农村商业银行股份有限公司重要空白凭证管理办法模版.docx

农村商业银行股份有限公司重要空白凭证管理办法第一章总则 第一条 为了规范并加强*农村商业银行股份有限公司（以下简称“*农商银行”）重要空白凭证的管理，防范操作风险，确保资金安全,依据有关中国人民银行有价单证及重要空白凭证管理办法,结合本行重要空白凭证管理实际情形,特拟定本办法。第二条 重要空白凭证是指无面额的经银行或单位填写金额并签章后即具备支付效力的空白凭证,包括存折、存单、存款证实书、信通卡、业务委托书、支票、汇票、本票、SK等，是银行凭以办理收付费用的重要依据。*农商银行办理金融业务涉及重要空白凭证时,必须遵守本办法的规定。第三条 重要空白凭证必须严格管理,做到手续严密，交割清楚,保证安全。第四条 本办法适用于*农商银行总行及各分支机构。第二章 重要空白凭证的印制和保管第五条 *农商银行使用的重要空白凭证由总行统一定版、统一招标、定点印制，中国人民银行有规定的，从其规定。各分支机构及个人不得自行印制重要空白凭证。所有重要空白凭证必须先进入总行凭证总库,然后再分发到各支行。第六条 重要空白凭证应印具号码，按号码顺序发售和使用，不得跳号。因特殊要求需要跳号处理的重要空白凭证（如贵宾卡),应设置对应的使用规范及操作方法,确保重要空白凭证的安全。第七条 总行及一级支行营业部须设立重要空白凭证库。重要空白凭证库是集中保管各类重要空白凭证的专用库。总行及一级支行库管员领入的重要空白凭证必须入库保管,并须详尽记载库存重要空白凭证的种类、数量、起止号码等内容。一级支行因条件限制未能建造重要空白凭证库的，必须书面请示总行运营管理部,经运营管理部审查同意后按批复建议或意见执行保管。第八条 重要空白凭证库须设置两名库管员,两名库管员必须坚持“五同”规定,即同开库、同进库、同在库、同出库、同锁库。第九条 对库存重要空白凭证，两名库管员负同等重要责任。库管员因工作需要交接时,由风险管理部内控岗人员及另一库管员现场监督交接手续。第十条 重要空白凭证的出入库必须双人操作,专车运送。第十一条 重要空白凭证的保管必须符合“印、证”分管原则。第十二条 凭证库管员应双人在监控录像下对重要空白凭证进行拆箱并清点,确保箱内凭证数量无误后再做调拨。第十三条 凭证库管员在拆箱清点凭证过程中发现差错的,应按以下要求进行处理： （一）通知该行风险管理部内控岗人员到现场进行复点核实。复点时应将整箱凭证所有清点一次，并观看关于时段的录像,核实有无违规操作的情形,对凭证拆箱前和拆箱之后发现差错的录像进行备份。 (二）出具一份差错证明,说明发现差错的全过程和差错的详细情形,由该行风险管理部内控岗人员、营业部经理以及两名凭证库管员共同签名确认和加盖营业部公章。差错证明上交总行凭证库管员进行处理。(三)在差错处理过程中，若印制厂家要求本行提供录像，所提供的录像须先由发现差错支行风险管理部经理重新审阅后方可对外提供。第三章 重要空白凭证的领用和上缴第十四条 重要空白凭证实行分级领用。总行凭证总库统一向印制厂家订印重要空白凭证,一级支行的重要空白凭证应向总行凭证总库领用，一级支行辖属各机构的前台柜员使用的重要空白凭证向一级支行凭证库申请领用。第十五条一级支行凭证库向总行凭证总库领用重要空白凭证(卡凭证除外）时,一级支行凭证库管员直接在综合柜面系统向总行凭证总库提出领用申请,总行凭证总库库管员在综合柜面系统履行申请受理和调拨；支行前台柜员使用的凭证,由前台柜员直接在综合柜面系统向一级支行凭证库提出领用申请,一级支行凭证库管员在综合柜面系统履行申请受理和调拨,其中二级支行或分理处需领用的凭证，需指定一名前台柜员统筹领用后,再在网点其他前台柜员间进行调拨使用。重要空白凭证的申领调拨由综合柜面系统进行流程监控和账务处理，凭证库管员打印业务凭证和凭证调拨单，作为实物交接、调拨的依据。柜员领用的重要空白凭证,必须放入柜员尾箱保管。非业务人员不得领用重要空白凭证；严禁将重要空白凭证移作他用。 第十六条 一级支行凭证库向总行卡凭证总库领用卡凭证（信通卡、密码信封)时，各一级支行凭证库需在总行卡凭证总库留存印鉴以备核对，预留印鉴包括一级支行财务专用章、两名凭证库管员私章。一级支行凭证库向总行卡凭证总库领用卡凭证时，应提交加盖预留印鉴的“重要空白凭证领用申请表”，并由营业部经理签名确认。总行卡凭证总库库管员核对印鉴无误后，在综合柜面系统操作有关交易,进行账务处理,据以向一级支行凭证库调拨卡凭证。“重要空白凭证领用申请表”专夹保管，保管期限三年。 第十七条 重要空白凭证实物调拨时，由上一级机构依据有关上报的领用数据统一安排专人专车配送到下一级机构。第十八条 到总行凭证总库领用重要空白凭证，原则上每月只能申领一次，配送一次;对批量发工资等临时性的大量卡凭证需求，须提前一周进行申领，按需配送。第十九条 如有特殊或紧急需要，一级支行应与总行凭证库管员联系后确定详细领用事宜,经总行凭证库管员同意后，可由各一级支行包括凭证库管员在内的双人专车到总行领用重要空白凭证，领用时须出具一级支行营业部开出的介绍信。第二十条 重要空白凭证实行分级上缴，一级支行的重要空白凭证应向总行凭证总库上缴；一级支行辖属前台柜员的重要空白凭证应向一级支行凭证库上缴。第二十一条 向上级机构上缴重要空白凭证,须先通过综合柜面系统向上级机构发起凭证上缴申请，然后由上级机构依据有关上报数据统一专人专车安排接收。第四章 重要空白凭证的发售和使用第二十二条 人民币支票账户需凭账户信息识别卡才能购买重要空白凭证。支票客户需凭账户本人身份证件(个人支票户）或营业执照正本/副本、法定代表人身份证件（非法定代表人办理时还需出具经办人身份证件及授权书/单位账户业务商定变更申请书)，并与我行签订账户信息识别卡使用协议(附件1）后,申请领用账户信息识别卡。依据有关签订的账户信息识别卡使用协议，经办人出示账户信息识别卡即视为得到支票账户办理购买重要空白凭证的授权。客户由于磁条损毁、遗失等原因申请换补账户信息识别卡的,应提交加盖有单位公章的书面证明(个人支票户则签名并加按指模）,并依照新领识别卡的手续重新提供关于资料文件资料及签订协议。柜员操作交易办理换补卡。换卡后,原卡自动失效。第二十三条 开户单位(个人)领购支票、业务委托书等重要空白凭证，需提交加盖预留印鉴的“重要空白凭证业务单”,购买人民币的支票、业务委托书等重要空白凭证，还需出示账户信息识别卡。柜员在综合柜面系统进行业务处理成功后,经双人复点出售的重要空白凭证无误后,再与客户办理重要空白凭证交接手续。第二十四条 一份重要空白凭证业务单可以购买多种重要空白凭证，但未能同时购买磁码支票和非磁码支票。客户如需同时购买磁码支票和非磁码支票，应提供两份加盖预留银行印鉴的重要空白凭证业务单。第二十五条 出售支票时，应遵守支票管理的有关规定。出售的支票须在支票上打印单位(个人）的账号、开户银行名称及行号等信息。第二十六条 重要空白凭证使用时,应逐份销号。重要空白凭证填错作废时，柜员在综合柜面系统做作废处理，凭证实物加盖“作废、附件”戳记,按规定剪角或剪磁条后附“重要空白凭证业务单”后作附件。第二十七条 属于本行签发的重要空白凭证，严禁由客户签发,并不得预先在空白的重要凭证上盖好印章备用。第五章 重要空白凭证的作废和销毁第二十八条 重要空白凭证不得随意撕毁，如有作废应按规定保管备查。第二十九条 开户单位(个人)再次购买重要空白凭证时，应将已作废重要空白凭证交回银行注销,并提交加盖预留印鉴的“重要空白凭证业务单”进行登记。开户单位(个人）因将作废重要空白凭证装订入传票自行保管而未能交回的,应出具加盖单位公章或预留印鉴(个人）的证明（样式见附件1-）,并出具按规定要求进行剪角、加盖作废章的已作废支票等凭证的复印件;如已遗失的，业务委托书及要素填写齐全的票据可向开户银行申请挂失,票据类凭证还应向人民法院申请挂失。挂失满七天后,客户可凭挂失申请书回执联向开户银行申请作废业务委托书。票据类凭证按本行挂失业务管理办法处理。开户单位(个人)销户时,应将剩余及已作废重要空白凭证交回银行注销。开户单位(个人）未能交回剩余重要空白凭证的，应出具加盖单位公章或预留印鉴(个人)的证明。第三十条 开户单位（个人)将已作废重要空白凭证交回银行注销时，柜员清点实物无误,操作客户凭证作废或恢复交易将凭证作废（如为销户的不需要操作此交易作废凭证）;对交回的作废支票、业务委托书立即截掉右下角并加盖“作废”“附件”戳记，作当天凭证的附件。剪角时要求剪凭证右下角并剪掉部分小写金额，但不可剪掉凭证号码。前台柜员办理业务时因失误将客户重要空白凭证(主要为支票和业务委托书）误销号或误作废的，柜员应复印应销号或应作废凭证的正反面，并出具一份证明(样式见附件1-)，由网点负责人（营业部经理)确认签名并加盖业务公章做为业务办理和向总行远程授权中心申请授权的依据,柜员操作客户凭证作废或恢复交易恢复误销号、误作废的客户重要空白凭证。第三十一条 客户因销户或换卡时作废的信通卡、账户信息识别卡、单位贵宾卡等卡类重要空白凭证,柜员无需收回保管,应在破坏磁条、IC芯片后退还客户并告知客户自行处理。第三十二条 本行停用的重要空白凭证，已由前台柜员领用的,应及时在综合柜面系统做作废处理,并剪角加盖“作废、附件”戳记，装订入当天传票。作废空白信通卡的，还需登记作废卡登记簿后按交接流程上缴营业部集中保管，待总行零售业务部通知后统一进行销毁。本行停用的重要空白凭证,在库管员库存中的,应及时在综合柜面系统做作废待销毁处理，库管员再对凭证实物进行钻孔或剪角作废处理,并与营业部经理及风险管理部内控岗人员共同清点封箱、加贴封条,注明箱内凭证名称、数量并加盖印章,由库管员造具清单，妥善保管。第三十三条 总行依据有关实际情形，对停用、作废的重要空白凭证进行统一销毁处理。凭证销毁时，一级支行应向总行上报辖属分支机构需销毁的重要空白凭证清单,经审批同意后,由营业部凭证库管员在综合柜面系统对相应凭证进行销毁处理,再由一级支行风险管理部经理、营业部经理、营业部凭证库管员将相应凭证封箱后押送到集中销毁处，经总行监察稽核部、运营管理部人员抽点后,共同监督销毁。第六章 重要空白凭证的会计核算第三十四条 重要空白凭证一律纳入表外科目核算，以一份（张)人民币一元的假定价格记账。第三十五条 重要空白凭证的所有业务,包括凭证入库、领用、调拨、发售、出库、作废等,必须先在综合柜面系统操作对应的交易，进行凭证的账务核算，以“重要空白凭证业务单”或“业务凭证”作为核算凭证,做到先出账后出证,账实相符。第三十六条 凭证库、柜员尾箱中的重要空白凭证实物必须与综合柜面系统的表外重要空白凭证账户余额及凭证库存清单相符。第七章 其他管理规定第三十七条 总行运营管理部负责重要空白凭证管理制度的拟定、凭证实物的订印和凭证总库的管理（信通卡类凭证由总行零售业务部订制和管理),一级支行营业部负责辖属分支机构重要空白凭证管理制度的贯彻和凭证实物的管理。 第三十八条 一级支行营业部经理(或高级业务主管）每月应至少对重要空白凭证库进行一次检查，主要检查重要空白凭证库存明细，待销毁凭证的封存及保管情形,进行账实核对，并登记库存检查登记簿,签章备查。第三十九条 风险管理部应对各部门保管的重要空白凭证进行定时或不定时的检查,并登记库存检查登记簿。第四十条 登记簿、出库凭证、领用凭证、点库清单、销毁清单等应作为会计档案妥善保管。第四十一条 “业务介绍信”、 “电信发票”、“移动发票”等专用凭证,属于需要特别保管、但不归属于重要空白凭证的凭证,要求使用“有价单证及重要空白凭证登记簿”手工登记，按种类分别记录出入库和使用情形，以备清点及核查。下级机构领用专用凭证时，比照一级支行凭证库向总行卡凭证总库领用卡凭证的手续办理，但重要空白凭证领用申请表只需加盖下级机构业务公章。第八章 附则第四十二条 本办法由*农商银行总行负责说明、修改。第四十三条 本办法自发文之日起实施。附件-1:账户信息识别卡使用协议书甲方（开户单位）:乙方（银行)：为简化开户单位授权经办人到银行办理相应业务的操作手续，加强对开户单位经办人办理银行业务时的身份识别和风险监控,经友好协商，甲乙各方达成如下协议：一、经甲方向乙方提出申请，乙方向甲方提供用于账户: ,账号: 的账户信息识别卡，卡号: 。二、账户信息识别卡作为甲方经办人得到授权的依据，乙方工作人员经检查甲方经办人交付的身份证件及账户信息识别卡无误,即可为甲方相应账户办理购买支票及业务委托书。账户信息识别卡还是客户账户办理短信通、周周到、网上银行、手机银行、电话银行等业务的必备条件之一。买银行付凭证用(购买支付凭证 三、甲方经办人到乙方办理相应业务时，必须提交账户信息识别卡及本人身份证件。乙方通过账户信息识别卡确认甲方经办人的身份无误后才为其办理业务。甲方经办人办理以上业务时如不向乙方提交账户信息识别卡,乙方有权拒绝为其办理相应业务。四、甲方应妥善保管账户信息识别卡,并避免与带有强磁场的物饰存放在一起。如账户信息识别卡遗失应立即凭营业执照正本或副本、加盖公章的单位证明和法定代表人身份证件（个人账户凭本人身份证件,单位账户非法定代表人办理时还需经办人身份证件及授权书）向乙方申请补办新卡。甲方因保管不善或未能及时提出账户信息识别卡补办申请的,自行承担因账户信息识别卡遗失而致使的相应损失。五、本协议各方签章后生效。六、本协议壹式两份，甲乙各方各持壹份，具备同等法律效力。甲方: (盖章) 乙方: （盖章)电话： 电话：签约代表： 签约代表:签约日期: 年 月 日 签约日期: 年 月 日附件1-2:证 明(样式) 银行：本单位(人）(户名： ，账号: )，因填写作废并自行保管而未交回以下号码的空白支票业务委托书，现申请销户(购买支票业务委托书)，请贵行予以办理。因下列空白支票业务委托书未能交回贵行而造成或产生法律后果或损失,由本单位(人)自行承担。未交回的支票数量: 张,已剪角并提交复印件；未交回的业务委托书数量: 张，已剪角并提交复印件;号码分别为1、3、特此证明单位公章(个人签名): 单位法人代表或代理人签名： 年 月 日附件1-3:恢复误销号(作废)凭证证明(样式）总行远程授权中心：兹有我机构账户 ，账号 ，于 年 月 日办理 业务(凭证类型: ,凭证号码： ,金额： 元）时，由于 （请详尽说明原因、已采取的措施等) ，现申请将该账户误销号（作废)的凭证复为正常状态。机构业务公章： 年 月 日附件1：重要空白凭证种类及说明一、重要空白凭证种类0 一本通存折07 定时存单 密码信封6 定时存款开户证实书2 信通卡3 5版股金证40 保函凭证43 理财协议书4 业务委托书45 账户信息识别卡48 USBKY49 存款证明(个人）51 *版清分机支票52 版外币清分机支票53版银行承兑汇票54 *版银行汇票5 存款类资信证明6 贷款类资信证明 非税系统平推发票58 非税系统折叠发票59 对公贵宾卡6 支付密码器8 C信通卡二、重要空白凭证说明（一)存折。我行的存折为定活一本通存折,可将客户人民币和外币的活期、定时存款集中于一本存折,每本存折可办理多笔定时存款。我行存折的防伪特征：(1）纸张：采用无荧光防伪纸张，在紫外灯下无荧光反应。(2）行徽：封面内页中间有无色荧光红的行徽。自然光下不显色,在紫外灯下呈现红色。(3)底纹：采用底纹彩虹（黄红）防伪印刷，并有行徽与“DCBnk”的浮雕效果。（4)号码：采用专用防伪油墨印刷,自然光下显示黑色,紫外灯下呈现红色。（5）防涂改防伪：在“余额”栏处有无色荧光绿防涂改防伪。自然光下不显色,在紫外灯下呈绿色,在涂改后呈现“涂改无效”字样。（二）定时存单、定时存款证实书。定时存单用于个人定时存款及单位质押定时存款，定时存款证实书用于单位定时存款。定时存单、定时存款证实书的防伪特征:(）纸张:采用纤维纸张，纸张上肉眼可见彩色纤维丝。（2）行徽：行徽及“DRC”在紫外灯下呈红色荧光反应;存单下方中部有无色荧光行徽,自然光下不显色，在紫外灯下呈红色。(3）底纹:采用防伪线条底纹，并有行徽与“DR Bn”的浮雕效果。(4）号码:采用防伪专用油墨印刷，自然光下呈黑色，在紫外灯下呈红色。（5）防涂改防伪:在“金额”处有无色荧光绿防涂改防伪。自然光下不显色，在紫外灯下呈绿色,涂改后呈现 “涂改无效”字样。(三)支票。支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他银行等金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。我行的支票包括“52 外币普通支票”、“1 清分机支票”。1、支票的费用。（1）清分机支票不打印磁码,以张为单位向客户零散出售时每张向客户收取手续费0.6元，工本费0.4元。(2）清分机支票打印磁码，以张为单位向客户零散出售时每张收取手续费元，工本费.元。（3)外币普通支票可以张为单位向客户零散出售，出售时每张收取手续费0.元,工本费.4元。2、为防范支付风险,减少客户签发空头支票的现象，应严格监控支票的发售数量，针对以下不同信用状况的客户,有弹性的出售“51单式清分机支票”。（1）客户在我行开户后第一次申请购买支票的,若开户银行对其信用情形不了解，应只向该客户出售少量支票;()客户因签发空头支票受到我行暂停出售支票的处理,经过整改后,符合重新申请购买支票的条件并申请购买支票的，开户银行应先向其出售少量支票;(）客户使用支票的频率极低，不需要购买整本支票的；（4）开户银行对客户信用度不确定,认为不应出售整本支票的；(5）开户银行因其他原因只向客户出售少量支票的。3、支票的防伪特征:（）纸张:采用无荧光清分机防涂改专用纸，票面下方留有空白带。(2)行徽:采用红色荧光油墨印制,在紫外灯光下呈显桔红色荧光。（3)水线:采用水溶性红色荧光油墨印制。正常的红水线在紫光灯下有微弱的红色荧光反应,被涂改后会发生变化。()号码:流水号采用棕黑色渗透性油墨印制。号码正面显示为棕黑色,背面有红色渗透效果。（5）微缩文字线:由汉语拼音字母“IPAO”组建。（四）汇票。我行的汇票包括“54 银行汇票”、“53 银行承兑汇票”。汇票的防伪特征：1、纸张:第二联用纸为满版梅花及“PJ”字母变形图案的黑白水印防涂改纸，纸张中含有无色荧光纤维，在紫外灯光下呈现红蓝双色。2、行徽:采用红色荧光油墨印制,在紫外灯光下显现桔红色荧光。3、水线:采用水溶性红色荧光油墨印制。在紫外灯光下有微弱的红色荧光反映,被涂改后会发生变化。4、号码：流水号采用棕黑色渗透性油墨印制。号码正面显示为棕黑色,背面有红色渗透效果。、微缩文字线：由汉语拼音字母“HUIPIA”组建。6、安全线：纸张中采用全埋式安全线,透光可见“PJ”字样。（五）业务委托书。、业务委托书专门出售给有转账汇款需要的对公支票户和个人支票户使用，借方联具备防伪标志。2、业务委托书作为单式凭证，可以依据有关实际情形向客户整本或零散出售。出售时每份向客户收取工本费2元。3、对公支票户和个人支票户办理转账汇款业务时,一律使用“4业务委托书”办理。柜员在操作汇兑交易时，凭证号码栏必须输入“4+业务委托书号码”,交易提交后,系统会检查客户凭证号码并销号。4、对于新开立的支票账户或不需要使用支票作为支付工具,但有转账汇款业务需要的客户，应优先出售业务委托书。对于因屡次签发空头支票而被我行暂停出售支票的客户,可以向其出售业务委托书以满足其基本费用汇划的需要。、业务委托书的防伪特征：(1)号码:“业务委托书”上的号码为罗马冠字号码，并使用渗透性油墨。（2）有色纤维纸：“业务委托书”的借方凭证联的票面上,可以看到纸张中有细小的有色纤维。(）防涂改底纹：“业务委托书”的借方凭证联印有满版防涂改底纹，呈浅红色。（4)无色荧光图案：“业务委托书”的借方凭证联在行名前有无色荧光的行徽。(六)账户信息识别卡。1、账户信息识别卡是一种磁条卡，用于对客户的辅助身份认证。本卡暂不向客户收取费用。客户在购买支票等重要空白凭证时，必须提交账户信息识别卡。2、账户信息识别卡由我行提供给客户使用，其所有权属于我行。客户在销户时,应出示账户信息识别卡，由柜员剪角（磁条）作废后交回客户处理。（七）USBKe。SB Key是一种UB接口的硬件设备。它内置单片机或智能卡芯片，存储网上银行客户的用户证书。