记事中差错明细类别并办结，对支行有异议的，分析后做事中差错撤消或重新下发支行进行确认。
5.3 事中差错等级划分
5.3.1 由于事中差错未产生不良影响和结果，业务集中处理事中差错全部划分为规范性业务差错。
5.3.2 事中差错根据差错类型分为六类：
a) 漏扫描凭证附件
b) 凭证涂改
c) 漏盖业务章、私章
d) 凭证填写有误
e) 扫描的凭证与业务不匹配
d) 其他
5.4 事中差错处罚
5.4.1 运营部每季将事中差错报表报会计结算部，由会计结算部每季在柜员业务量绩效工资中进行相应处罚扣减。每笔事中监督差错按1分统计，按每分扣减5元处罚。对屡查屡犯的事中监督差错，当季该类事中差错分值不变，按每分扣减30元处罚。
5.4.2 差错考核以运营部事后差错管理人员确认后统计为准。
5.4.3 对超期一周仍未反馈通知单的分支行，视同分支行同意差错认定。
5.4.4 业务监督经理与发生差错的柜员按60%和40%的比率进行责任认定和扣罚。
5.4.5 每年年初由会计结算部公布事中差错率的范围标准，对超过规定差错率的分支行，向综合结算部经理、分管行长下发管理人员差错单。
5.5 事中差错率计算公式：
事中差错率=事中差错笔数/上收业务量
6 检查
6.1 会计结算部每年不定期对运营部业务集中处理事中监督管理情况进行检查，并做好检查记录。
6.2 运营部负责人每季对业务集中处理事中监督管理情况进行一次全面检查，并做好检查记录。
6.3 运营部事后监督部负责人每月对业务集中处理事中监督管理情况进行一次检查，并做好检查记录。
6.4 分支行分管行长负责每季对下辖机构业务集中处理事中差错管理情况进行一次检查，并做好检查记录。
6.5 分支行综合结算部经理负责每月对下辖机构柜员业务集中处理事中差错管理情况进行一次检查，并做好检查记录。
7 支持性文件
7.1 支付结算办法
7.2 中华人民共和国票据法
7.3 人民币银行结算账户管理办法
7.4 会计基础工作规范
7.5 xx银行会计科目设置及使用说明
7.6 xx银行会计业务管理规定
7.7 xx银行出纳业务操作规程
7.8 xx银行会计档案管理规定
7.9 xx银行业务集中处理系统操作规程
7.10 xx银行会计业务印章管理规定
7.11 xx银行客户印鉴管理规定
7.12 xx银行重要空白凭证管理规定
7.13 xx银行反洗钱管理规定
7.14 xx银行业务授权管理规定
7.15 xx银行业务监督经理管理规定
7.16 xx银行会计特殊业务管理规定
7.17 xx银行事后监督管理规定
8 支持性记录
8.1 事中差错细则 BGY-QC-N-3191-01
8.2 会计管理人员差错通知单 BGY-QC-N-3190-02

编制：向 荣 日期：2013年07月02日
审核：zz 日期：2013年07月08日
批准：xx 日期：2013年07月10日

BGY-QC-N-3191-01

事中差错细则
代码
差 错 内 容
扣分
类型
9901
漏扫描凭证附件
1
规范性差错
9902
凭证涂改
1
规范性差错
9903
漏盖业务章、私章
1
规范性差错
9904
凭证填写有误
1
规范性差错
9905
扫描的凭证与业务不匹配
1
规范性差错
9906
其他
1
规范性差错

6