物资管理制度教材样本.doc

物资管理制度 一、物质分类 1.固定资产定义单位价值元以上或使用年限超出十二个月以上物品。 2.低值易耗品定义不属于固定资产，而又价值较高或使用时间较长物品。 3.办公用具定义办公使用消耗性物品。 4.物料用具定义进行物业管理所需使用消耗性物品。 5.小商品定义为销售给业户目标而购进商品。 二、物资采购制度 1.各部门凡需新增固定资产，低值易耗品或使用多种其它物资，应先行到企业仓库领用，仓库无库存，可申请购置。 2.部门申购应先将所需增加物品列入每个月编制预算内，预算经同意后，可正式申请购置。 3.预算外急需使用物资，经总经理同意能够先行购置，再补作预算。 4.多种物品采购关键由行政及行政人事部负责，但对部分急切需用或专业用具，可由部门经理申请，总物业经理同意后由使用部门进行采购。 5.各部门对本部使用常见物品，应依据使用情况提出每个月耗用量，仓库依据该物品消耗时间长短定出最低库存量，在靠近最低库存量时，通知相关部门申购物品。 6.申请购置物品申购部门填写物品申购单，申购单需具体列明所需购置物资名称、规格、 数量、用途(或使用地方)。 7.采购部门审核申购物品库存情况和报价，财务管理部审核申购物资和金额有否符合预算，最终由总经理审批。 8.负责采购人员应随时了解和掌握企业常见物品市场价格和供给情况，接到申购单后，向相关供货商询价，并在申购单上填报三家以上供货商报价。 9.对于常见物品及耗用量大物品，依据不一样供货商对不一样物品报价按质优价廉标准选定固定供货商。 10.负责采购部门应要求固定供货约定时提供近期物品供货价和供货物种，依据可供货物种和价格查对申购物品报价。 11.采购部门应要求供货商加强配合，依据供货商提供供货物品和价格清单做好采购计划，争取节省采购所需时间，为物资使用部门发明效益。 12.对于一时在市场上难以购置和购置程序需占用较长时间物品，采购部门应将情况通知给使用部门，以使使用部门能立即采取对应方法。 13.采购部门在收到已同意申购单后，属于由固定供货商供给，应通知固定供货商送货上门，并采取定时结算方法结算货款。 三、仓库管理制度 1.对仓管人员要求 (1)仓管人员应熟悉其所保管物资基础特征、使用性能、保管知识、规格用途、存放期限等。 (2)立即、正确地做好记账工作，如实反应物资库存及发放情况。 (3)常常保持仓库环境整齐文明、多种物资存放整齐。 2.验收进仓制度 (1)全部物资进仓前由采购人员填写一式四联收料单(进库单)，收料单内容包含物资名称、规格、数量、单价和金额。 (2)仓管人员及申购人对进仓物资必需验收其质量是否符合使用要求。 (3)凡还未取得发票而先行进仓物资，仓管人员及申购人必需查对收料单上所列品名、规格、数量和实收物资及送货单是否相符。 (4)已取得发票物资，还必需对发票上所列内容进行查对。 (5)收料单一式四联，完成验收手续由仓管人员签收后，其中:第一联仓库留存，作收货记账依据；第二联随同发票报销；第三联送财务管理部存查（仓管人员在完成验收手续后，每十天聚集后交财务管理部）；第四联由采购人员（经办人）留存。 3.保管制度 (1)固定资产管理 固定资产由使用部门保管; 固定资产如个人使用，个人保管，个人在财务管理部(或行政及行政人事部)办理领用手续，各部门公共使用，由部门经理指定专员负责，如发生人为损坏或丢失，需照价赔偿。 固定资产要定时清查盘点，最少每十二个月要进行一次全方面清查，盘点时要对实物逐项点数，填列固定资产盘存表，按类别，品名详列账存数量金额和实存数量金额，由参与盘点人签章证实，保管备查，固定资产明细账和固定资产总账要按时查对，做到账账相符，账实相符，出现盘盈、盘亏要立即上报。 固定资产调出、变卖和因失去使用价值需要报废时，必需按管理处权限办理，正当同意手续，其变卖价格由财务管理部和使用部约定，需报废及清理固定资产要进行审查和技术判定后报总物业经理同意，进行账务处理，凡属人为造成固定资产报废或损坏，必需上报总物业经理处理并追究其个人责任及对应处罚。 (2)其它物资管理 其它物资均先由仓库验收，属各分仓物品再由各分仓领出分别仓库进行保管。 财务管理部要对购进各项固定资产建账建卡，依据税务局要求和会计核实方法，按月计提折旧费，固定资产折旧提取方法采取直线法。 全部物品由行政及行政人事部统一按分类编号。 仓库按物品编号划分存放区域，物品依据其存放条件及编号，有条理地存放于仓库内。 仓管人员必需常常检验物资存放情况，发觉物资有变质情况时，应立即进行处理。 多种物资应做到账实相符，并每个月进行一次盘点。 盘点中发觉有盘盈、盘亏及变质等情况应查明原因立即汇报主管部门及财务管理部。 情况严重时，应立即汇报总物业经理。 盘点汇报在每个月月底前上报财务管理部汇总。 各仓库应分品种、规格设账登记多种物资收、发、存情况，每个月终了，企业仓库应和各分类仓库查对当月收、发、存情况，并定时进行账实查对。各仓库收发料截止至每个月20日，每个月25日前各分仓仓管人员必需报送当月报表至企业仓管人员查对，企业仓管人员和行政部在每个月31日前向总物业经理、主管部门及财务管理部报送本月报表。 每个月终了，仓库向行政及行政人事部按部门提交当月增加物资清单，行政及行政人事部在此基础上汇总直接购置、报废、调用等完成当月各部门增减物资清单。清单一式三份，使用部门、行政及行政人事部、财务管理部各一份。 凡属代保管物资（含暂不需用或不适用），需办理进仓手续，仓管人员应另设账登记、保管。 (3)物品领用及出库 领用多种物资全部必需办理领用手续，多种物资领用手续均须由主管领导署名。 领用固定资产或其它非消耗性物资按使用部门登记“物资保管清单”，使用部门应每一季度清点一次，并将清点结果列表报行政及行政人事部；使用部门领用非消耗性物品属个人使用、保管低值易耗品、工器具或非消耗性物资按使用人登记“职员物品领用表”。 职员调离部门或离开企业时，应交回所领用物品，并将“职员物品领用表”复印一份交行政及行政人事部，各级主管离任或调离企业时，应由上一级主管或管理部门清点其所辖部分物品。 工程管理部及其它部门日常使用工具和消耗性物品向仓库申领一定数量，自行设仓保管。 全部物资出库一律凭使用部门开出领料单发货，领料单应列明出库物资编号、品名、规格、数量、用途、使用区域（如楼宇）等，除有领用人员署名外，还必需有使用部门主管署名。若领用是非消耗物资，应同时填写“财产保管清单”。 仓管人员发货时，要坚持按发货程序发货：一查库存量，二先入先出，三当面点清。发货时发货人应在领料单上署名并立即登记入账。 已领用物资，凡质量、规格不符合使用，应许可使用部门退货。使用部门办理退料销账手续：填写一式三联红字领料单，仓库凭红字领料单作重新入账依据。若退回是已使用物资，仓管人员应另设账登记、保管。 非消耗性物资（含个人保管工具、物品、低值易耗品）在仓库或发放部门领出后，使用部门应按品名、领用人填写“职员物品领用表”。因严重损坏或因使用期限已满等而无法继续使用、需进行更换非消耗性物资，领用时必需交旧领新。 领料单一式三联，其中第一联由仓库作物资发出后记账依据；第二联财务管理部存（仓库发货后每十天聚集交财务管理部）。第三联由领料部门自存。 四、维修及报废 1.固定资产、部分低值易耗品需要维修时，由使用部门提出请修单，属保修物品联络原保修单位进行维修；非保修物品属办公用物品由行政及行政人事部安排维修，其它物品由工程管理部安排维修。 2.固定资产、低值易耗品或非消耗性物品需要报废时，由使用部门填写“物品报废表”，属工程、机电、设备等物品报工程管理部；其它物资报行政及行政人事部。经判定确系无法使用，经报请总物业经理同意，各部门在收到“物资报废表”批复三天内，将报废物资集中送往企业总仓库，分别由行政及行政人事部或工程管理部进行处理。 3.需维修或报废上述物资如属人为损坏、报废或丢失，应由责任人进行赔偿。 一、物质分类 1.固定资产定义单位价值元以上或使用年限超出十二个月以上物品。 2.低值易耗品定义不属于固定资产，而又价值较高或使用时间较长物品。 3.办公用具定义办公使用消耗性物品。 4.物料用具定义进行物业管理所需使用消耗性物品。 5.小商品定义为销售给业户目标而购进商品。 二、物资采购制度 1.各部门凡需新增固定资产，低值易耗品或使用多种其它物资，应先行到企业仓库领用，仓库无库存，可申请购置。 2.部门申购应先将所需增加物品列入每个月编制预算内，预算经同意后，可正式申请购置。 3.预算外急需使用物资，经总经理同意能够先行购置，再补作预算。 4.多种物品采购关键由行政及行政人事部负责，但对部分急切需用或专业用具，可由部门经理申请，总物业经理同意后由使用部门进行采购。 5.各部门对本部使用常见物品，应依据使用情况提出每个月耗用量，仓库依据该物品消耗时间长短定出最低库存量，在靠近最低库存量时，通知相关部门申购物品。 6.申请购置物品申购部门填写物品申购单，申购单需具体列明所需购置物资名称、规格、 数量、用途(或使用地方)。 7.采购部门审核申购物品库存情况和报价，财务管理部审核申购物资和金额有否符合预算，最终由总经理审批。 8.负责采购人员应随时了解和掌握企业常见物品市场价格和供给情况，接到申购单后，向相关供货商询价，并在申购单上填报三家以上供货商报价。 9.对于常见物品及耗用量大物品，依据不一样供货商对不一样物品报价按质优价廉标准选定固定供货商。 10.负责采购部门应要求固定供货约定时提供近期物品供货价和供货物种，依据可供货物种和价格查对申购物品报价。 11.采购部门应要求供货商加强配合，依据供货商提供供货物品和价格清单做好采购计划，争取节省采购所需时间，为物资使用部门发明效益。 12.对于一时在市场上难以购置和购置程序需占用较长时间物品，采购部门应将情况通知给使用部门，以使使用部门能立即采取对应方法。 13.采购部门在收到已同意申购单后，属于由固定供货商供给，应通知固定供货商送货上门，并采取定时结算方法结算货款。 三、仓库管理制度 1.对仓管人员要求 (1)仓管人员应熟悉其所保管物资基础特征、使用性能、保管知识、规格用途、存放期限等。 (2)立即、正确地做好记账工作，如实反应物资库存及发放情况。 (3)常常保持仓库环境整齐文明、多种物资存放整齐。 2.验收进仓制度 (1)全部物资进仓前由采购人员填写一式四联收料单(进库单)，收料单内容包含物资名称、规格、数量、单价和金额。 (2)仓管人员及申购人对进仓物资必需验收其质量是否符合使用要求。 (3)凡还未取得发票而先行进仓物资，仓管人员及申购人必需查对收料单上所列品名、规格、数量和实收物资及送货单是否相符。 (4)已取得发票物资，还必需对发票上所列内容进行查对。 (5)收料单一式四联，完成验收手续由仓管人员签收后，其中:第一联仓库留存，作收货记账依据；第二联随同发票报销；第三联送财务管理部存查（仓管人员在完成验收手续后，每十天聚集后交财务管理部）；第四联由采购人员（经办人）留存。 3.保管制度 (1)固定资产管理 固定资产由使用部门保管; 固定资产如个人使用，个人保管，个人在财务管理部(或行政及行政人事部)办理领用手续，各部门公共使用，由部门经理指定专员负责，如发生人为损坏或丢失，需照价赔偿。 固定资产要定时清查盘点，最少每十二个月要进行一次全方面清查，盘点时要对实物逐项点数，填列固定资产盘存表，按类别，品名详列账存数量金额和实存数量金额，由参与盘点人签章证实，保管备查，固定资产明细账和固定资产总账要按时查对，做到账账相符，账实相符，出现盘盈、盘亏要立即上报。 固定资产调出、变卖和因失去使用价值需要报废时，必需按管理处权限办理，正当同意手续，其变卖价格由财务管理部和使用部约定，需报废及清理固定资产要进行审查和技术判定后报总物业经理同意，进行账务处理，凡属人为造成固定资产报废或损坏，必需上报总物业经理处理并追究其个人责任及对应处罚。 (2)其它物资管理 其它物资均先由仓库验收，属各分仓物品再由各分仓领出分别仓库进行保管。 财务管理部要对购进各项固定资产建账建卡，依据税务局要求和会计核实方法，按月计提折旧费，固定资产折旧提取方法采取直线法。 全部物品由行政及行政人事部统一按分类编号。 仓库按物品编号划分存放区域，物品依据其存放条件及编号，有条理地存放于仓库内。 仓管人员必需常常检验物资存放情况，发觉物资有变质情况时，应立即进行处理。 多种物资应做到账实相符，并每个月进行一次盘点。 盘点中发觉有盘盈、盘亏及变质等情况应查明原因立即汇报主管部门及财务管理部。 情况严重时，应立即汇报总物业经理。 盘点汇报在每个月月底前上报财务管理部汇总。 各仓库应分品种、规格设账登记多种物资收、发、存情况，每个月终了，企业仓库应和各分类仓库查对当月收、发、存情况，并定时进行账实查对。各仓库收发料截止至每个月20日，每个月25日前各分仓仓管人员必需报送当月报表至企业仓管人员查对，企业仓管人员和行政部在每个月31日前向总物业经理、主管部门及财务管理部报送本月报表。 每个月终了，仓库向行政及行政人事部按部门提交当月增加物资清单，行政及行政人事部在此基础上汇总直接购置、报废、调用等完成当月各部门增减物资清单。清单一式三份，使用部门、行政及行政人事部、财务管理部各一份。 凡属代保管物资（含暂不需用或不适用），需办理进仓手续，仓管人员应另设账登记、保管。 (3)物品领用及出库 领用多种物资全部必需办理领用手续，多种物资领用手续均须由主管领导署名。 领用固定资产或其它非消耗性物资按使用部门登记“物资保管清单”，使用部门应每一季度清点一次，并将清点结果列表报行政及行政人事部；使用部门领用非消耗性物品属个人使用、保管低值易耗品、工器具或非消耗性物资按使用人登记“职员物品领用表”。 职员调离部门或离开企业时，应交回所领用物品，并将“职员物品领用表”复印一份交行政及行政人事部，各级主管离任或调离企业时，应由上一级主管或管理部门清点其所辖部分物品。 工程管理部及其它部门日常使用工具和消耗性物品向仓库申领一定数量，自行设仓保管。 全部物资出库一律凭使用部门开出领料单发货，领料单应列明出库物资编号、品名、规格、数量、用途、使用区域（如楼宇）等，除有领用人员署名外，还必需有使用部门主管署名。若领用是非消耗物资，应同时填写“财产保管清单”。 仓管人员发货时，要坚持按发货程序发货：一查库存量，二先入先出，三当面点清。发货时发货人应在领料单上署名并立即登记入账。 已领用物资，凡质量、规格不符合使用，应许可使用部门退货。使用部门办理退料销账手续：填写一式三联红字领料单，仓库凭红字领料单作重新入账依据。若退回是已使用物资，仓管人员应另设账登记、保管。 非消耗性物资（含个人保管工具、物品、低值易耗品）在仓库或发放部门领出后，使用部门应按品名、领用人填写“职员物品领用表”。因严重损坏或因使用期限已满等而无法继续使用、需进行更换非消耗性物资，领用时必需交旧领新。 领料单一式三联，其中第一联由仓库作物资发出后记账依据；第二联财务管理部存（仓库发货后每十天聚集交财务管理部）。第三联由领料部门自存。 四、维修及报废 1.固定资产、部分低值易耗品需要维修时，由使用部门提出请修单，属保修物品联络原保修单位进行维修；非保修物品属办公用物品由行政及行政人事部安排维修，其它物品由工程管理部安排维修。 2.固定资产、低值易耗品或非消耗性物品需要报废时，由使用部门填写“物品报废表”，属工程、机电、设备等物品报工程管理部；其它物资报行政及行政人事部。经判定确系无法使用，经报请总物业经理同意，各部门在收到“物资报废表”批复三天内，将报废物资集中送往企业总仓库，分别由行政及行政人事部或工程管理部进行处理。 3.需维修或报废上述物资如属人为损坏、报废或丢失，应由责任人进行赔偿。 一、物质分类 1.固定资产定义单位价值元以上或使用年限超出十二个月以上物品。 2.低值易耗品定义不属于固定资产，而又价值较高或使用时间较长物品。 3.办公用具定义办公使用消耗性物品。 4.物料用具定义进行物业管理所需使用消耗性物品。 5.小商品定义为销售给业户目标而购进商品。 二、物资采购制度 1.各部门凡需新增固定资产，低值易耗品或使用多种其它物资，应先行到企业仓库领用，仓库无库存，可申请购置。 2.部门申购应先将所需增加物品列入每个月编制预算内，预算经同意后，可正式申请购置。 3.预算外急需使用物资，经总经理同意能够先行购置，再补作预算。 4.多种物品采购关键由行政及行政人事部负责，但对部分急切需用或专业用具，可由部门经理申请，总物业经理同意后由使用部门进行采购。 5.各部门对本部使用常见物品，应依据使用情况提出每个月耗用量，仓库依据该物品消耗时间长短定出最低库存量，在靠近最低库存量时，通知相关部门申购物品。 6.申请购置物品申购部门填写物品申购单，申购单需具体列明所需购置物资名称、规格、 数量、用途(或使用地方)。 7.采购部门审核申购物品库存情况和报价，财务管理部审核申购物资和金额有否符合预算，最终由总经理审批。 8.负责采购人员应随时了解和掌握企业常见物品市场价格和供给情况，接到申购单后，向相关供货商询价，并在申购单上填报三家以上供货商报价。 9.对于常见物品及耗用量大物品，依据不一样供货商对不一样物品报价按质优价廉标准选定固定供货商。 10.负责采购部门应要求固定供货约定时提供近期物品供货价和供货物种，依据可供货物种和价格查对申购物品报价。 11.采购部门应要求供货商加强配合，依据供货商提供供货物品和价格清单做好采购计划，争取节省采购所需时间，为物资使用部门发明效益。 12.对于一时在市场上难以购置和购置程序需占用较长时间物品，采购部门应将情况通知给使用部门，以使使用部门能立即采取对应方法。 13.采购部门在收到已同意申购单后，属于由固定供货商供给，应通知固定供货商送货上门，并采取定时结算方法结算货款。 三、仓库管理制度 1.对仓管人员要求 (1)仓管人员应熟悉其所保管物资基础特征、使用性能、保管知识、规格用途、存放期限等。 (2)立即、正确地做好记账工作，如实反应物资库存及发放情况。 (3)常常保持仓库环境整齐文明、多种物资存放整齐。 2.验收进仓制度 (1)全部物资进仓前由采购人员填写一式四联收料单(进库单)，收料单内容包含物资名称、规格、数量、单价和金额。 (2)仓管人员及申购人对进仓物资必需验收其质量是否符合使用要求。 (3)凡还未取得发票而先行进仓物资，仓管人员及申购人必需查对收料单上所列品名、规格、数量和实收物资及送货单是否相符。 (4)已取得发票物资，还必需对发票上所列内容进行查对。 (5)收料单一式四联，完成验收手续由仓管人员签收后，其中:第一联仓库留存，作收货记账依据；第二联随同发票报销；第三联送财务管理部存查（仓管人员在完成验收手续后，每十天聚集后交财务管理部）；第四联由采购人员（经办人）留存。 3.保管制度 (1)固定资产管理 固定资产由使用部门保管; 固定资产如个人使用，个人保管，个人在财务管理部(或行政及行政人事部)办理领用手续，各部门公共使用，由部门经理指定专员负责，如发生人为损坏或丢失，需照价赔偿。 固定资产要定时清查盘点，最少每十二个月要进行一次全方面清查，盘点时要对实物逐项点数，填列固定资产盘存表，按类别，品名详列账存数量金额和实存数量金额，由参与盘点人签章证实，保管备查，固定资产明细账和固定资产总账要按时查对，做到账账相符，账实相符，出现盘盈、盘亏要立即上报。 固定资产调出、变卖和因失去使用价值需要报废时，必需按管理处权限办理，正当同意手续，其变卖价格由财务管理部和使用部约定，需报废及清理固定资产要进行审查和技术判定后报总物业经理同意，进行账务处理，凡属人为造成固定资产报废或损坏，必需上报总物业经理处理并追究其个人责任及对应处罚。 (2)其它物资管理 其它物资均先由仓库验收，属各分仓物品再由各分仓领出分别仓库进行保管。 财务管理部要对购进各项固定资产建账建卡，依据税务局要求和会计核实方法，按月计提折旧费，固定资产折旧提取方法采取直线法。 全部物品由行政及行政人事部统一按分类编号。 仓库按物品编号划分存放区域，物品依据其存放条件及编号，有条理地存放于仓库内。 仓管人员必需常常检验物资存放情况，发觉物资有变质情况时，应立即进行处理。 多种物资应做到账实相符，并每个月进行一次盘点。 盘点中发觉有盘盈、盘亏及变质等情况应查明原因立即汇报主管部门及财务管理部。 情况严重时，应立即汇报总物业经理。 盘点汇报在每个月月底前上报财务管理部汇总。 各仓库应分品种、规格设账登记多种物资收、发、存情况，每个月终了，企业仓库应和各分类仓库查对当月收、发、存情况，并定时进行账实查对。各仓库收发料截止至每个月20日，每个月25日前各分仓仓管人员必需报送当月报表至企业仓管人员查对，企业仓管人员和行政部在每个月31日前向总物业经理、主管部门及财务管理部报送本月报表。 每个月终了，仓库向行政及行政人事部按部门提交当月增加物资清单，行政及行政人事部在此基础上汇总直接购置、报废、调用等完成当月各部门增减物资清单。清单一式三份，使用部门、行政及行政人事部、财务管理部各一份。 凡属代保管物资（含暂不需用或不适用），需办理进仓手续，仓管人员应另设账登记、保管。 (3)物品领用及出库 领用多种物资全部必需办理领用手续，多种物资领用手续均须由主管领导署名。 领用固定资产或其它非消耗性物资按使用部门登记“物资保管清单”，使用部门应每一季度清点一次，并将清点结果列表报行政及行政人事部；使用部门领用非消耗性物品属个人使用、保管低值易耗品、工器具或非消耗性物资按使用人登记“职员物品领用表”。 职员调离部门或离开企业时，应交回所领用物品，并将“职员物品领用表”复印一份交行政及行政人事部，各级主管离任或调离企业时，应由上一级主管或管理部门清点其所辖部分物品。 工程管理部及其它部门日常使用工具和消耗性物品向仓库申领一定数量，自行设仓保管。 全部物资出库一律凭使用部门开出领料单发货，领料单应列明出库物资编号、品名、规格、数量、用途、使用区域（如楼宇）等，除有领用人员署名外，还必需有使用部门主管署名。若领用是非消耗物资，应同时填写“财产保管清单”。 仓管人员发货时，要坚持按发货程序发货：一查库存量，二先入先出，三当面点清。发货时发货人应在领料单上署名并立即登记入账。 已领用物资，凡质量、规格不符合使用，应许可使用部门退货。使用部门办理退料销账手续：填写一式三联红字领料单，仓库凭红字领料单作重新入账依据。若退回是已使用物资，仓管人员应另设账登记、保管。 非消耗性物资（含个人保管工具、物品、低值易耗品）在仓库或发放部门领出后，使用部门应按品名、领用人填写“职员物品领用表”。因严重损坏或因使用期限已满等而无法继续使用、需进行更换非消耗性物资，领用时必需交旧领新。 领料单一式三联，其中第一联由仓库作物资发出后记账依据；第二联财务管理部存（仓库发货后每十天聚集交财务管理部）。第三联由领料部门自存。 四、维修及报废 1.固定资产、部分低值易耗品需要维修时，由使用部门提出请修单，属保修物品联络原保修单位进行维修；非保修物品属办公用物品由行政及行政人事部安排维修，其它物品由工程管理部安排维修。 2.固定资产、低值易耗品或非消耗性物品需要报废时，由使用部门填写“物品报废表”，属工程、机电、设备等物品报工程管理部；其它物资报行政及行政人事部。经判定确系无法使用，经报请总物业经理同意，各部门在收到“物资报废表”批复三天内，将报废物资集中送往企业总仓库，分别由行政及行政人事部或工程管理部进行处理。 3.需维修或报废上述物资如属人为损坏、报废或丢失，应由责任人进行赔偿。 一、物质分类 1.固定资产定义单位价值元以上或使用年限超出十二个月以上物品。 2.低值易耗品定义不属于固定资产，而又价值较高或使用时间较长物品。 3.办公用具定义办公使用消耗性物品。 4.物料用具定义进行物业管理所需使用消耗性物品。 5.小商品定义为销售给业户目标而购进商品。 二、物资采购制度 1.各部门凡需新增固定资产，低值易耗品或使用多种其它物资，应先行到企业仓库领用，仓库无库存，可申请购置。 2.部门申购应先将所需增加物品列入每个月编制预算内，预算经同意后，可正式申请购置。 3.预算外急需使用物资，经总经理同意能够先行购置，再补作预算。 4.多种物品采购关键由行政及行政人事部负责，但对部分急切需用或专业用具，可由部门经理申请，总物业经理同意后由使用部门进行采购。 5.各部门对本部使用常见物品，应依据使用情况提出每个月耗用量，仓库依据该物品消耗时间长短定出最低库存量，在靠近最低库存量时，通知相关部门申购物品。 6.申请购置物品申购部门填写物品申购单，申购单需具体列明所需购置物资名称、规格、 数量、用途(或使用地方)。 7.采购部门审核申购物品库存情况和报价，财务管理部审核申购物资和金额有否符合预算，最终由总经理审批。 8.负责采购人员应随时了解和掌握企业常见物品市场价格和供给情况，接到申购单后，向相关供货商询价，并在申购单上填报三家以上供货商报价。 9.对于常见物品及耗用量大物品，依据不一样供货商对不一样物品报价按质优价廉标准选定固定供货商。 10.负责采购部门应要求固定供货约定时提供近期物品供货价和供货物种，依据可供货物种和价格查对申购物品报价。 11.采购部门应要求供货商加强配合，依据供货商提供供货物品和价格清单做好采购计划，争取节省采购所需时间，为物资使用部门发明效益。 12.对于一时在市场上难以购置和购置程序需占用较长时间物品，采购部门应将情况通知给使用部门，以使使用部门能立即采取对应方法。 13.采购部门在收到已同意申购单后，属于由固定供货商供给，应通知固定供货商送货上门，并采取定时结算方法结算货款。 三、仓库管理制度 1.对仓管人员要求 (1)仓管人员应熟悉其所保管物资基础特征、使用性能、保管知识、规格用途、存放期限等。 (2)立即、正确地做好记账工作，如实反应物资库存及发放情况。 (3)常常保持仓库环境整齐文明、多种物资存放整齐。 2.验收进仓制度 (1)全部物资进仓前由采购人员填写一式四联收料单(进库单)，收料单内容包含物资名称、规格、数量、单价和金额。 (2)仓管人员及申购人对进仓物资必需验收其质量是否符合使用要求。 (3)凡还未取得发票而先行进仓物资，仓管人员及申购人必需查对收料单上所列品名、规格、数量和实收物资及送货单是否相符。 (4)已取得发票物资，还必需对发票上所列内容进行查对。 (5)收料单一式四联，完成验收手续由仓管人员签收后，其中:第一联仓库留存，作收货记账依据；第二联随同发票报销；第三联送财务管理部存查（仓管人员在完成验收手续后，每十天聚集后交财务管理部）；第四联由采购人员（经办人）留存。 3.保管制度 (1)固定资产管理 固定资产由使用部门保管; 固定资产如个人使用，个人保管，个人在财务管理部(或行政及行政人事部)办理领用手续，各部门公共使用，由部门经理指定专员负责，如发生人为损坏或丢失，需照价赔偿。 固定资产要定时清查盘点，最少每十二个月要进行一次全方面清查，盘点时要对实物逐项点数，填列固定资产盘存表，按类别，品名详列账存数量金额和实存数量金额，由参与盘点人签章证实，保管备查，固定资产明细账和固定资产总账要按时查对，做到账账相符，账实相符，出现盘盈、盘亏要立即上报。 固定资产调出、变卖和因失去使用价值需要报废时，必需按管理处权限办理，正当同意手续，其变卖价格由财务管理部和使用部约定，需报废及清理固定资产要进行审查和技术判定后报总物业经理同意，进行账务处理，凡属人为造成固定资产报废或损坏，必需上报总物业经理处理并追究其个人责任及对应处罚。 (2)其它物资管理 其它物资均先由仓库验收，属各分仓物品再由各分仓领出分别仓库进行保管。 财务管理部要对购进各项固定资产建账建卡，依据税务局要求和会计核实方法，按月计提折旧费，固定资产折旧提取方法采取直线法。 全部物品由行政及行政人事部统一按分类编号。 仓库按物品编号划分存放区域，物品依据其存放条件及编号，有条理地存放于仓库内。 仓管人员必需常常检验物资存放情况，发觉物资有变质情况时，应立即进行处理。 多种物资应做到账实相符，并每个月进行一次盘点。 盘点中发觉有盘盈、盘亏及变质等情况应查明原因立即汇报主管部门及财务管理部。 情况严重时，应立即汇报总物业经理。 盘点汇报在每个月月底前上报财务管理部汇总。 各仓库应分品种、规格设账登记多种物资收、发、存情况，每个月终了，企业仓库应和各分类仓库查对当月收、发、存情况，并定时进行账实查对。各仓库收发料截止至每个月20日，每个月25日前各分仓仓管人员必需报送当月报表至企业仓管人员查对，企业仓管人员和行政部在每个月31日前向总物业经理、主管部门及财务管理部报送本月报表。 每个月终了，仓库向行政及行政人事部按部门提交当月增加物资清单，行政及行政人事部在此基础上汇总直接购置、报废、调用等完成当月各部门增减物资清单。清单一式三份，使用部门、行政及行政人事部、财务管理部各一份。 凡属代保管物资（含暂不需用或不适用），需办理进仓手续，仓管人员应另设账登记、保管。 (3)物品领用及出库 领用多种物资全部必需办理领用手续，多种物资领用手续均须由主管领导署名。 领用固定资产或其它非消耗性物资按使用部门登记“物资保管清单”，使用部门应每一季度清点一次，并将清点结果列表报行政及行政人事部；使用部门领用非消耗性物品属个人使用、保管低值易耗品、工器具或非消耗性物资按使用人登记“职员物品领用表”。 职员调离部门或离开企业时，应交回所领用物品，并将“职员物品领用表”复印一份交行政及行政人事部，各级主管离任或调离企业时，应由上一级主管或管理部门清点其所辖部分物品。 工程管理部及其它部门日常使用工具和消耗性物品向仓库申领一定数量，自行设仓保管。 全部物资出库一律凭使用部门开出领料单发货，领料单应列明出库物资编号、品名、规格、数量、用途、使用区域（如楼宇）等，除有领用人员署名外，还必需有使用部门主管署名。若领用是非消耗物资，应同时填写“财产保管清单”。 仓管人员发货时，要坚持按发货程序发货：一查库存量，二先入先出，三当面点清。发货时发货人应在领料单上署名并立即登记入账。 已领用物资，凡质量、规格不符合使用，应许可使用部门退货。使用部门办理退料销账手续：填写一式三联红字领料单，仓库凭红字领料单作重新入账依据。若退回是已使用物资，仓管人员应另设账登记、保管。 非消耗性物资（含个人保管工具、物品、低值易耗品）在仓库或发放部门领出后，使用部门应按品名、领用人填写“职员物品领用表”。因严重损坏或因使用期限已满等而无法继续使用、需进行更换非消耗性物资，领用时必需交旧领新。 领料单一式三联，其中第一联由仓库作物资发出后记账依据；第二联财务管理部存（仓库发货后每十天聚集交财务管理部）。第三联由领料部门自存。 四、维修及报废 1.固定资产、部分低值易耗品需要维修时，由使用部门提出请修单，属保修物品联络原保修单位进行维修；非保修物品属办公用物品由行政及行政人事部安排维修，其它物品由工程管理部安排维修。 2.固定资产、低值易耗品或非消耗性物品需要报废时，由使用部门填写“物品报废表”，属工程、机电、设备等物品报工程管理部；其它物资报行政及行政人事部。经判定确系无法使用，经报请总物业经理同意，各部门在收到“物资报废表”批复三天内，将报废物资集中送往企业总仓库，分别由行政及行政人事部或工程管理部进行处理。 3.需维修或报废上述物资如属人为损坏、报废或丢失，应由责任人进行赔偿。 一、物质分类 1.固定资产定义单位价值元以上或使用年限超出十二个月以上物品。 2.低值易耗品定义不属于固定资产，而又价值较高或使用时间较长物品。 3.办公用具定义办公使用消耗性物品。 4.物料用具定义进行物业管理所需使用消耗性物品。 5.小商品定义为销售给业户目标而购进商品。 二、物资采购制度 1.各部门凡需新增固定资产，低值易耗品或使用多种其它物资，应先行到企业仓库领用，仓库无库存，可申请购置。 2.部门申购应先将所需增加物品列入每个月编制预算内，预算经同意后，可正式申请购置。 3.预算外急需使用物资，经总经理同意能够先行购置，再补作预算。 4.多种物品采购关键由行政及行政人事部负责，但对部分急切需用或专业用具，可由部门经理申请，总物业经理同意后由使用部门进行采购。 5.各部门对本部使用常见物品，应依据使用情况提出每个月耗用量，仓库依据该物品消耗时间长短定出最低库存量，在靠近最低库存量时，通知相关部门申购物品。 6.申请购置物品申购部门填写物品申购单，申购单需具体列明所需购置物资名称、规格、 数量、用途(或使用地方)。 7.采购部门审核申购物品库存情况和报价，财务管理部审核申购物资和金额有否符合预算，最终由总经理审批。 8.负责采购人员应随时了解和掌握企业常见物品市场价格和供给情况，接到申购单后，向相关供货商询价，并在申购单上填报三家以上供货商报价。 9.对于常见物品及耗用量大物品，依据不一样供货商对不一样物品报价按质优价廉标准选定固定供货商。 10.负责采购部门应要求固定供货约定时提供近期物品供货价和供货物种，依据可供货物种和价格查对申购物品报价。 11.采购部门应要求供货商加强配合，依据供货商提供供货物品和价格清单做好采购计划，争取节省采购所需时间，为物资使用部门发明效益。 12.对于一时在市场上难以购置和购置程序需占用较长时间物品，采购部门应将情况通知给使用部门，以使使用部门能立即采取对应方法。 13.采购部门在收到已同意申购单后，属于由固定供货商供给，应通知固定供货商送货上门，并采取定时结算方法结算货款。 三、仓库管理制度 1.对仓管人员要求 (1)仓管人员应熟悉其所保管物资基础特征、使用性能、保管知识、规格用途、存放期限等。 (2)立即、正确地做好记账工作，如实反应物资库存及发放情况。 (3)常常保持仓库环境整齐文明、多种物资存放整齐。 2.验收进仓制度 (1)全部物资进仓前由采购人员填写一式四联收料单(进库单)，收料单内容包含物资名称、规格、数量、单价和金额。 (2)仓管人员及申购人对进仓物资必需验收其质量是否符合使用要求。 (3)凡还未取得发票而先行进仓物资，仓管人员及申购人必需查对收料单上所列品名、规格、数量和实收物资及送货单是否相符。 (4)已取得发票物资，还必需对发票上所列内容进行查对。 (5)收