DB1302∕T 557.2-2022 村级小微权力运行规范 第2部分：村务工作(唐山市).pdf

ICS 03.080CCS A 12唐山市地方标准DB1302/T 557.22022村级小微权力运行规范第 2 部分：村务工作2022-12-28 发布2023-01-27 实施唐山市市场监督管理局发 布DB1302DB1302/T 557.22022目次前言 引言 1范围 12规范性引用文件 13术语和定义 14总体要求 15事项内容 16工作职责 26.1村 26.2村“两委”26.3村委会 36.4村民代表 36.5工程管理小组 36.6党组织 36.7村监会 36.8采购小组 36.9书记主任 36.10分管村干部 36.11村级财会人员 46.12村退役军人服务站 47决策类事项运行 47.1财务开支 47.2资金拨付 57.3集体资产资源处置 57.4集体土地征收及征收款发放 67.5小型商品物资采购 77.6大型商品物资、服务采购 87.7临时用人、用工 107.8村务财务公开 118管理类事项运行 128.1小型工程 128.2中大型工程 138.3招投标工作 148.4财产物资管理 158.5非村干部报酬补贴发放 169代办类事项运行 179.1低保办理 17DB1302/T 557.220229.2救灾款物审批 189.3特困人员供养办理 199.4危房改造办理 209.5高龄津贴办理 219.660 岁退伍军人生活补助款办理 219.7重度残疾人护理补贴、困难残疾人生活补贴申办 229.8散居孤儿基本生活费申请审核、审批 239.9宅基地办理 249.10农村部分计划生育家庭奖励扶助、特别扶助工作 259.11独生子女父母计划生育奖励申报、光荣证办理（补办）工作 269.12农村独生子女高考加分初审 279.13学生贫困证明办理 289.14征兵工作 289.15矛盾纠纷调解 299.16离任村书记和村主任生活补贴申请 309.17临时救助 319.18造林绿化补贴申请 3210监督考核 3310.1镇党委政府、街道党工委办事处监督 3310.2审计监督 3310.3舆论监督 3410.4村务监督委员会监督 3410.5村民监督 34附录 A（规范性）财务开支工作流程图 35附录 B（规范性）资金拨付工作流程图 36附录 C（规范性）集体资产资源处置工作流程图 37附录 D（规范性）集体土地征收及征收款发放工作流程图 38附录 E（规范性）小型物品物资采购工作流程图 39附录 F（规范性）大型商品物资、服务采购工作流程图 40附录 G（规范性）临时用人、用工工作流程图 41附录 H（规范性）村务财务公开工作流程图 42附录 I（规范性）小型工程工作流程图 44附录 J（规范性）中大型工程工作流程图 45附录 K（规范性）招投标工作流程图 46附录 L（规范性）财产物资管理工作流程图 47附录 M（规范性）非村干部报酬补贴发放工作流程图 48附录 N（规范性）低保办理工作流程图 49附录 O（规范性）救灾款物审批工作流程图 50附录 P（规范性）特困人员供养办理工作流程图 51附录 Q（规范性）危房改造办理工作流程图 52附录 R（规范性）高龄津贴办理工作流程图 53附录 S（规范性）60 周岁退伍军人生活补助款办理工作流程图 54附录 T（规范性）重度残疾人护理补贴、困难残疾人生活补贴申办工作流程图 55附录 U（规范性）散居孤儿基本生活费申请审核、审批工作流程图 56DB1302/T 557.22022附录 V（规范性）宅基地办理工作流程图 57附录 W（规范性）农村部分计划生育家庭奖励扶助、特别扶助工作流程图 58附录 X（规范性）独生子女父母计划生育奖励申报、荣证办理（补办）工作流程图 59附录 Y（规范性）农村独生子女高考加分初审流程图 61附录 Z（规范性）学生贫困证明办理流程图 62附录 AA（规范性）征兵工作流程图 63附录 AB（规范性）矛盾纠纷调解工作流程图 64附录 AC（规范性）离任村书记和村主任生活补贴申请工作流程图 65附录 AD（规范性）临时救助工作流程图 66附录 AE（规范性）造林绿化补贴申请受理工作流程图 68参考文献 69DB1302/T 557.22022前言本文件按照 GB/T 1.12020标准化工作导则第 1 部分：标准化文件的结构和起草规则的规定起草。本文件为村级小微权力运行规范的第 2 部分。本文件由迁安市市场监督管理局提出。本文件起草单位：中共迁安市委组织部、迁安市五重安镇人民政府、迁安市市场监督管理局。本文件主要起草人：侯永利、张卫兵、付琪瑛、宋立文、吴立新、彭红梅。DB1302/T 557.22022引言村级事务“小微权力清单”是梳理规范村级权力事项的名称、具体实施的责任主体、权力事项的来由依据、权力运行的操作流程、运行过程的公开公示、违反规定的追责办法所形成的清单，村级小微权力运行规范在村级事务“小微权力清单”的基础上，有效明确村级小微权力运行内容、运行程序及监督机制，明确小微权力的形式界定、职责、义务，明确村民对村级事务的知情权、参与权、监督权，通过标准化手段优化和规范权力运行流程，减少人为不确定因素的干扰，严格限制自由裁量权，解决村务管理混乱、村干部用权行为不规范，信息不对称、权力不透明导致的干部与群众的猜疑和不信任等问题，切实保障基层人民群众的权益，确保权力在阳光下运行，达到降低制度性交易成本和提升村级事务小微权力运行效率的目标。DB1302/T 557 由三部分构成。第 1 部分：党务工作。对村级党务工作的总体要求、事项内容、工作职责、事项运行以及监督考核等内容和要求进行规定，旨在规范村级党务小微权力运行。第 2 部分：村务工作。对村级村务工作的总体要求、事项内容、工作职责、各类事项运行以及监督考核等内容和要求进行规定，旨在规范村级村务小微权力运行。第 3 部分：便民服务工作。对村级便民服务工作的总体要求、事项内容、工作职责、事项运行以及服务评价与改进等内容和要求进行规定，旨在规范村级便民服务小微权力运行。DB1302/T 557.220221村级小微权力运行规范第 2 部分：村务工作1范围本文件规定了村级小微权力村务工作的总体要求、事项内容、工作职责、各类事项运行以及运行监督等内容和要求。本文件适用于村级小微权力村务工作的开展和管理。2规范性引用文件本文件没有规范性引用文件。3术语和定义下列术语和定义适用于本文件。3.1四议一行两公开两监督四议、一行、两公开、两监督组合起来的总称。“四议”是涉及村发展和村民切身利益的重大事项，应经村党组织提议、村“两委”会商议、镇党委政府（街道党工委办事处）审议、村民会议或村民代表会议决议，提交村民会议或村民代表会议讨论作出决定；“一行”是村委会执行；“两公开”是实行村级重大事务决议结果公开和实施结果公开；“两监督”是村监会、镇党委政府（街道党工委办事处）全程监督。4总体要求4.1以清单化、流程化的形式对村务工作事项运行进行规范。4.2梳理、明确村级工作职责，杜绝基层干部违纪现象发生4.3坚持全面、真实、规范的原则，加强对村务工作的管理，实行村务事项清单内容、政策依据、运行流程的公开。4.4针对村务运行的关键点及可能存在的风险点，提前进行监督。建立监督考核机制，凡是涉及财务资金、重大工程建设以及群众利益等方面的事项，加强监督检查，确保事项的实现和完成。5事项内容村务工作主要包括以下事项：决策类事项：财务开支；资金拨付；集体资产资源处置；集体土地征收及征收款发放；小型商品物资采购；DB1302/T 557.220222大型商品物资、服务采购；临时用人、用工；村务财务公开；管理类事项：小型工程；中大型工程；招投标工作；财产物资管理；非村干部报酬补贴发放；办理类事项：农村部分计划生育家庭奖励扶助、特别扶助工作；独生子女父母计划生育奖励申报、光荣证办理（补办）工作；农村独生子女高考加分初审；学生贫困证明办理；救灾款物审批；临时救助；宅基地办理；危房改造办理；低保办理；高龄津贴办理；特困人员供养办理；重度残疾人护理补贴、困难残疾人生活补贴申办；散居孤儿基本生活费申请审核、审批；离任村书记和村主任生活补贴申请；60 岁退伍军人生活补助款办理；征兵工作；矛盾纠纷调解；造林绿化补贴申请。6工作职责6.1村负责上报村务相关工作材料给相关事务部门。6.2村“两委”6.2.1负责协商小型工程、中大型工程、招标等村务工作的可行性。6.2.2负责协同村民代表、工程管理小组对小型工程、中大型工程、招标等村务工作进行验收。6.2.3负责采购小组成立及询价通知书的确定。6.2.4负责批准总额在 500 元至 5000 元的临聘人员事项。6.2.5负责确定非专职人员报酬补贴发放事项的对象、项目及金额。6.2.6负责上报、调查各类补贴事项等工作。6.2.7负责会议表决与村民代表对离任村书记、村主任生活补贴申请。6.3村委会DB1302/T 557.2202236.3.1负责督促所有权人清除地上物并交付土地。6.3.2负责对低保审批、特困人员供养审批等村务事务符合条件的组织民主评议。6.3.3负责村委会组织发放救灾款物。6.3.4负责调查核实办理高龄津贴的申请。6.3.5负责村委会汇总符合奖补政策的造林地块并上报至镇（街道）。6.3.6负责初审并加盖公章办理贫困证明的申请。6.4村民代表6.4.1负责表决小型工程、中大型工程、招投标工作的可行性。6.4.2负责协同村“两委”、工程管理小组对小型工程、中大型工程、招投标等村务工作进行验收。6.4.3负责会议决议大型物资采购、集体资产资源处置、非村干部报酬补贴发放等村务事务工作。6.4.4负责批准总额在 5000 元至 20000 元的临时用人、用工事项。6.4.5负责会议表决与村“两委”对离任书记、村主任生活补贴的申请。6.5工程管理小组6.5.1负责监管相关工程建设情况，对需变更的工程，上报上级相关部门并保存影像资料。6.5.2负责协同村“两委”、村民代表对小型工程、中大型工程、招投标等村务工作进行验收。6.6党组织6.6.1负责对小型工程、中大型工程项目提出方案。6.6.2负责提出对大型商品物资、服务采购的采购建议。6.7村监会6.7.1负责监督各项村务工作环节。6.7.2负责审核文件并加盖公章。6.8采购小组负责询价采购类的工作，确定商品、货款、供应商，填写采购商品表等一系列采购类的工作。6.9书记主任负责批准财务开支、签字并加盖财务章、资金拨付、总额 500 元的临时用人、用工等财务类工作。6.10分管村干部6.10.1负责填制记工表。6.10.2负责月底村助理会计统一开完工证并进行登记。6.11村级财会人员负责填写村务、财务公开事项的相关表格。6.12村退役军人服务站负责初审 60 周岁退伍军人生活补助款申请，并一次性告知发放标准及办理流程。7决策类事项运行DB1302/T 557.2202247.1财务开支7.1.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法，中华人民共和国会计法，村集体经济组织会计制度等。7.1.2界定范围所有村级开支。7.1.3风险点财务开支工作风险点包括但不限于：民主决策程序不到位；附加说明不全。7.1.4工作流程7.1.4.1工作流程图财务开支工作流程图见附录 A。7.1.4.2预算填写开支预算审批表，进行预算。7.1.4.3开票原始凭证写清开支说明，由经手人签字后予以开票。1000 元以下的开支由村书记（主任）审批；100020000 元的开支由村“两委”会议决议；2000050000 元的开支由村民代表会议决议（同一事项已经村民代表会议通过，经上级有关部门确定用途的专项资金等支出可不必经村民代表会议决议）；50000 元以上的开支按照“四议一行两公开两监督”流程决策。7.1.4.4审批书记主任审核签字加盖财务章。7.1.4.5监督村监会审核并由主任签字盖村监会章。7.1.4.6再审报镇（街道）农业综合服务中心总会计审核，无异议直接转分管会计核对无误后录入微机；有异议，则返村处理，处理合格后，转分管会计核对无误后录入微机。7.1.4.7付款转账付款。7.2资金拨付DB1302/T 557.2202257.2.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法。7.2.2界定范围资金拨付。7.2.3风险点资金拨付工作风险点包括但不限于：财务开支预算审批表填写不详细；民主决策程序不到位；不转账到收款方。7.2.4工作流程7.2.4.1工作流程图资金拨付工作流程图见附录B。7.2.4.2预算村助理会计填写财务开支预算审批表，详细逐步填写用途清单。7.2.4.3审批签字7.2.4.3.1书记、主任、村监会主任签字，附会议记录、打款表及付款依据。7.2.4.3.2农业综合服务中心主任、主管领导、镇长（街道办事处主任）依权限签字，各镇（街道）依经济发展水平设置权限数额。7.2.4.4拨付收款方无论单位或个人，资金拨付一律采取银行转账方式拨付，确保资金运行安全。7.3集体资产资源处置7.3.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法、中国共产党农村工作条例、农业部关于进一步加强农村集体资金资产资源管理指导的意见。7.3.2界定范围集体资产资源处置界定范围如下：集体所有的耕地、鱼塘、四荒（荒滩、荒坡、荒山、荒地）、林地等自然资源（不含矿产资源）的承包、出租、转让、出让、流转经营；集体所有的建筑物、交通工具、机械设备等财产以及其他依法属于集体的资产处置。7.3.3风险点集体资产资源处置工作风险点包括但不限于：民主决策程序不规范；交易程序不公开、不公平、不公正；DB1302/T 557.220226合同后续管理不规范；公示不符合要求。7.3.4工作流程7.3.4.1工作流程图集体资产资源处置工作流程图见附录C。7.3.4.2提议党组织经党员大会通过后提议。7.3.4.3商议村“两委”会议商议，形成初步意见。7.3.4.4审议将承包、出租、转让或出让用途说明，可行性报告等材料，集体资产资源处置申请表，村“两委”会议、村民代表会议记录报镇党委政府（街道党工委办事处）审议。7.3.4.5决议组织村民代表会议决议，结果公示7日。7.3.4.6招投标在镇（街道）农业综合服务中心等相关部门监督下实施公开招投标，发布招标公告，结果公示7日，并接受群众评议，公示无异议后签订合同。7.3.4.7签订合同承包双方签到合同，书记、主任审核签字，盖村委会公章。7.3.4.8备案存档招投标简章、合同、村民代表会议记录等相关材料报镇（街道）农业综合服务中心备案存档。7.4集体土地征收及征收款发放7.4.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法。7.4.2界定范围集体土地。7.4.3风险点集体土地征收及征收款发放工作风险点包括但不限于：民主决策程序不规范；不上报备案；不公开公示；补偿款不兑现到所有权人。DB1302/T 557.2202277.4.4工作流程7.4.4.1工作流程图集体土地征收及征收款发放工作流程图见附录D。7.4.4.2商议村“两委”会议商议拟定分配方案。7.4.4.3决议组织村民代表会议决议。7.4.4.4签订协议签订征地协议。7.4.4.5补偿款清点青苗、地上附着物,青苗、地上附着物补偿款到村委会，兑现到所有权人，村委会负责督促所有权人清除地上物并交付土地。7.4.4.6征收款7.4.4.6.1征地款到村委会，征地款分配按“四议一行两公开两监督”工作流程操作。7.4.4.6.2分配方案和村民代表会议记录报镇（街道）备案。7.4.4.6.3分配方案、兑现清单公示 7 日，无异议后兑现到所有权人。7.5小型商品物资采购7.5.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法、中国共产党农村工作条例、农业部关于进一步加强农村集体资金资产资源管理指导的意见、河北省农村集体资产管理条例、唐山市农村集体资产管理条例。7.5.2界定范围一次采购同一商品或服务不超过15万元的，如日常办公用品、办公设施、根据实际需要确定的公益宣传、清包工工程所涉及的工程材料的采购。7.5.3风险点小型商品物资采购风险点包括但不限于：采购小组询价比价过程不规范；商品质量把关不严格；发票开具或结账方式不符合要求；不附购买清单；维修费用审批不严格，维修项目、材料、零部件价格审核不严格；制作单位的邀请和确定，制作内容的审核不规范；限额控制和财务审批不规范。7.5.4工作流程DB1302/T 557.2202287.5.4.1工作流程图小型商品物资采购工作流程图见附录E。7.5.4.21 万元以下的商品（服务）采购1万元以下的商品（服务）采购，按照本镇（街）制定的最高限价目录执行采购。7.5.4.31 万元（含）5 万元的商品（服务）采购7.5.4.3.11 万元（含）5 万元的商品（服务）采购，“两委”应确定至少 3 人的采购小组。7.5.4.3.2采购小组向至少 3 个商家询价，在询价通知书上签字并确定供应商，如供应商提供价格但拒绝盖章由采购小组写明情况并签字并按手印确认。电器维修采取报价的方式确定商家。7.5.4.3.3确定商品和货款，附询价通知书。商品包括但不限于：日常办公用品包括笔、计算器、办公耗材、日用品等；办公设施包括办公桌椅、档案柜、空调、电脑等办公家具、电器等；公益宣传制作包括宣传册、宣传窗、横幅、牌匾等；工程材料包括门、窗、水泥、商品混凝土、钢筋、砂石、石渣等少量材料。7.5.4.3.4填写采购商品计划申请表。7.5.4.3.5供应商开具发票（附购买清单并加盖公章）。7.5.4.3.6费用审核（经手人、书记主任签字）。7.5.4.3.7镇（街道）农业综合服务中心转账付款。7.5.4.45 万（含）15 万元的商品（服务）采购5万（含）15万元的商品（服务）采购，委托专业机构询价采购。7.5.4.5特殊情况遇急难险重如抢险救灾等应急性工作，来不及召开会议研究，应先上报镇党委政府（街道党工委办事处）批准，事后再补开相关会议。7.6大型商品物资、服务采购7.6.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法、中国共产党农村工作条例、农业部关于进一步加强农村集体资金资产资源管理指导的意见、河北省农村集体资产管理条例、唐山市农村集体资产管理条例。7.6.2界定范围一次采购同一商品（服务）在15万元（含）以上的。7.6.3风险点大型商品物资、服务采购工作风险点包括但不限于：指定商家不经询价比价；民主决策程序不到位。7.6.4工作流程7.6.4.1工作流程图DB1302/T 557.220229大型商品物资、服务采购工作流程图见附录F。7.6.4.2提出建议党组织经党员大会通过提出采购建议。7.6.4.3商议村“两委”会议商议。7.6.4.4审议将会议记录等材料报镇党委政府（街道党工委办事处）审核。7.6.4.5决议召开村民代表会议进行决议，决议结果公示7日。7.6.4.6实施决议村“两委”会组织实施决议。7.6.4.7招投标7.6.4.7.1委托专业机构实施公开招投标，发布招标公告，招投标结果公示 7 日无异议后，签订合同。7.6.4.7.2清包工工程所涉及的工程材料，包括门、窗、水泥、商品混凝土、钢筋、砂石、石渣等大量材料采购，不应将项目化整为零规避乡村两级公开招投标以及政府采购。7.6.4.8验收组织验收，实施结果公示3日。7.6.4.9结算公示无异议后，将招标简章、合同、上级审批材料、验收资料及各类会议记录等材料报镇（街道）农业综合服务中心结算。7.6.4.10特殊情况遇急难险重如抢险救灾等应急性工作，来不及召开会议研究，要先上报镇党委政府（街道党工委办事处）批准，事后再补开相关会议。7.7临时用人、用工7.7.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法、农村集体经济组织财务制度。7.7.2界定范围符合临时聘用人员录用方案，按实际情况，以岗定薪。7.7.3风险点临时用人、用工风险点包括但不限于：民主决策程序不规范；DB1302/T 557.2202210实际工程量的监管不严格；没有具体领取人签字备案。7.7.4工作流程7.7.4.1工作流程图临时用人、用工工作流程图见附录G。7.7.4.2提议分管村干部提议。7.7.4.3决策方式宜按照当地的实际情况或以下方式进行：总额在1000元以下由书记主任批准；总额在1000元至20000元由村“两委”会议决议；总额在20000元至50000元由村民代表会议决议；总额在50000元以上按“四议一行两公开两监督”工作流程决策。7.7.4.4登记7.7.4.4.1分管村干部填制记工表，月底村助理会计统一开具完工证并登记。7.7.4.4.2当月用工应当月入账。7.7.4.5报账完工证附用工审批表、相关会议记录报镇（街道）农业综合服务中心审核报账。7.7.4.6特殊情况遇急难险重如抢险救灾等应急性工作，来不及召开会议研究，要先上报镇党委政府（街道党工委办事处）批准，事后再补开相关会议。7.8村务财务公开7.8.1村务公开7.8.1.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法，农村集体经济组织财务制度，河北省村集体财务管理条例等。7.8.1.2界定范围村务公开界定范围如下：上级要求公开的15项内容；村民代表会议决议事项及实施情况；政府拨付和接受社会捐赠的救灾救助补贴补助等资金；物资的管理使用情况；美丽乡村建设项目；涉及村民利益和村民普遍关系的其他事项。7.8.1.3风险点DB1302/T 557.2202211村务公开工作风险点包括但不限于：民主决策程序不到位；公开版面不清晰不整洁；内容不完整；不按要求及时公开。7.8.1.4工作流程7.8.1.4.1分管村干部填写公开表。7.8.1.4.2村“两委”会议讨论决定。7.8.1.4.3村主任签字加盖村委会公章。7.8.1.4.4村监会审核盖章、主任签字。7.8.1.4.5报镇（街道）相关部门审核后按要求公开，根据内容分年度、季度、月公开三种，每月 1至 5 个工作日为公开日，村级财会人员保证公开版面清晰整洁，内容完整，如有破损及时更换。7.8.1.4.6分管村干部在上月末下月初将文本档案和影像资料（如：村“两委”会议记录、凭证、村民代表会议通过的会议记录和公开照片等）报镇（街道）相关部门统一存档。7.8.1.4.7群众咨询和意见要及时受理和反馈。7.8.1.4.8村务公开工作流程图见附录 H.1。7.8.2财务公开7.8.2.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法，农村集体经济组织财务制度，中共中央办公厅、国务院办公厅关于健全和完善村务公开和民主管理制度的意见等。7.8.2.2界定范围按规定需公开的财务事项。7.8.2.3风险点财务公开工作风险点包括但不限于：公开的内容不符合上级政策规定；民主决策程序不到位；公开版面不清晰不整洁；内容不完整；不及时公开。7.8.2.4工作流程7.8.2.4.1村级财会人员按月逐笔填制财务公开表。7.8.2.4.2村书记主任签字加盖村委会公章。7.8.2.4.3村监会审核盖章、主任签字。7.8.2.4.4报镇（街道）农业综合服务中心审核后按要求公开。7.8.2.4.5群众咨询和意见要及时受理和反馈。7.8.2.4.6镇（街道）、村妥善保存公开资料。7.8.2.4.7财务公开工作流程图见附录 H.2。DB1302/T 557.22022128管理类事项运行8.1小型工程8.1.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法，中国共产党农村工作条例，农业部关于进一步加强农村集体资金资产资源管理指导的意见，中共中央办公厅、国务院办公厅关于建立健全村务监督委员会的指导意见，河北省农村集体资产管理条例，唐山市农村集体资产管理条例。8.1.2界定范围预算在2万元至30万元的工程项目。8.1.3风险点小型工程风险点包括但不限于：民主决策程序不到位；工程不公开；变相拆分工程量；实施结果未按要求公示。8.1.4工作流程8.1.4.1工作流程图小型工程工作流程图见附录I。8.1.4.2提议党组织就工程项目经党员大会通过后提出方案。8.1.4.3商议召开村“两委”会议进行商议。8.1.4.4审议村将实施方案、投资估算表、招标简章、合同草案、各种会议记录等相关材料报镇党委政府（街道党工委办事处）批准。8.1.4.5决议8.1.4.5.1组织村民代表会议进行决议。8.1.4.5.2决议结果公示 7 日。8.1.4.6招投标在镇（街）农业综合服务中心监督下发布招标公告，实施公开招投标。8.1.4.7工程监管8.1.4.7.1组建工程管理小组对工程建设情况进行监管。DB1302/T 557.22022138.1.4.7.2一般情况下，工程不宜变更，确需变更且增量超过工程总量 10%（含）的应报镇（街道）主管部门及农业综合服务中心审批。8.1.4.7.3工程管理小组应妥善保存影像资料，包括施工前、施工中重要环节、施工后的影像资料。8.1.4.8工程验收8.1.4.8.1村“两委”、村民代表和工程管理小组协调施工方组织验收。8.1.4.8.2验收合格后，应将工程实施结果公示 7 日。8.1.4.9工程结算公示无异议后，村将各项会议记录、上级审批材料、工程计划申报表、招投标资料、合同、验收报告等材料上报镇（街道）农业综合服务中心结算，其中涉及上级专项资金，确需审计的，应按要求出具审计报告。8.2中大型工程8.2.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法中国共产党农村工作条例、农业部关于进一步加强农村集体资金资产资源管理指导的意见、河北省农村集体资产管理条例、唐山市农村集体资产管理条例。8.2.2界定范围预算在30万元及以上的工程项目。8.2.3风险点中大型工程风险点包括但不限于：民主决策程序不到位；工程项目预算偏差大、漏项、不符合规划要求；施工过程质量监管不到位；决议、招投标结果未按要求公示；实施结果未按要求公示。8.2.4工作流程8.2.4.1工作流程图中大型工程工作流程图见附录J。8.2.4.2提议党组织就工程项目经党员大会通过后提出方案。8.2.4.3商议召开村“两委”会议进行商议。8.2.4.4审议村将项目实施方案、投资估算表、招标简章、合同草案、村“两委”会议记录等相关材料报镇党委政府（街道党工委办事处）审议。DB1302/T 557.22022148.2.4.5决议组织村民代表会议进行决议，决议结果公示 7 日。8.2.4.6决议实施村“两委”会组织实施决议。8.2.4.7招投标委托专业机构实施公开招投标，发布招标公告，招投标结果公示3日并签订合同。8.2.4.8工程监管8.2.4.8.1组建工程管理小组对工程建设情况进行监管。8.2.4.8.2工程不宜变更，确需变更且增量超过工程总量的 10%的，报镇（街道）审批。8.2.4.8.3工程管理小组应妥善保存影像资料，包括施工前、施工中重要环节、施工后的影像资料。8.2.4.9工程验收8.2.4.9.1村“两委”、村民代表和工程管理小组协调施工方组织验收。8.2.4.9.2工程实施结果公示 7 日。8.2.4.10工程结算公示无异议后，村将各项会议记录、上级审批材料、工程计划申报表、招投标资料、合同、验收报告等材料上报镇（街道）农业综合服务中心结算。8.3招投标工作8.3.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法、中国共产党农村工作条例、农业部关于进一步加强农村集体资金资产资源管理指导的意见。8.3.2界定范围预算在2万元以上的项目。8.3.3风险点招投标工作风险点包括但不限于：民主决策程序公开不到位；不经主管部门及农业综合服务中心审核；招投标程序不规范；未按要求公示。8.3.4工作流程8.3.4.1工作流程图招投标工作流程图见附录K。8.3.4.2提议DB1302/T 557.2202215党组织就招投标项目经党员大会通过后提议。8.3.4.3商议召开村“两委”会议进行商议，提出拟定方案。8.3.4.4审议村填写审核表，起草招标简章及合同文本，报镇（街道）主管部门及农业综合服务中心等相关部门审核。8.3.4.5决议组织村民代表会议进行决议，应留存会议记录，决议结果公示7日。8.3.4.6招投标应在镇（街道）主管部门及农业综合服务中心监督下实施公开招投标，发布招标公告（公示7日），组织报名招投标。8.3.4.7公示公示招投标结果。8.3.4.8备案公示无异议后，报镇（街道）主管部门备案。8.4财产物资管理8.4.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法中国共产党农村工作条例、农业部关于进一步加强农村集体资金资产资源管理指导的意见。8.4.2界定范围财产物资管理界定范围如下：集体固定资产（集体所有的房屋、建筑物、机器、设备、工具、器具、林木、农业基本建设设施及其他劳动资料、文化设施、公共福利设施，单价在500元以上，使用期限一年以上的）；集体所有的产品物资。8.4.3风险点财产物资管理工作风险点包括但不限于：民主决策程序不到位；未按要求公示。8.4.4工作流程8.4.4.1工作流程图财产物资管理工作流程图见附录L。8.4.4.2登记DB1302/T 557.2202216建立集体资产登记台账，应确保账物相符。8.4.4.3提出处置意见8.4.4.3.15000 元以下财产物资五千元以下财产物资直接由村“两委”会议处置；8.4.4.3.25000 元（含）以上财产物资8.4.4.3.2.1将财产物资处置申请表、村“两委”会议记录、村民代表会议记录等材料报镇党委政府（街道党工委办事处）审核。8.4.4.3.2.2组织村民代表会议决议，账面价值 30 万元（含）以上的资产处置需委托合法资产评估机构评估。8.4.4.3.2.3决议结果公示 7 日，无异议后在镇（街道）农业综合服务中心等部门监督下实施招标、拍卖、出售、转让、兼并、股份经营、联营、承包、租赁、报废等流程。8.4.4.3.2.4实施结果公示 7 日并接受群众评议。8.4.4.4处置公示无异议后，对财产物资进行处置。8.4.4.5备案报镇（街道）农业综合服务中心备案，及时进行账务处理（自所有权取得、变更或终止30日内）8.5非村干部报酬补贴发放8.5.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法。8.5.2界定范围非专职工作人员参加村民代表会议等误工补贴，老干部补助等，按实际情况确定。8.5.3风险点误工补贴支出账单的审核把关不严格，具体领取人没有签字。8.5.4工作流程8.5.4.1工作流程图非村干部报酬补贴发放工作流程见附录M。8.5.4.2商议村“两委”会议商议具体发放的对象、项目及金额。8.5.4.3决议组织村民代表会议决议。8.5.4.4备案DB1302/T 557.2202217报镇（街道）农业综合服务中心备案。8.5.4.5发放发放补贴。9代办类事项运行9.1低保办理9.1.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法、河北省委办公厅、省政府办公厅关于打赢脱贫攻坚战实现稳定脱贫可持续发展的意见、河北省民政厅、财政厅、扶贫开发办公室关于推进农村特殊困难群体社会救助兜底保障工作的实施方案。9.1.2界定范围具有本村户口，且家庭成员人均收入和实际生活水平低于低保标准的家庭户。9.1.3风险点低保办理工作风险点包括但不限于：低保对象家庭条件（家庭收入、财产、工作、劳动能力）核实不准确；民主决策程序不规范；不按要求公示。9.1.4工作流程9.1.4.1工作流程图低保办理流程图见附录N。9.1.4.2提交申请申请人或委托代理人向户籍所在地镇人民政府（街道办事处）提交书面申请，填写社会救助申请及授权书、申请家庭经济状况信息表。9.1.4.3审批核查9.1.4.3.1县（市）级民政部门聘请第三方评估机构对申请人家庭经济状况进行核查，镇人民政府（街道办事处）自受理城乡最低生活保障申请 1 个工作日内，通知第三方评估机构对申请人声明的家庭收入和财产状况的真实性和完整性进行核查。9.1.4.3.2第三方评估机构应在 10 个工作日内对相关证件进行拍照存档，填写家庭经济状况核查表。9.1.4.3.3镇人民政府（街道办事处）行政综合服务中心负责对全部材料进行审核。9.1.4.4发放9.1.4.4.1审核不符合条件的，镇人民政府（街道办事处）3 日内书面一次性告知申请人或委托人并书面说明。DB1302/T 557.22022189.1.4.4.2符合条件的 5 个工作日内村委会组织民主评议，结果公示 7 日，无异议后将符合条件的报镇（街道）低保审批小组审批，5 个工作日内提出审批意见，确定最低生活保障金数额，并发放低保证和低保金，并长期公示。9.2救灾款物审批9.2.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法、河北省应急管理厅关于加强全省自然灾害生活救助资金规范管理使用的通知。9.2.2界定范围受灾困难群众。9.2.3风险点救灾款物审批工作风险点包括但不限于：申请户生活困难情况核实不准确；民主公开决策程序不规范；救灾款物发放不及时。9.2.4工作流程9.2.4.1工作流程图救灾款物审批工作流程图见附录O。9.2.4.2申请个人提交书面申请。9.2.4.3调查审定9.2.4.3.1村“两委”入户调查。9.2.4.3.2召开村“两委”及村民代表会议决议，结果公示 7 日无异议后，上报镇（街道）行政综合服务中心，镇（街道）行政综合服务中心入户调查、审定。9.2.4.4款物下拨审定合格后，镇（街道）将款物下拨至村委会。9.2.4.5款物发放村委会组织发放救灾款物，并公示不少于7日。9.3特困人员供养办理9.3.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法、国务院社会救助暂行办法、民政部关于印发特困人员认定办法的通知。9.3.2界定范围DB1302/T 557.2202219满足60周岁以上老年人、残疾等级为一二级智力（精神）残疾人、残疾等级为一级肢体残疾人、未满16周岁的未成年人条件之一，同时具备下列条件的依法纳入特困人员救助供养范围：无劳动能力、无生活来源且无法定赡养、抚养、扶养义务人，或者其法定义务人无履行义务能力。9.3.3工作流程9.3.3.1工作流程图特困人员供养审批工作办理流程图见附录P。9.3.3.2申请申请人或委托代理人向户籍所在地镇人民政府（街道办事处）提交书面申请，填写社会救助申请及授权书、申请家庭经济状况信息表。9.3.3.3审核9.3.3.3.1县级民政部门聘请第三方评估机构对申请人家庭经济状况进行核查，镇人民政府（街道办事处）自受理特困供养申请 1 个工作日内，通知第三方评估机构对申请人声明的家庭收入和财产状况的真实性和完整性进行核查。9.3.3.3.2第三方评估机构应在 10 个工作日内对相关证件进行拍照存档，填写家庭经济状况核查表。9.3.3.3.3乡镇人民政府（街道办事处）行政综合服务中心负责对全部材料进行审核：不符合条件的，由镇人民政府（街道办事处）于3日内书面一次性告知申请人或委托人并书面说明。符合条件的，5个工作日内由村委会组织民主评议，评议结果公示7日。评议不符合条件或公示有异议的，由镇人民政府（街道办事处）于3日内书面一次性告知申请人或委托人并书面说明；评议符合条件且公示无异议的，由镇（街道）社会救助审批小组进行审批，符合条件的于5个工作日内提出审批意见。审批不符合条件的由镇人民政府（街道办事处）于3日内书面一次性告知申请人或委托人并书面说明。9.3.3.4发证通过审核后发放特困人员供养证。9.3.3.5公示在申请人所在村委会公示7日。9.4危房改造办理9.4.1政策依据中华人民共和国村民委员会组织法，住房和城乡建设部、财政部、国务院扶贫办关于决战决胜脱贫攻坚进一步做好农村危房改造工作的通知，财政部 住房城乡建设部关于下达2021年中央财政农村危房改造补助资金预算等事项的通知，河北省进一步推进全省农村危房改造工作的通知。9.4.2界定范围具有本村农村户口的建档立卡贫困户、低保户、农村分散供养特困人员、贫困残疾人家庭等重点对象，且其所居住的房屋被判为处在危险场地或鉴定为D/C级的房屋。9.4.3风险点DB1302/T 557.2202220危房改造办理风险点包括但不限于：村级民主决策程序；镇（街道）审查；公开、公平、公正确定危改户。9.4.4工作流程9.4.4.1工作流程图危房改造审批工作流程图见附录Q。9.4.4.2申请符合界定范围内的相关人员提交申请书，身份证、户口本、房产证明复印件.9.4.4.3审核批复9.4.4.3.1村民会议或村民代表会议民主评议