房地产公司工程款支付管理指导书模版.docx

工程款支付管理指导书
第一章 总 则
第一条 本指导书旨在规范公司工程款支付管理工作，并将其置于可控的范围。
第二条 本指导书适用于XX地产（苏州）有限公司。
第三条 本指导书所指“总部”为XX地产控股股份有限公司，“区域总部”为XX地产控股股份有限公司上海管理总部，“公司”指XX地产（苏州）有限公司。
第二章 付款条件
第四条 工程合同为预付款、进度款的支付依据，所有付款都必须在合同签订后进行。
第五条 中标单位签定合同时必须向公司财务部同时提交履约保证金或银行履约保函。履约保证金或保函金额不低于合同价款的15%，保函有效期不短于合同的有效期。竣工验收通过后即可办理履约保函撤销手续。
第六条 合同工期少于二个月，且合同金额超过100万的元，可采用预付款方式，预付比例不超过合同金额的25%。采用预付款方式的，承包商必须提交与预付款金额等额的银行履约保函，在规定的银行履约保函保函到账并得到财务部门同意后，可以开始办理预付款。
第七条 进度款在当月工程量得到监理、专业工程师及预算工程师审核同意后可以开始办理进度款。项目建设合同进度付款不得超过本项目建设形象进度，重大扣减出现时按同比例扣款，并且累积支付不得超过本合同金额的90%。
第八条 合同竣工结算后支付金额不得超过结算金额的95%，剩余结算金额的5%按保修金支付。工程保修期不超过2年的，保修款在保修期结束后一次性支付。总承包工程的保修期应为5年，保修款在工程竣工验收通过后分期支付。保修期满二年后应支付保修金额为合同结算金额的3%（含两年内缺陷保修工程扣款），保修期满第三年应支付保修金额为合同结算金额的1%（含第三年缺陷保修工程扣款），保修期满第四年应支付保修金额为合同结算金额的0.5%（含第四年缺陷保修工程扣款），保修期满五年后应支付保修金额为合同结算金额的0.5%（含第五年缺陷保修工程扣款）。
第九条 结算金额超出合同金额5%以上时，必须经总部成本管理委员会审议批准后方可办理结算付款。
第三章 工作程序
第十条 合同签订后的首次付款，公司专业工程师应填写资金审批表，报预算、财务、分管经理、总经理、区域总部财务总监审核复核会签，最后由区域总部总经理审批后返回公司财务部，作为今后各次付款的依据。
第十一条 合同有预付款的，开发部收到承包商的预付款申请报告后填写公司内部《地产控股股份有限公司项目建设合同付款单》报预算、财务相关责任人审核复核会签，再由公司总经理审批后返回财务部汇总，财务部按月报区域总部财务总监复核，最后由区域总部总经理审批后公司财务部方可办理付款。
第十二条 承包商的工程进度款应按月集中申请，公司开发部集中组织现场审核后，集中向区域总部申报支付审批。区域总部财务部截止审批时间为每月5日、15日，公司财务部当月12-15日、25-28日实施支付。
第十三条 各承包商应根据项目的实施进度，按工程量清单项目估算当月完成工作量，编制进度款支付申请报告，并于每月15日或25日前向开发部提交。
第十四条 开发部收到付款申请报告后填写公司内部《地产控股股份有限公司项目建设合同付款单》，并应在3天内会同监理及预算工程师一起进行现场审核，监理及预算工程师根据现场审核情况即时签署审核意见。
第十五条 开发部于每月区域总部财务审批截止日前10天将《地产控股股份有限公司项目建设合同付款单》交公司总经理审核后报财务部，由公司财务部报区域总部财务总监复核，区域总部财务部将按月汇总报区域总部总经理审批，最后由公司财务部后办理付款。
第十六条 开发部或客户服务在收到承包商提出的保修金支付申请后，2日内填写并提交《地产控股股份有限公司项目建设合同付款单》报预算和财务负责人审核会签，报公司总经理审批后送财务部汇总，财务部将按月汇总后区域总部财务总监复核，并经区域总部总经理审批后办理付款。工程保修期在6个月以内（含6个月）的工程由开发部负责办理申请保修金支付，保修期超过6个月的工程由客户服务负责办理申请保修金支付。
第十七条 财务部办理付款后，须及时按月反馈当月的付款信息给开发部。
第十八条 各部门付款审批工作应在两个工作日内完成。
第四章 附 录
第十九条 本指导书列有如下附录，并与本指导书具同等效力：
附录一： 《首次工程款支付流程》
附录二： 《工程进度款支付流程》
附录三： 《工程保修款支付流程》
第五章 附 则
第二十条 本指导书经总部分管领导签署后发布，并自发布之日起实施。
第二十一条 本指导书由总部成本管理部负责解释及修订。