银行外汇汇入汇款业务实施细则.doc

xx银行外汇汇入汇款业务实施细则xx总发xx136号附件2,xx年5月7日印发第一章 概 述外汇汇入汇款系由境外银行汇入的、以我行为解付行或收款行的汇款。目前，我行处理的外汇汇入汇款主要是以电汇形式汇入的汇款。解付境外汇入的汇款，按照有关规定，应遵循以下几项基本要求：（一）坚持收妥头寸解付的原则。即必须在接到境外汇出行拨付的头寸，或可立即借记该行账户的才能解付，一般不予垫款。（二）坚持印押相符解付的要求。对电汇的密押，信汇和票汇的印鉴，必须认真进行核对，确保无误才能解付。（三）坚持谁的款入谁的账的原则。如系个人收款，领取汇款时须交验身份证件。（四）在为企业办理外汇资金入账前，应查询企业名录状态与分类情况，确定收汇资金性质，无法确定的要及时与企业联系，要求企业说明，再解付，不得随意入账。第二章 外汇汇入汇款的基本程序（一）汇入汇款的通知我行代解电汇应凭SWIFT电文；信汇应凭正本支付通知书；票汇应凭票汇正本，以免重复解付。收到汇出行的SWIFT电文时，应先审核是否为加押报文；收到信汇的支付通知书正本时，要核对印鉴；收到国外付款行寄来的以我行为付款行的票汇通知书后，经核对印鉴及各项内容。审核人员签章后，及时交汇入汇款业务人员，由业务人员通知收款人，确定款项性质，为货物贸易项下出口收汇的，直接入企业在我行开立待核查账户。企业一笔收汇既有货物贸易也有服务贸易的，其中货物贸易部分应当进入待核查账户，服务贸易部分金融机构在审核相应合同、发票后可根据企业要求直接结汇或进入经常项目外汇账户。企业暂无法区分资金性质和相应金额或无法提供服务贸易相应单证的，整笔资金应一并进入待核查账户。款项性质属于其他类型的，按相关规定办理。（二）汇入汇款的编号和登记电汇应根据SWIFT电文，信汇根据正本支付通知书，票汇根据票汇正本，逐笔将汇款信息保存或录入到xx银行国际结算系统，主要内容有：汇入日期、汇入方式、汇出行名称和参考号、汇款人、业务性质、收款人名称、金额及币别等，提交保存后，系统自动产生我行汇入汇款的业务编号。（三）汇入汇款的解付1、电、信汇方式的解付电汇应根据加押SWIFT电文，信汇根据核对印鉴的正本支付通知书办理解付手续。（1）在本行开有相应外汇账户的单位收汇，不必通过“应解汇款”过渡，可直接办理进账手续。（2）未在本行开立相应外汇账户，但开有人民币账户的单位收汇，业务人员根据结售汇业务的有关规定确定可以结汇后入人民币账户的，可以直接结汇入其人民币账户，不能直接结汇的，通过“应解汇款”核算，凭外汇局核准件办理结汇手续；（3）个人收汇或未在本行开户的单位收汇，必须通过“应解汇款”核算。当收款人凭相关证明来行领取汇款时，再从“应解汇款”中解付。2、票汇方式的解付（1）收到国外付款行寄来的以我行为付款行的票汇通知书（票根）后，经核对印鉴及各项内容后，转入“应解汇款”科目，待持票人前来兑取。当收款人持以本行为付款行的汇票来行领取汇款时，要核对出票行印鉴、签发日期（汇票有效期为一年），并与票汇通知书核对。相符后，办理结汇。解讫的汇票，凡以我行为解付行的，汇票正本由我行留存。（2）如果国外付款行不再寄送票汇通知书（票根），而发送汇票证实电，则需在查实密押核符后，转入“应解汇款”科目，待持票人前来兑取。当收款人持以本行为付款行的汇票来行领取汇款时，要核对出票行印鉴、签发日期（汇票有效期为一年），并与汇票证实电核对。相符后，办理结汇。解讫的汇票，凡以我行为解付行的，汇票正本由我行留存。（四）汇入汇款的转汇凡境外汇入汇款的收款人不在本地，无法直接通知前来取款的，应委托收款人的所在地银行办理解付。第三章 汇入汇款的修改在我行收到汇入汇款指令后，原汇出行提出修改，有关修改必须是有效的，即以SWIFT报文、有权签字人签发的书面申请等方式提出。业务人员应区别情况分别处理：（一）原汇入汇款指令未被执行的按修改后的内容通知或划入收款人账户。（二）原汇入汇款指令已被执行的此时，应视修改的具体内容而定。1、修改汇款人名称、汇款附言等，由业务人员以电话或信函通知原收款人即可。2、修改收款人名称，视为撤销第一次的委托，并重新办理一次汇款，需原收款人退款后我行才可解付给更改后的收款人。如原收款人不退款，业务人员需及时将有关情况通知汇出行。无论修改内容如何，业务人员均应在汇入汇款档案中记载。第四章 汇入汇款的退汇原则上，汇入汇款退汇的境内付款人应当为原收款人、境外收款人应当为原付款人。汇入汇款退汇一般有三种情况：一是收款人拒收或收款人已经离华回国无法解付汇款，应予原路退回；二是收款人资料不详无法解付的，应主动与汇出行联系退汇，或要求其提供收款人详细资料；三是汇出行因重复贷记或其他原因申请退汇的，应核实其加押电讯内容后方可办理。如汇款头寸收妥且未解付，可直接办理。如已解付，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核原收汇凭证；对于其他原因产生的退汇，应当审核原收入申报单证、原出口合同。对于退汇日期与原收款日期间隔在180天（不含）以上或由于特殊情况无法按照本条规定办理退汇的，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续，我行凭业务登记证为其办理退汇手续。收款人不同意退汇的，应及时通知汇出行。第五章 汇入汇款的查询、查复汇入汇款业务应做到有疑必查，有查必复。同时，应遵循为客户保密的原则，非收款人、汇出行或账户行要求查询的，一律不予受理。司法机关和外汇管理局等部门因公了解汇款情况的，应凭单位有效证明办理。汇入汇款的查询查复应逐笔记录查询查复登记簿，往来电文与汇入汇款电文一起归档保管。第六章 汇入汇款的挂失止付汇出行要求对信、票汇款挂失止付的，如汇款头寸未解付，可照其指示办理；如汇款已解付，应及时向汇出行说明情况。信汇收款人、票汇收款人或持票人请求挂失止付的，应要求其以书面形式提出，并核验其身份后办理。第七章 汇入汇款的档案管理汇入汇款业务应建立汇入汇款档案，汇入汇款档案包括汇入汇款登记簿、查询查复登记簿、来电底稿、往来查询函电、汇票复印件等。档案保管期限为业务终了后5年。第八章 附 则本实施细则由总行授权总行国际业务部负责解释，自下发之日起执行，原实施细则（xx银xx 35 号附件1-2）同时作废。