财政支出绩效评价工作底稿-初稿模版.xlsx

项项目目支支出出和和基基本本支支出出基基础础评评价价指指标标汇汇总总-参参考考财财政政支支出出绩绩效效评评价价指指标标框框架架设设计计字字段段费费用用项项目目批批复复情情况况追追加加情情况况资资金金到到位位情情况况执执行行情情况况超超支支节节约约金金额额基基本本支支出出项项目目支支出出合合计计基基本本支支出出项项目目支支出出合合计计基基本本支支出出项项目目支支出出合合计计基基本本支支出出项项目目支支出出合合计计基基本本支支出出012345678978910基本工资津贴补贴奖金其他社会保障缴费机关事业单位基本养老保险缴费办公费邮电费差旅费培训费公务接待费劳务费工会经费公务用车运行维护费其他交通费用住房公积金采暖补贴办公设备购置印刷费差旅费会议费委托业务费其他商品和服务支出信息网络及软件购置更新其他-结合实际情况补充相应项目超超支支节节约约比比例例结结余余资资金金流流向向财财务务管管理理项项目目支支出出合合计计基基本本支支出出项项目目支支出出合合计计科科目目归归属属准准确确性性账账务务处处理理及及时时性性报报账账依依据据完完整整性性费费用用发发生生真真实实性性11121314151617181920项项目目支支出出和和基基本本支支出出基基础础评评价价指指标标汇汇总总-参参考考财财政政支支出出绩绩效效评评价价指指标标框框架架设设计计字字段段超超支支节节约约金金额额建建设设项项目目资资金金基基础础评评价价指指标标汇汇总总-参参考考财财政政支支出出绩绩效效评评价价指指标标框框架架设设计计字字段段项项目目名名称称项项目目申申报报部部门门（单单位位）项项目目申申报报部部门门（单单位位）职职能能概概述述项项目目审审批批部部门门（单单位位）项项目目实实施施单单位位主主要要负负责责人人建建设设流流程程合合规规性性立立项项（可可研研）批批复复下下发发日日期期0123456设设计计批批复复下下发发日日期期招招标标日日期期中中标标通通知知书书日日期期合合同同签签署署日日期期开开完完工工日日期期验验收收日日期期结结算算审审计计日日期期决决算算审审计计日日期期7891011121314建建设设项项目目资资金金基基础础评评价价指指标标汇汇总总-参参考考财财政政支支出出绩绩效效评评价价指指标标框框架架设设计计字字段段建建设设流流程程合合规规性性招招投投标标管管理理情情况况合合同同管管理理情情况况：重重点点核核查查合合同同签签订订日日期期合合理理性性、合合同同内内容容完完整整性性、履履约约内内容容是是否否超超出出中中标标内内容容、履履约约金金额额是是否否超超出出中中标标金金额额付付款款管管理理情情况况:重重点点核核查查付付款款依依据据完完整整性性、付付款款时时点点与与合合同同约约定定一一致致性性、付付款款金金额额准准确确性性项项目目立立项项情情况况设设计计批批复复情情况况，包包括括批批复复时时间间、批批复复单单位位、建建设设内内容容、设设计计工工期期是是否否存存在在流流程程倒倒置置情情况况151617181920招招标标内内容容是是否否超超出出设设计计批批复复内内容容、中中标标内内容容是是否否超超出出招招标标内内容容、合合同同签签订订内内容容及及金金额额是是否否超超出出中中标标内内容容实实际际履履约约金金额额是是否否超超出出中中标标金金额额，是是否否需需重重新新招招标标预预算算批批复复（万万元元）追追加加预预算算批批复复情情况况（万万元元）项项目目总总预预算算其其中中项项目目总总预预算算其其中中财财政政拨拨款款自自筹筹资资金金其其他他资资金金财财政政拨拨款款自自筹筹资资金金212223242526272829完完成成周周期期资资金金到到位位情情况况（万万元元）预预算算执执行行情情况况（万万元元）起起始始时时间间终终止止时时间间合合计计第第一一年年第第二二年年第第三三年年第第四四年年合合计计其其他他资资金金追追加加原原因因30313233343536373839追追加加预预算算批批复复情情况况（万万元元）其其中中执执行行差差额额第第一一年年第第二二年年第第三三年年第第四四年年执执行行差差额额数数差差额额原原因因结结余余资资金金去去向向项项目目支支出出其其中中：财财政政拨拨款款项项目目支支出出其其中中：财财政政拨拨款款项项目目支支出出其其中中：财财政政拨拨款款项项目目支支出出其其中中：财财政政拨拨款款4041424344454647484950预预算算执执行行情情况况（万万元元）资资金金超超支支率率（%）备备注注5152附件1：项项目目支支出出绩绩效效评评价价共共性性指指标标体体系系框框架架一一级级指指标标二二级级指指标标三三级级指指标标指指标标解解释释投 入项目立项项目立项规范性项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。绩效目标合理性项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。绩效指标明确性依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。资金落实资金到位率实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。到位及时率及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。过 程业务管理管理制度健全性项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。制度执行有效性项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。项目质量可控性项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。过 程财务管理管理制度健全性项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。资金使用合规性项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。财务监控有效性项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。产 出项目产出实际完成率项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。完成及时率项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。过 程业务管理质量达标率项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。成本节约率完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。效 果项目效益经济效益项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。社会效益项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。生态效益项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。可持续影响项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。社会公众或服务对象满意度社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。产 出项目产出指指标标说说明明评价要点：项目是否按照规定的程序申请设立；所提交的文件、材料是否符合相关要求；事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。评价要点：是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策；是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关；项目是否为促进事业发展所必需；项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。评价要点：是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；是否与项目年度任务数或计划数相对应；是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）100%。实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金。到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）100%。及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金。应到位资金：按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。评价要点：是否已制定或具有相应的业务管理制度；业务管理制度是否合法、合规、完整。项项目目支支出出绩绩效效评评价价共共性性指指标标体体系系框框架架评价要点：是否遵守相关法律法规和业务管理规定；项目调整及支出调整手续是否完备；项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。评价要点：是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准；是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。评价要点：是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。评价要点：是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；项目的重大开支是否经过评估认证；是否符合项目预算批复或合同规定的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。评价要点：是否已制定或具有相应的监控机制；是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。实际完成率=（实际产出数/计划产出数）100%。实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数量。计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。完成及时率=（计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间100%。实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）100%。质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。成本节约率=（计划成本-实际成本）/计划成本100%。实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。此四项指标为设置项目支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人。一般采取社会调查的方式。附件2：部部门门整整体体支支出出绩绩效效评评价价共共性性指指标标体体系系框框架架一一级级指指标标二二级级指指标标三三级级指指标标指指标标解解释释投 入目标设定绩效目标合理性部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。绩效指标明确性部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标的明细化情况。预算配置在职人员控制率部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门（单位）对人员成本的控制程度。“三公经费”变动率部门（单位）本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制重点行政成本的努力程度。重点支出安排率部门（单位）本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门（单位）对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。过 程预算执行预算完成率部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度。预算调整率部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度。支付进度率部门（单位）实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门（单位）预算执行的及时性和均衡性程度。过程预算执行结转结余率部门（单位）本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）对本年度结转结余资金的实际控制程度。结转结余变动率部门（单位）本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制结转结余资金的努力程度。公用经费控制率部门（单位）本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对机构运转成本的实际控制程度。“三公经费”控制率部门（单位）本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控制程度。政府采购执行率部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门（单位）政府采购预算执行情况。过 程预算执行预算管理管理制度健全性部门（单位）为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。资金使用合规性部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。预决算信息公开性部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门（单位）预决算管理的公开透明情况。基础信息完善性部门（单位）基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。过 程资产管理管理制度健全性部门（单位）为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。资产管理安全性部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况。固定资产利用率部门（单位）实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门（单位）固定资产使用效率程度。过程产 出职责履行实际完成率部门（单位）履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门（单位）履职工作任务目标的实现程度。完成及时率部门（单位）在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。质量达标率达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。重点工作办结率部门（单位）年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门（单位）对重点工作的办理落实程度。效 果履职效益经济效益部门（单位）履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。社会效益部门（单位）履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。生态效益部门（单位）履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。社会公众或服务对象满意度社会公众或部门（单位）的服务对象对部门履职效果的满意程度。指指标标说说明明评价要点：是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；是否符合部门“三定”方案确定的职责；是否符合部门制定的中长期实施规划。评价要点：是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。是否与部门年度的任务数或计划数相对应；是否与本年度部门预算资金相匹配。在职人员控制率=（在职人员数/编制数）100%。在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。“三公经费”变动率=（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额100%。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）100%。重点项目支出：部门（单位）年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。预算完成率=（预算完成数/预算数）100%。预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。部部门门整整体体支支出出绩绩效效评评价价共共性性指指标标体体系系框框架架预算调整率=（预算调整数/预算数）100%。预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）100%。实际支付进度：部门（单位）在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门（单位）在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。结转结余率=结转结余总额/支出预算数100%。结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。结转结余变动率=（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额100%。公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）100%。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）100%。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）100%；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。评价要点：是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；相关管理制度是否合法、合规、完整；相关管理制度是否得到有效执行。评价要点：是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；项目的重大开支是否经过评估论证；是否符合部门预算批复的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。评价要点：是否按规定内容公开预决算信息；是否按规定时限公开预决算信息。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。评价要点：基础数据信息和会计信息资料是否真实；基础数据信息和会计信息资料是否完整；基础数据信息和会计信息资料是否准确。评价要点：是否已制定或具有资产管理制度；相关资金管理制度是否合法、合规、完整；相关资产管理制度是否得到有效执行。评价要点：资产保存是否完整；资产配置是否合理；资产处置是否规范；资产账务管理是否合规，是否帐实相符；资产是否有偿使用及处置收入及时足额上缴。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）100%。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）100%。实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部门（单位）实际完成工作任务的数量。计划工作数：部门（单位）整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划期）内预计完成工作任务的数量。完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）100%。及时完成实际工作数：部门（单位）按照整体绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量。质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）100%。质量达标实际工作数：一定时期（年度或规划期）内部门（单位）实际完成工作数中达到部门绩效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）100%。重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。附件3：财财政政预预算算绩绩效效评评价价共共性性指指标标体体系系框框架架一一级级指指标标二二级级指指标标三三级级指指标标指指标标解解释释投入预算安排人员经费保障率本年度预算安排的在职人均人员经费与在职人员经费标准的比率，用以反映和考核某一地区财政“保工资”状况。公用经费保障率本年度预算安排的在职人员人均公用经费与在职人员人均公用经费标准的比率，用以反映和考核某一地区财政“保运转”水平。人均公用经费变动率本年度在职人均公用经费与上年度在职人均公用经费的变动比率，用以反映和考核某一地区财政改善“保运转”状况的努力程度。民生支出占比本年度民生支出数占当年公共财政预算支出的比重，一般通过与同类地区民生支出占比的比较，用以反映和考核某一地区财政“保民生”状况。民生支出占比变动率本年度民生支出占比与上年度民生支出占比的变动比率,用以反映和考核某一地区财政改善民生的努力程度。“三公经费”变动率本年度“三公经费”支出总额与上年度“三公经费”支出总额的变动比率，用以反映和考核某一地区财政控制和压缩重点行政成本的努力程度。预算完整性纳入政府预算管理的各类预算是否完整，用以反映和考核某一地区财政预算综合管理的水平。预算平衡性本地区财政预算收支差额（预算净结余）是否为非负，用以反映和考核某一地区财政预算平衡情况。财政供养人员控制率本年度实际在职财政供养人员与标准在职财政供养人员的比率，反映和考核对某一地区财政对本级财政供养人数的实际控制程度。债务率本年末本级政府性债务余额占综合财力的比重，反映和考核某一地区财政对债务规模和债务风险的控制程度。过 程预算执行收入完成率本年度公共财政预算收入实际完成数与公共财政收入预算数的比率，用以反映和考核某一地区收入预算的完成程度。支出完成率本年度公共财政预算支出完成数与公共财政支出预算数的比率，用以反映和考核某一地区支出预算的实际执行情况。支出均衡率某一时点公共财政预算支出执行进度与支出进度标准的比率，用以反映和考核支出预算及时性和均衡性程度。资金结转率本年度结转资金总额与公共财政支出预算的比率，用以反映和考核某一地区财政对结转资金的控制程度。资金结转变动率本年度结转资金总额与上年度结转资金总额的变动比率，反映和考核某一地区财政控制结转资金的努力程度。“三公经费”控制率本年度“三公经费”实际支出数与预算数的比率，用以反映和考核某一地区财政对重点行政成本的控制程度。总预算暂存暂付率总预算暂存款、暂付款期末余额与当年公共财政支出预算的比率，用以反映和考核某一地区财政对本级财政周转资金规模的控制程度。效果经济效益财政总收入占GDP的比重本年度财政总收入占国内生产总值（GDP）的比重，用以反映和考核某一地区筹集财政收入及当地对经济和社会发展调控能力的水平。税收收入占比本年度税收收入占公共财政预算收入的比重，一般可与同类地区税收收入占比的平均水平或与本地区确定的税收收入占比目标比较，用以反映和考核某一地区公共财政收入质量情况。税收收入占比变动率本年度税收收入占比与上年度税收收入占比的变动比率，用以反映和考核某一地区在改善公共财政收入质量方面的努力程度。非税收入占比本年度非税收入占公共财政预算收入的比重，一般可与同类地区非税收入占比的平均水平或与本地区确定的非税收入占比目标比较，用以反映和考核某一地区公共财政收入质量情况。非税收入占比变动率本年度非税收入占比与上年度非税收入占比的变动比率，用以反映和考核某一地区在改善公共财政收入质量方面的努力程度。财政支出乘数当地国内生产总值（GDP）变动量与公共财政预算支出变动量之间的比值,用以反映和考核某一地区财政支出对当地经济的带动效应。效果社会效益城镇居民人均可支配收入变动率本年城镇居民人均可支配收入与上年城镇居民人均可支配收入的变动比率，用以反映和考核某一地区城镇居民的生活水平改善程度。农村居民人均纯收入变动率本年农村居民人均纯收入与上年农村居民人均纯收入的变动比率，用以反映和考核某一地区农村居民生活水平的改善程度。人均受教育年限变动率本年人均受教育年限与上年人均受教育年限的变动比率，用以反映和考核某一地区教育普及的改善程度。人均期望寿命变动率某一地区本年人均期望寿命值与上年人均期望寿命值的变动比率，用以反映和考核某一地区居民健康水平改善程度。城镇登记失业率变动率本年城镇登记失业率与上年城镇登记失业率的变动比率,用以反映和考核某一地区城镇居民就业状况的改善程度。效果经济效益生态效益空气质量变动率当年空气质量与上年空气质量的变动比率，用以反映和考核某一地区空气质量的改善程度。人均公共绿地面积变动率当地居民拥有的平均绿地面积的变动情况，用以反映和考核某一地区生态环境的改善程度。万元GDP能耗变动率当年万元GDP能耗与上年万元GDP能耗的变动比率，用以反映和考核某一地区节能减排水平的改善程度。社会公众满意度社会公众对当地财政理财效果的满意程度。指指标标说说明明人员经费保障率=（在职人均人员经费/在职人员经费标准）100%。在职人均人员经费=在职人员经费总额/在职财政供养人数。在职人员经费标准：根据合规合法的相关政策核定的当地在职人员人均经费水平。公用经费保障率=人均公用经费/人均公用经费标准。人均公用经费=公用经费总额/在职财政供养人数。人均公用经费标准：同类地区人均公用经费的平均水平。人均公用经费变动率=（本年度人均公用经费-上年度人均公用经费）/上年度人均公用经费100%。民生支出占比=（民生支出数/当年公共财政预算支出数）100%。民生支出数：以财政部确定的民生支出统计口径为准。民生支出占比变动率=（本年度民生支出占比-上年度民生支出占比）/上年度的民生支出占比100%。“三公经费”变动率=（本年度“三公经费”支出总额-上年度“三公经费”支出总额）/上年度“三公经费”支出总额100%。评价要点：公共财政预算是否纳入政府预算管理；国有资本经营预算是否纳入政府预算管理；政府性基金预算是否纳入政府预算管理；社会保障预算是否纳入政府预算管理。预算净结余=预算收入数-预算支出数。财财政政预预算算绩绩效效评评价价共共性性指指标标体体系系框框架架财政供养人员控制率=（实际在职财政供养人员数-标准在职财政供养人数）/标准在职财政供养人数100%。债务率=（本年末本级政府性债务余额/本年本地综合财力）100%。综合财力：即政府公共财政预算支出、政府性基金支出、国有资本经营预算支出之和。收入完成率=（预算收入实际完成数/收入预算数）100%。收入预算数：当地政府预算批复的本年度公共财政预算收入数。支出完成率=（预算支出完成数/支出预算数）100%。预算支出完成数：某一地区本年度实际完成的公共财政预算支出数。预算支出数：当地政府预算批复的本年度公共预算支出数。支出均衡率=（支出执行进度/支出进度标准）100%。支出执行进度：某一地区财政在某一时点的公共财政支出预算执行数与本年度公共财政支出预算的比率。支出进度标准：某一地区财政部门参照序时支付近度、前三年平均支付进度、同一地区同级财政部门平均支付进度等确定的年度支出进度计划。资金结转率=（结转资金总额/公共财政支出预算）100%。资金结转变动率=（本年度结转资金总额-上年度结转资金总额/上年度结转资金总额100%。“三公经费”控制率=（本年度“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算数）100%。总预算暂存暂付率=（总预算暂存款、暂付款期末余额/当年公共财政支出预算）100%。财政总收入占GDP的比重=财政总收入/GDP。财政总收入：指当地当年的公共财政收入、政府性基金收入(不含国有土地使用权收入)、国有资本经营收入、社会保障收入。税收收入占比=（税收收入/公共财政预算收入）100%。税收收入占比变动率=（本年度税收收入占比-上年度税收收入占比）/上年度税收收入占比100%。非税收入占比=（非税收入/公共财政预算收入）100%。非税收入占比变动率=（本年度非税收入占比-上年度非税收入占比）/上年度非税收入占比100%。财政支出乘数=当地GDP变动量/公共财政预算支出变动量。GDP变动量=当年GDP-上年GDP。公共财政预算支出变动量=当年公共财政预算支出-上年公共财政预算支出。城镇居民人均可支配收入变动率=（本年城镇居民人均可支配收入上年城镇居民人均可支配收入）/上年城镇居民人均可支配收入）100%。城镇居民人均可支配收入=城镇居民可支配收入/当地城镇居民人口。农村居民人均纯收入变动率=（本年农村居民人均纯收入上年农村居民人均纯收入）/上年农村居民人均纯收入100%；农村居民人均纯收入=农村纯收入/当地农村居民人口。人均受教育年限变动率=（本年人均受教育年限上年人均受教育年限/上年人均受教育年限100%。人均受教育年限=受教育总年限/当地总人口。人均期望寿命变动率=（本年人均期望寿命上年人均期望寿命/上年人均期望寿命100%。人均期望寿命：0岁人口的平均预期寿命。城镇登记失业率变动率=（本年城镇登记失业率-上年城镇登记失业率）/上年城镇登记失业率100%。城镇登记失业率=城镇登记失业人员期末实有人数/（城镇期末从业人员总数+城镇登记失业人员期末实有人数）100%。空气质量变动率=（当年空气质量监测均值上年空气质量监测均值）/上年空气质量监测均值100%。空气质量监测均值=全年空气质量监测值之和/12。人均公共绿地面积变动率=（当年人均公共绿地面积-上年人均公共绿地面积/上年人均公共绿地面积100%。人均公共绿地面积=绿地总面积/当地居民总人数。万元GDP能耗变动率=（当年万元GDP能耗上年万元GDP能耗/上年万元GDP能耗100%。万元GDP能耗=综合能源消费量（吨标准煤)/GDP（万元）。社会公众是指辖区内的部门（单位）、群体或个人，一般采取社会调查的方式。财财政政支支出出绩绩效效评评价价指指标标体体系系一一级级指指标标分分值值 二二级级指指标标 分分值值三三级级指指标标分分值值评评价价标标准准分分值值项目决策20项目目标4目标内容4目标明确1目标细化1目标量化2决策过程8决策依据3项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划2根据需要制定中长期实施规划1决策程序5项目符合申报条件2申报、批复程序符合相关管理办法2项目实施调整履行相应手续1资金分配8分配办法2办法健全、规范1因素选择全面、合理1分配结果6项目符合相关分配办法2资金分配合理4项目管理25资金到位5到位率3根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分3到位时效2及时到位2未及时到位但未影响项目进度1.5未及时到位并影响项目进度0-1资金管理10资金使用7虚列（套取）扣4-7支出依据不合规扣1截留、挤占、挪用扣6超标准开支扣2-5财务管理3财务制度健全1严格执行制度1会计核算规范1组织实施10组织机构1机构健全、分工明确1管理制度9建立健全项目管理制度2严格执行相关项目管理制度7项目绩效55项目产出15产出数量5对照绩效目标评价产出数量5产出质量4对照绩效目标评价产出质量4产出时效3对照绩效目标评价产出时效3产出成本3对照绩效目标评价产出成本3项目效果40经济效益8对照绩效目标评价经济效益8社会效益8对照绩效目标评价社会效益8环境效益8对照绩效目标评价环境效益8可持续影响8对照绩效目标评价可持续影响8服务对象满意度8对照绩效目标评价服务对象满意度8总总分分100100100100100100100100得得分分指指标标解解释释目标是否明确、细化、量化项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划项目是否符合申报条件；申报、批复程序是否符合相关管理办法；项目调整是否履行相应手续是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理办法中明确资金分配办法；资金分配因素是否全面、合理资金分配是否符合相关管理办法；分配结果是否合理实际到位/计划到位100%资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况；是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况；是否存在超标准开支情况资金管理、费用支出等制度是否健全，是否严格执行；会计核算是否规范机构是否健全、分工是否明确是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度项目产出数量是否达到绩效目标项目产出质量是否达到绩效目标项目产出时效是否达到绩效目标项目产出成本是否按绩效目标控制项目实施是否产生直接或间接经济效益项目实施是否产生社会综合效益项目实施是否对环境产生积极或消极影响项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响项目预期服务对象对项目实施的满意程度附1-1：财财政政支支出出绩绩效效目目标标申申报报表表（年度）填报单位（盖章）项目名称项目属性新增项目 延续项目 主管部门主管部门编码项目实施单位项目负责人联系电话项目起止时间 项目资金申请（万元）资金总额：财政拨款：自有资金：事业收入：经营性收入：其他：其他：单位职能概述项目概况项目立项情况项目立项的依据项目申报的可行性项目申报的必要性项目实施进度计划项目实施内容开始时间完成时间1、2、3、项目绩效目标长期目标年度目标长期绩效指标一级指标二级指标指标内容指标值产出指标数量指标质量指标时效指标成本指标效益指标经济效益指标社会效益指标环境效益指标可持续影响指标服务对象满意度指标具体指标年度绩效指标一级指标二级指标指标内容指标值产出指标数量指标质量指标时效指标成本指标效益指标经济效益指标长期绩效指标产出指标社会效益指标环境效益指标可持续影响指标服务对象满意度指标具体指标其他说明的问题填报人：单位负责人：填报日期：年度绩效指标效益指标经济效益指标新增项目 延续项目 备注完成时间年度目标备注绩绩效效评评价价所所需需资资料料清清单单序序号号资资料料名名称称（一一）项项目目建建设设流流程程相相关关资资料料1项目建设申报表和项目批准书2付款申请表和付款审批表3可研报告4可研（立项）批复5设计文件6设计批复7招标文件8评分表9评标报告10中标单位投标文件11中标通知书12施工、勘查、设计、监理等合同和发票13开完工报告14验收报告15结算审计结果16决算审计结果17付款进度表18资金到位明细表19预算追加相关文件（二二）内内部部控控制制相相关关资资料料1项目单位部门职能文件2项目单位管理文件3部门年度绩效任务文件4项目实施效果的相关证明材料（发表论文、申请专利与专利授权、获奖情况其他效果的证明材料）5反映项目成果的材料（相关照片或图片、技术方案文本等）6经费管理文件7财务管理制度8其他内控相关制度（三三）产产出出效效益益相相关关资资料料1部门财政支出自评绩效报告及各下级部门财政支出绩效评价申请表2反映财政专项资金支出结果的文件图片3年度绩效完成情况评价资料