现金和银行存款管理流程手册样本.doc

现金和银行存款管理步骤手册

编号
用户反馈意见
状态
已修改
已沟通
结构问题已沟通
13.1
对于全部报销发票，加盖“现金付讫”章可能有困难做到，报销原始发票量多而且发票粘贴并不规范

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14.1
就总企业本部而言，现在现金及银行账户管理操作步骤基础符合本步骤手册所提要求和要求

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14.2
本步骤手册中，对“现金”、“银行存款”给了明确定义，有利于相关管理制度制订、完善和落实

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14.3
为防范风险、严格管理，对于“银行支票”保管工作应深入明确以下：支票、财务专用章（或支票专用章）、银行预留私人印章必需严格分人管理，不得一人同时保管数章，也不可一人既管支票又管印章
依据用户反馈，在SOPP15，管理标准中明确表述

14.4
本步骤手册提出银行账户管理模式存在以下问题：有集团企业和总企业资金管理中心同时负责对分企业账户情况查询、分析和核查，不过其中集团企业和总企业各自职责和分工未作明确要求，各自职责不够清楚，可能影响总企业对分企业管控力度

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29.1
企业下属营业网点收费，因受银行网络及地理条件限制，在实际工作中存在一个人活期存款、个人定时存款及邮局汇款等方法逐层归集，对此管理步骤及控制要求应予明确
P7-9，现金收款步骤描述中，明确要求在这类情况下由企业为营销员办理个人银行卡（只能收入、不能支出）

29.2
增加POS机收款方法步骤及管理要求，现有较多机构均采取此方法
P7、9，分类别作相关步骤管理描述

29.3
增加营销员收取现金和核保后应收取额差异管理步骤

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29.4
因为现金保费包含层次较多，在步骤描述及管理控制时增加营销员—营销分部—中心营销部—企业受理部门等步骤

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注：此次反馈后对步骤进行其它修改：
1. 在收付款管理步骤中，区分业务和行政收付款步骤，具体描述业务收付款管理（SOP，P7-9、P16-18）
2. 明确描述企业卡使用管理步骤（SOP，P21-23）
3. 银行账户开设中明确不一样性质账户使用管理要求（SOP，P26）
银行账户管理中突出印鉴管理步骤（SOP，P30）