银行人民币资金管理办法模版.doc

ccxxxccxx村镇银行人民币资金管理办法（试行）第一章总则第一条 为保证我行资金流动性需要，提高资金使用效率和运作管理水平，防范支付风险和操作风险，依据中国银行业监督管理委员会商业银行内部控制指引、中国人民银行大额支付系统业务处理办法（暂行）、同业拆借管理办法、中国人民银行分行短期再贷款管理暂行办法等政策规定制定本办法。第二条 本办法适用于总行和营业部、各支行（以下简称“支行”）。计财运营部为全行资金业务统一归口管理部门，各支行分别承担辖属范围内资金管理责任。第三条 本管理办法包括头寸管理、向发起行融资、系统外融资、考核与奖惩四部分内容。第二章头寸管理第四条计财运营部应按照“准确预测、及时调度、合理备付、严禁透支”的原则对资金头寸调度运作各环节实施管理。第五条 头寸管理是全行流动性管理的重要组成部分，包括全行头寸预报、日常监测、应急处理、备付金管理等内容。 第一节头寸预报与计算我行通过苏州银行清算中心接入人行清算系统，计财运营部必须每日向苏州银行计划财务部预报头寸，原则上存放苏州银行清算账户不得透支。为了保证头寸预报的准确性和及时性，提高资金利用率，采用支行预报、总行汇总上报的方式上报。第六条 头寸预报：分为支行预报与总行预报两部分内容。支行预报：指各支行在规定时间内向计财运营部预报当日需通过存放苏州银行清算资金账户进行跨系统汇划的人民币资金头寸。总行预报：计财运营部汇总支行预报结果，在规定时间内向苏州银行计划财务部预报头寸。第七条头寸预报工作要求：1、专人负责：计财运营部指定专人负责头寸预报工作，并报苏州银行计财部备案，具体负责涉及苏州银行备付金账户的资金进出管理。营业部、各支行应指定专人负责头寸预报工作，指定人员名单报计财运营部备案。2、预报时限：支行预报：各支行必须于工作日上午8:45前申报当日预计汇出汇入资金金额、用途及路径；下午1:45前，再次对当日上报头寸进行修正及确认;下午3:00前，对当日上报的头寸进行最终确认。下午3：00后实时逐笔监控资金汇划变动情况，对上报头寸之外汇出汇入资金应迅速报计财运营部，未经总行批准不得擅自划出或划入大额资金，严禁出现先划款后上报现象。直接通过清算/准备金账户划款的都必须纳入全行资金管理统一体系，并按照以上预报原则预测上报计财运营部。总行预报：计财运营部必须于工作日上午9:00前向苏州银行计划财务部申报当日预计汇出汇入资金金额、用途及路径；下午2：00前，再次向苏州银行修正及确认当日上报头寸。下午2：00后实时逐笔监控资金汇划变动情况，根据全行备付情况逐步审批上报头寸之外的汇出资金申请，合理调度存放同业资金，将当日实际头寸与预报头寸误差控制在头寸预报起点范围内。3、预报金额：支行头寸申报起点金额由计财运营部核定；总行头寸申报起点为单笔人民币1000万元（含）以上。4、预报方式及路径：头寸预测申报路径为：各支行以cc银行银行汇入汇出头寸申报表（见附表）通过“0A邮箱”上报计财运营部指定专人邮箱。计财运营部通过资金管理系统预报头寸至苏州银行计划财务部。第二节清算/准备金账户日常监测第八条 清算/准备金账户日常监测是指计财运营部对存放人行人民币准备金账户、存放苏州银行清算账户进行动态跟踪与监测。第九条 计财运营部资金管理人员应设置总行人民币备付金、存放苏州银行清算账户头寸预警线。 每日监测清算账户，结合头寸管理工作、存放同业资金调拨严防清算账户透支；每旬后第一个工作日监测准备金账户余额，根据每旬报表计算应缴准备金总额，及时调回或补缴资金，确保每旬14日前准备金足额缴存人民银行。第三节透支应急处理第十条应急处理程序的启动和终止：1、应急处理启动条件。出现以下情况之一时应立即启动应急处理程序：因突发大额出款或大额资金应到未到、人行、同业及苏州银行清算系统故障，可能导致的清算资金账户出现透支或准备金账户资金不足时。2、应急处理启动要求。资金管理人员立即报告计财运营部负责人和行长室。资金管理人员必须坚守岗位，并保证各种联络方式的畅通以确保应急措施及时有效。3、应急处理程序终止。日终清算结账完毕后自动终止应急处理程序。第十一条应急处理措施：1、应立即报告苏州银行计划财务部，同时查明可能造成透支原因；2、迅速向苏州银行金融市场部申请借款；3、通过当地市场融入资金；4、通过当地人民银行资金市场拆借隔夜资金。第十二条善后处理。清算账户透支的善后处理：1、因支行或总行相关业务部门责任导致清算账户透支的，列入支行或相关部门头寸管理工作考核中，造成苏州银行清算资金不足或其他重大影响的，由支行或相关部门承担最终罚息，并追究相关责任。2、因人行、我行或同业系统故障造成清算账户透支的，由计财运营部向苏州银行计划财务部作出书面说明。准备金账户资金不足的的善后处理：法定存款准备金必须足额缴纳人民银行，一旦准备金账户资金不足，应查明原因，按照人民银行大额支付系统业务处理办法等相关规定进行善后处理：1、因人民银行支付系统出现重大故障，无法正常调度资金而导致我行准备金账户资金不足时，由计财运营部出面，要求人民银行按大额支付系统业务处理办法规定免除或赔付我行透支利息。 2、因同业汇入行清算账户头寸不足、系统运行故障或其他原因导致汇入我行资金不能按时到帐，造成我行准备金账户资金不足，应依据中国人民银行大额支付系统业务处理办法有关条款要求同业“按中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率计付赔偿金”，并提交书面证明材料。3、因我行系统运行故障等原因导致人民银行支付系统排队，日终仍未清算，延误客户和他行资金使用，按人民银行规定承担赔偿责任。4、因支行或总行相关业务部门责任导致准备金账户不足，其罚息由支行或相关部门承担，并追究支行及相关部门责任。5、因不可抗力原因造成准备金账户资金不足时，总行及支行资金管理人员应及时尽快采取各种有效措施调度资金，尽量减少我行损失。6、准备金账户资金不足，计财运营部应立即上报分管领导，并于次日将书面情况报告报行长室。第四节备付金管理第十三条备付率是清算/备付金管理的核心指标，是头寸预报、账户管理等资金运作结果的最终体现，备付率应控制在规定幅度之内。第十四条备付率计算方法备付率=（超额存款准备金余额+库存现金余额）/一般存款余额第十五条备付率控制标准备付率控制标准：全行人民币备付率水平暂定为1.5%-5%；总行将根据管理层相关要求以及银行间市场流动性状况适时调整备付率控制标准。第五节存款准备金管理第十六条存款准备金管理包括法定准备金和超额准备金、财政性存款的交存和调整。第十七条法定存款准备金和超额准备金。是指按照银行法有关规定，为保证客户提取存款和资金清算需要金融机构将其吸收本币一般性存款的一定比例交存中国人民银行的存款。1、存款准备金率确定。存款准备金率是指金融机构交存中国人民银行本币存款准备金与其吸收存款的比率，本币存款准备金交存比率由中国人民银行确定、调整并监督执行。2、存款准备金交存方式。按照统一交存的原则，由总行定期填报金融机构缴存法定存款科目余额表集中向中国人民银行交存本币一般性存款准备金。3、存款准备金交存范围。一般性存款准备金按照中国人民银行核定会计科目范围进行缴存，未经批准不得自行调整。准备金存款利率按照人行规定计息或调整。4、存款准备金交存时限。人民币存款准备金于旬后5日内进行调整。第十八条财政性存款是指按照规定，由商业银行代理国家财政及地方财政收付业务的存款净额。1、财政性存款划缴管理原则。按照“属地管理，全额划缴”的原则，按照属地人民银行规定要求全额将财政性存款划缴当地人民银行，不得以任何形式延缴或漏缴。2、财政性存款划缴范围。财政性存款主要包括财政存款、待结算财政存款、代理财政库款等款项，具体按照中国人民银行核定会计科目范围进行划缴，未经批准不得自行调整。按照中国人民银行规定财政性存款不计付利息。3、财政性存款划缴方式。根据属地人民银行规定范围和时限编制金融机构缴存财政性存款科目余额表，并报送人民银行营业管理部办理划缴手续。第六节 资金管理人员的配置要求第十九条资金管理人员要求。计财运营部作为全行资金的统一管理部门，应设立相应的资金管理小组，负责全行资金头寸的预报汇总和调度工作，负责台账登记，同时负责对各分支机构的考核管理。计财运营部资金管理人员，除了工作认真，耐心细致以外，还必须熟悉行内外资金市场业务，具有一定的市场利率敏感性。第二十条 支行资金管理人员要求。1、领导负责。各支行行长为资金管理第一责任人，会计主管为资金管理第二责任人，负责本行资金业务的日常管理。2、专人管理。各支行资金管理部门要设置资金管理人员负责日常资金管理工作，并保持资金管理人员岗位的相对稳定，不得兼任外勤岗位。为防止因漏岗、离岗而延误正常头寸上报和资金划拨必须设置资金调度AB岗。第三章 向发起行融资第二十一条向发起行融资是在流动性不足、备付金不足的情况下向苏州银行发起的融资业务。第二十二条 向发起行融资业务扎口计财运营部管理，其他任何机构不得向发起行提出融资需求。第二十三条 发生预见性流动性不足时，计财运营部要向苏州银行金融市场部提出融资需求，具体分两种情况： 1、发生预见性临时性流动性不足或者启动清算/备付金透支应急处理时，计财运营部与苏州银行金融市场部联系取得发起行各拆借期限及利率，根据实际流动性情况遵循“期限合适、节约成本”的原则选择融资方案。 2、发生预见性长期流动性不足时，计财运营部与苏州银行金融市场部商谈借款期限及借款利率，遵循“期限合适、节约成本”的原则提出融资方案，融资方案必须逐级报分管行长、行长同意后由行长或行长授权人签订借款合同。 第四章系统外融资第二十四条 系统外融资是总行开展的同业拆借、当地人行隔夜拆借及人行再贷款等形式的系统外融资业务。第二十五条同业拆借指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。1、同业拆借授权范围。待我行取得人民银行同意我行开展同业拆借批复后，由计财运营部办理同业拆借业务，其他分支机构、部门均不得开展同业拆借业务。2、同业拆借资金用途。计财运营部作为总行市场融资的窗口，通过同业拆借市场融出融入资金主要用于补充调剂流动性资金余缺。3、同业拆借交易渠道。计财运营部在权限范围内必须通过全国银行间同业拆借中心的电子交易系统、中国人民银行分支机构的拆借备案系统、中国人民银行认可的其他交易系统进行交易。不得从事网下金融机构之间同业拆借交易业务。第二十六条 人民银行再贷款是指中国人民银行为解决商业银行流动性不足而对商业银行发放的短期再贷款。再贷款申请：必要时由计财运营部负责向人民银行申请办理，以弥补全行临时性资金不足，贷款期限不超过3个月。第五章考核与奖惩第二十七条 计财运营部每日监测资金管理工作，负责考核与监督各部、支行资金管理情况。第二十八条 总行计财运营部将根据年终总评结果对考核排前的支行在全行范围内进行通报表扬，并为成绩突出的资金管理员提供奖励和培训机会。第二十九条 因清算/准备金账户资金不足影响正常支付或发生透支的将酌情对相关责任人进行行政与经济处罚，包括：1、组织相关责任分支行经办人、部门负责人、主管行领导进行专题培训并考试；2、在全行范围内通报批评；3、根据透支性质及原因将依据cc银行银行问责制度有关条款对相关责任人进行经济处罚；4、导致透支的相关责任按透支金额的万分之五进行处罚；5、视情节严重程度在对支行考核体系中扣分。第七章附则第三十条 本办法由计财运营部负责解释、修订。第三十一条本办法自下发之日起实行。