上海震旦家具有限公司SAP实施专案顾客预收款清帐流程模板.doc

第十一章-FI11_用户预收款清帐步骤1. 步骤说明此步骤描述因应营业销售行为中收取用户预收款之清帐管理需要，于SAP系统中对应进行核实帐务处理作业过程。本步骤关键包含责任中心营业人员、区会计和总部应收帐会计等岗位。在用户出货后用户预收款之清帐，需区分预收款和实际开票金额三种差异情况（大于、等于、小于），以不一样方法进行系统清帐作业。假如预收款金额大于开票金额，则由责任中心营业人员确定是否需要退还差额，假如需要退还预收款和实际开票差额，责任中心营业人员需要填制“货款退回申请书”，经企业本部财务主管及权责主管核准后，由区会计完成预收款清帐处理，所需支付款项经过内部往来由总企业进行资金支付作业；假如不需要退回货款，则和预收款金额等于或小于发票金额处理方法一样，由责任中心助理直接填制记帐凭证，进行清帐处理。注意事项：预收款清帐会计凭证抬头文本，仍需输入相对应之销售协议号码严禁分企业、区部自行退款以遵照统收统支资金策略；SAP系统清帐作业，均须选择部分付款方法进行用户支付尾款时，若因反复付款等原因，需退回余额者，亦可参考本步骤之对应作业模式进行SAP操作。相关附件：货款退回申请单2. 步骤图3. 系统操作3.1. 操作范例1)预收款金额=发票金额，预收款金额45000，发票金额45000 2)预收款金额发票金额，预收款金额45000，发票金额400003)预收款金额发票金额，预收款金额45000，发票金额500003.2. 系统菜单及交易代码1）预收款清帐及帐户清帐路径：会计财务会计应收帐款凭证输入预收定金清算交易代码：F-39路径：会计财务会计应收帐款帐户清算交易代码：F-322）预收款清帐及帐户清帐路径：会计财务会计应收帐款凭证输入预收定金清算交易代码：F-39a)若用户要求退还多付款项，则：路径：会计财务会计应收帐款凭证输入其它内部转帐带清帐交易代码：F-30路径：会计财务会计应收帐款帐户清算交易代码：F-32b)若用户要求将多付款项转作另一订单预收定金，则路径：会计财务会计应收帐款帐户清帐交易代码：F-323.3. 系统屏幕及栏位解释1） 预收款金额=发票金额预收定金清帐路径：会计财务会计应收帐款凭证输入预收定金清算交易代码：F-39栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期/04/17凭证类型以区分用户预付款会计记帐凭证和其它类型会计记帐凭证。不一样记帐凭证含有不一样凭证编号范围，同一个记帐凭证编号连续DA：用户预付款企业代码为财务会计组织结构基础单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家俱企业之企业代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦总部记帐日期预付款入帐日期。/04/17记帐期间记帐期间4货币为会计凭证之业务货币种类，本企业之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等RMB凭证抬头文本会计凭证摘要：针对预收定金清帐会计凭证需填写对应销售协议编号，且应和“YSD01”中号码一致A1用户：帐户指定总帐科目。对于用户应收款，指定用户：预收帐款-亚洲纸浆会计年度预付定金所在会计年度文本会计凭证项目摘要APP亚洲纸浆预收款清帐按键进入下一个画面。选择需要进行处理预收款相关行项目。选择进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例项行项次2PK指定行项目标借贷方和科目09A：预收帐款借方帐户指定总帐科目。对于预收款，指定用户编号：预收货款-中国用户科目简短说明科目短描述亚洲纸浆金额凭证金额45000文本会计凭证摘要按生成过帐凭证。Dr：预收货款-中国用户 45000Cr：应收帐款-中国用户45000帐户清帐路径：会计财务会计应收帐款帐户清算交易代码：F-32栏位名称栏位说明资料范例帐户进行帐户清帐用户编号：APP亚洲纸浆清帐日期进行帐户清帐日期/04/17期间进行帐户清帐日期4尤其总帐标志假如需要进行清帐操作项目含有尤其总帐，则应填写对应尤其总帐标志。如对预开发票项目清帐，填写尤其总帐标志“V”标准未清项未清项列表包含不含尤其总帐标志行项目按“处理未清项”进入下一画面选择需要进行清帐操作行项目，且未分配和簿记差异均为0时，按“模拟”进入下一画面本步操作只是结清动作，并不产生会计分录。按“保留”完成。2）预收款清帐及帐户清帐路径：会计财务会计应收帐款凭证输入预收定金清算交易代码：F-39此步操作同1）若用户要求退回多付之定金款项，则操作以下：路径：会计财务会计应收帐款凭证输入其它内部转帐带清帐交易代码：F-30栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期/04/17凭证类型以区分用户预付款会计记帐凭证和其它类型会计记帐凭证。不一样记帐凭证含有不一样凭证编号范围，同一个记帐凭证编号连续DA：用户凭证企业代码为财务会计组织结构基础单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家俱企业之企业代码设定为自“F001”至“F999”F011：震旦浦西分企业记帐日期预付款入帐日期。/04/17记帐期间记帐期间4货币为会计凭证之业务货币种类，本企业之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等RMB凭证抬头文本会计凭证摘要亚洲纸浆退款PK指定行项目标借贷方和科目11：用户贷方帐户指定总帐科目。对于应收帐款科目，指定用户编号：内部往来-AR按“Enter”进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例金额开票金额和预收款金额差异数5000业务范围跨企业代码核实环境以出具跨企业代码资产负债表和损益表，震旦家俱企业业务范围区分为震旦中国家俱董事会（1001）和震旦中国办公家俱（1002）1002文本会计凭证项目摘要亚洲纸浆退款记帐码指定行项目标借贷方和科目01：用户借方按“选择未清项”进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例企业代码为财务会计组织结构基础单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家俱企业之企业代码设定为自“F001”至“F999”F011：震旦浦西分企业帐户进行帐户清帐用户编号：APP亚洲纸浆帐户类型未清项列表类型D：用户标准未清项未清项列表包含不含尤其总帐标志行项目按“Enter”进入下一画面选择需要进行清帐行项目，按“费用差异”进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例记帐码指定行项目标借贷方01：用户借方帐户进行帐户清帐用户编号：APP亚洲纸浆按进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例金额开票金额和预收款金额差异数5000业务范围跨企业代码核实环境以出具跨企业代码资产负债表和损益表，震旦家俱企业业务范围区分为震旦中国家俱董事会（1001）和震旦中国办公家俱（1002）1002文本会计凭证项目摘要APP亚洲纸浆预收款清帐栏位名称栏位说明资料范例项行项次1PK指定行项目标借贷方和科目11：用户贷方帐户指定总帐科目。对于预收款，指定用户编号：震旦总部科目简短说明科目短描述：对于用户为用户名称震旦家俱上海总部金额凭证金额5000按生成过帐凭证。Dr：应收帐款-中国用户 5000Cr：内部往来-AR5000路径：会计财务会计应收帐款凭证输入预收定金清算交易代码：F-39操作同1)第一步骤若用户要求多付之定金款项转作其它订单之定金，则操作以下：栏位名称栏位说明资料范例帐户进行帐户清帐用户编号：APP亚洲纸浆清帐日期进行帐户清帐日期/04/17期间进行帐户清帐日期4尤其总帐标志假如需要进行清帐操作项目含有尤其总帐，则应填写对应尤其总帐标志。如对预开发票项目清帐，填写尤其总帐标志“V”标准未清项未清项列表包含不含尤其总帐标志行项目按“处理未清项”进入下一画面选择需要处理未清项，按进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例记帐码指定行项目标借贷方19：用户借方帐户进行帐户清帐用户编号尤其G/L抬头文本会计凭证摘要。此处填写新订单协议号A2尤其总帐行项目过帐到非统驭科目，指定过帐科目标标志A：预收款按进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例金额开票金额和预收款金额差异数5000业务范围跨企业代码核实环境以出具跨企业代码资产负债表和损益表，震旦家俱企业业务范围区分为震旦中国家俱董事会（1001）和震旦中国办公家俱（1002）1002文本会计凭证项目摘要A2按进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例项行项次1PK指定行项目标借贷方和科目19A：用户预收款帐户指定总帐科目。对于预收款，指定用户编号科目简短说明科目短描述：对于用户为用户名称APP亚洲纸浆金额凭证金额5000按生成过帐凭证。Dr：应收帐款-中国用户 5000Cr：预收帐款-中国用户5000