小学总务管理核心制度.doc

主良小学总务管理制度及人员职责1、总务处工作制度一、牢靠树立全心全意为教育教学、为师生职员服务思想，认真落实“高、严、细”管理要求，努力搞好各项管理和服务工作。二、主动参与政治和业务学习，不停提升政治和业务素质，努力提升服务质量和水平。三、自觉遵守工作纪律，做到不迟到、不早退、不擅离职守，工作时间不办私事，有事请假。四、发扬雷厉风行工作作风，讲求工作效率，限时完成工作必需按时完成，不得无故拖延。五、养成良好工作方法和习惯，对外来人员和师生职员要热情接待，主动搞好服务。六、自觉搞好环境卫生，培养文明生活习惯。七、认真推行工作职责，努力完成岗位职责要求工作任务。八、坚持标准，大公无私，平等候人，分工负责，团结互助，通力合作，共同提升。2、建设节省型学校工作条例为深入落实实施相关节省能源方针、政策和法规，我校加强学校用水、用电、办公用具使用和采购等管理，杜绝能源和经费浪费，结合学校实际情况，经学校研究决定，制订主良小学建设节省型学校工作条例。学校全体党员干部、教职职员应认真学习，自觉落实落实，并将好节能提议向学校领导提议。学校将对在节能中作出贡献教职员给予表彰奖励。第一章总 则第一条：依据我校能源消耗特点，本条例所指能源关键是：用电、用水、办公用具采购。经过资金合理利用、科学管理和经济结构合理化等路径，以最小能源消耗取得最大经济效益。第二条：学校将把各部门节省使用和管理能源和用水、用电、办公用具采购等情况，作为考评参考条件和依据。第三条：本条例适适用于使用学校能源任何人。第二章节能管理体系第四条：学校成立建设节省型学校工作领导小组（简称节能领导小组），在节能领导小组领导下，校长负责全校水电等节能管理工作。第五条：依据学校特点，节省能源管理实施二级管理。学校校长室为一级管理机构，各班主任为二级管理机构。第六条：节能领导小组负责节能工作日常管理。（一）负责落实实施国家相关节能方针、政策、法规和市、县相关节能要求，制订学校节能管理措施和工作计划。（二）负责审核相关节能计划和技术改善方法，布署、协调整能工作任务，发觉问题，立即改造。（三）负责组织实施节能技术方案，从购置或更新设备时，主动采取新型、绿色设备；做好完善节能科学管理、降低能源消耗各项监督、检验、考评和管理工作。第七条：节能领导小组负责制订本单位节能计划和节能方法，认真宣传节能方针、政策及节能科技知识，提升教职员和学生对节能工作认识，主动开展群众性节能活动，配合学校节能部门做好节省能源各项管理工作。第三章 节能管理工作第八条：水电节能范围：凡属学校公用房屋及设施全部实施水电节能管理，包含办公室、试验室、计算机房、厕所、基础建设修缮施工工地等。第九条：水电节能管理要求：（一）学校内全部水、电设备，由中心校统一安排、维修和管理。新建、改建、扩建、拆卸、临时安装水、电管线，须经校长同意后方可施工，严禁私接乱拉。（二）未经校长和校节能小组同意，任何人不得私自安装和使用电加热器具等电器设备，一经发觉，按违章用电处罚。寒暑假期间确需加班部门，应报学校立案，同意后方可使用。（三）人员离开本室时，电灯、风扇、电脑、水闸等水、电器具应立即关闭。杜绝“长明灯”、“长流水”、“空摇扇”等现象。办公室、电脑房电脑待机时间不得大于30分钟。暑期、寒假等长假应拔除电源插头，以免造成能源浪费现象。（四）节能领导小组应督促每位学生，加强对公共场所设备、设施管理和维护工作。第十条：办公用具节能要求：1、老师需办公用具按要求向校长申请领用，并进行登记手续，对特殊品种应提前登记。2、采购办公用具，必需填写相关申请表，经校长签字同意后，根据学校采购制度采购。对未经同意，私自购置办公用具责任自负。3、使用打印机、复印机印刷试卷等资料，应按要求到教导处登记，并采取双面印刷。未登记一律不予印刷，对违反要求者，学校按相关要求处理。第十一条：招待节能：1、严禁重形式、讲排场、摆阔气等铺张浪费现象，严格遵守勤俭办事标准。2、上级领导来校工作指导，遇用餐时间需招待时，必需经校长同意，并按一定招待标准实施。3、因工作需要，学校领导、中层行政或老师接待上级相关领导或弟兄学校领导、老师，需要学校招待，以供给盒饭为主，标准在每人8-10元。4、因工作需要和学校举行多种活动时和学校领导、中层行政或老师在学校加班或超时工作，需要工作餐，经学校校长同意后，通常安排盒饭形式，标准在6-8元左右。5、食堂供给工作餐及盒饭时，必需经学校后勤管理部门许可。第四章 奖励和处罚第十二条：学校根据定额使用、节省奖励标准，努力开展双增双节等工作。对于在工作中有显著贡献部门，依据学校奖励条例给表彰奖励。第十三条：对违章用电、用水、用车、采购办公用具、招待等情况，经劝阻仍不采取方法给予纠正，节能小组报校领导同意后，可对该部门或相关人员酌情处理。第十四条：对违章用电、用水、招待等任意浪费，造成各类事故者，应给必需纪律处分和相关其它处理。第十五条：对于在工作中玩忽职守，造成事故或人身伤亡、经济上严重损失，除应赔偿外，还应追究其行政责任直至送交司法部门追究其刑事责任。第五章 附则第十六条：本条例自下发之日起试行。第十七条：本条例只适适用于主良小学教职员。第十八条：本条例由主良小学建设节省型学校领导小组负责解释。3、财产管理制度 为加强学校财产管理，预防积压、浪费，降低损坏。牢靠树立以教学为中心工作指导思想，努力提升教育资源使用效率，依据相关法律法规制订本制度。 财产管理工作职责：落实实施国家相关法律、法规和总务规章制度，坚持勤俭办学、教书育人，向管理要质量，向管理要效率。 财产管理任务：加强财产管理，预防国有资产流失，建立健全各项规章制度，确保学校及师生财产安全，为师生服务，为教学服务。 一、 财产内容 （一）、固定资产（单价500元以上、成批同类元以上，使用年限十二个月以上物质） 1、学校全部土地、建筑物、活动场地、设备和环境设施等。 2、各专用教室、班级内配置多种电器、电脑、电教设施、文件柜、桌、椅等物品。 3、图书馆、阅览室内设备及各类图书。 4、试验室内各类仪器、电教设备、教具等物品。 5、音乐器材、美术器材、体育非易损器材。 6、其它固定资产。 （二）、非固定资产 1、各类办公用具、学生试验用药品、器皿等。 2、学校正常维修购置材料、配件及其它物品。 3、体育教学用各类易损器材。 二、 财产管理 （一）财产管理和组织分工 1、学校财产实施归口领导，层层负责、统一管理标准，避免重购轻管、只用不管倾向。 2、校长对全部财产负责，各班主任在校长领导下，对全校财产负责管理。 3、各班主任要对本部门本班级财产负责日常管理，确保办公、教学正常使用和财产安全。班主任为本部门本班级财产日常管理直接责任人。 （二）、财产购置、登记和领用 1、财产购置审批程序制度学校各部门因教学、办公需要购置设备及物品，应由各班主任向校长提出，经校长同意，然后填写物品购置申请表，经校长审批签字后，由总务处购置。使用部门到总务处办理手续，领取物品。 2、财产登记中要依据要求，正确分类，以货币为计量单位反应固定资产价值。 3、购入、调入固定资产，按实际支付买价或出售单位帐面原价、调拨价等记帐。 4、自行建造固定资产，按建造中实际发生工资、材料费用全部成本记帐。 5、接收捐赠固定资产，根据同类资产市场价格或依据捐赠者提供价值凭据记帐。 6、财产管理要做要做到制度化、规范化。 7、特殊情况如办公、教学需要进行财产调整，经校长同意后，相关责任人须经总务处办理变更手续。 （三）、财产年核制度 1、学校财产实施年核管理制度，以年为一阶段，总务处依据学校要求配置设施目录，年初负责财产配发、登记工作，年末负责财产核试验收工作。 2、各班主任年初要对总务处配置设备、用具目录单要验收签字，并负责日常使用管理，确保一切财产安全。 3、总务处和电教室维修人员对各处室、部门财产要实施平时和集中相结合维修制度，集中维修在寒、暑假进行，确保办公、教学正常使用。 （四）、财产报损和报废 1、学校财产报废，应由管理人员、总务处工作人员及技术人员做出判定，经确定无修复价值后，经相关人员上报，校长同意后，方可报废（填写物品报废申请单）。大型、精密、珍贵设备仪器报废和转让，应该经过相关部门判定，报主管部门或国有资产管理部门同意。 2、低值易耗品做到节省和珍惜使用。如有损坏，立即报损，然后到总务处登记。 3、报废固定资产残值，不得任意销毁或转给私人，按正当程序作变价处理。 4、固定资产变价收入计入修购基金，本着专款专用标准，用于固定资产维修和购置。 三、公物借用和赔偿 （一）、公物私借和借转租制度 1、学校公共财产通常不予外借，因有特殊情况确需借用须经校长同意。 2、因工作需要借用公物应出具借据。借用期间因保管不妥造成物品丢失应照原价赔偿，因使用不妥造成物品损坏，依据损坏程度给合理赔偿。 3、私人借用公物，出具借条时应按要求注明借用期限，并按期归还。 4、严禁私拿公物，不然按所拿公物价值两倍以上扣发工资做为赔罚金。 5、学校教职员携带公物出大门必需持总务处开出物品出门证。没有物品出门证，一经发觉扣发门卫和放行物品价值等同数额工资。 6、非本校人员不得借用本校公物，因情况特殊确需借用，须经校长同意。 7、私人所借物品超出学校要求期限者，借用关系自动转为租赁关系，从超期下月起，按月从工资中扣除对应公物租赁费。归还后由保管人员通知财务人员从当月起停扣租赁费。 （二）、公物损失赔偿制度 1、教室课桌课凳开课时按班级实有些人数配置。定人、定位。谁用谁管，期末按班级点清数量交总务处验收。 2、学生人数增减，教导处把班级和增减人数通知总务处，由总务处增设或收回桌凳，学生和班级之间不得私自乱拉或自行调动桌凳。 3、发觉学生不珍惜公物，将桌凳乱刻、乱画、乱拉或人为损坏丢失者，除批评教育外，视其损坏程度，实施经济赔偿，木制课桌赔偿555元，课凳赔偿110元，铁制课桌赔偿10-65元，椅子赔偿5-35元。 4、电教、试验设备要妥善保管，人为损坏要酌情赔偿；假如丢失要照价赔偿。 5、教室门窗玻璃要保护好。做到：上学开门窗，放学、放假关门窗，由当日值日生负责管理，责任到人。无意损坏酌情赔偿，属责任事故或有意损坏者加倍罚款。 6、住校生对寝室配给床柜等住宿设备要严加珍惜，做到定人、定位。无意损坏酌情赔偿，有意损坏除严加处理外加倍赔偿。 7、全校师生应珍惜学校花草树木，不准在花草上拉绳晒衣，有意损坏使花草树木致残者按原价两倍赔偿。 8、归还所借公物时，如发觉因使用不妥而损坏，依据公物损坏程度酌情赔偿。 9、对非正常损坏公物，谁损坏谁赔偿；找不到直接损坏者，由直接责任人负责赔偿。 四、财产管理监督 1、学校各级管理人员假如不能认真推行职责，由校长提出批评，限期更正；造成财产损失或流失，由责任人负担经济责任，情节严重者给纪律处分。 2、学校教职员有权对财产管理中违规违纪行为和学校资产完整和完全进行监督，各级管理人员应该正确对待。 五、本规章制度解释权在校长室。4、主良小学财务工作管理制度 1、坚持勤俭办学方针，落实双增双节标准，遵守国家财经纪律，做好学校财务工作。2、建立健全收费管理措施，一切收入要入帐。严格根据上级要求向学生收替换办费用，不得额外收取其它费用。3、实施预、决算，有计划地使用经费，专款专用。学期初，各条线提出学期经费使用要求，由总务财务部门综合编制学期经费使用计划及购物计划，交校长审批后实施，未列入经费使用计划标准上不予开支，财务部门要做好月报、年报工作。 4、严格审批报销手续。依据期初经费使用计划，购物标准上由总务部门或总务部门委托相关部门、人员办理，所购物品一律交总务部门专员进行验收，并在学校校产登记帐册登记，然后按要求分交各班主任使用，严禁先用后批。购物凭证由采购、验收人签字，经校长审批后方可报销。教职员医疗经费报销措施按相关要求实施。 5、严格实施银行结算纪律和现金开支使用范围。采购人员领用现金必需推行批报手续，立即结算帐目，不得拖欠和挪用公款。 6、必需从严掌握开支。预算外不合理和审批手续不齐全发票、不符合要求收据、白条不予报销。不合理开支，会计必需拒付。7、调出人员必需结清全部帐目，还清全部借用公物，方可开出工资转移证和人事介绍信。 8、实施国家会计档案管理措施，做好财务档案管理工作。财会人员变动时，办好交接手续。9、坚持民主理财，定时审查学校财务帐目，做到经济民主，帐目公开，去除不合理开支，严禁浪费，杜绝贪污，努力把好财务关。5、经费管理若干要求为了深入加强学校经费管理，提升教育经费使用效益，根据国家相关法律法规和财务制度要求，依据教育局文件精神，制订本要求。一、加强经费收支计划管理。学校在年初对整年总经费制订用款计划基础上，要对学校整年公用经费再制订一个比较具体单项收支计划，并将计划草案提交教代会讨论审议。学校公用经费、学杂费必需根据相关文件要求使用。其中公用经费必需全部用于学校公务、业务及维持性修理购置开支；财政补助给义务教育阶段学校杂费，必需全部补充学校公用经费不足。学校公用经费、学杂费收支计划一经确定，必需排除干扰严格按计划实施。年底时，学校总务部门应该向教代会汇报计划实施情况和产生效益。二、资金安排要突出关键、兼顾通常。学校要避免投资无关键或关键不突出现象。学校每十二个月公用经费、学杂费要相对集中使用，办几件实事，如校舍维修、校园绿化、场地及道路改造、教学设备添置和更新、校本教材开发和利用、特色教育活动开展等。编制计划时还要兼顾部分学校必需日常开支，要确保学校各项教育教学活动正常开展。学校要尤其注意分清所要处理问题轻重缓急，要优先考虑学校教学方面需要，严格控制办公用房尤其是行政办公用房装修标准，严格严禁添置豪华办公设备和会议室设备。三、控制人员经费支出，确保公用经费、学杂费按要求用途使用。学校要严格根据县人事局、县财政局核定标准和额度发放教职员工资外收入。本县义务教育阶段学校教职员人员经费所需资金，已由县财政基础给予确保，所以，义务教育阶段学校由财政核拨公用经费和补助杂费必需按要求足额用于学校公用性开支，不得挤占用于人员开支。四、要管好用好专题经费。学校取得专题资金，不管来自于何种渠道，全部必需根据“专款专用”标准管好用好。专题经费使用前，学校要认真制订具体使用计划，包含需要办理政府采购报批手续项目，全部必需先报批后采购。学校要搞基建修理类、设备添置更新类、教育教学业务活动类等专门项目需要上级补助资金，必需事先向教育局提交书面申请，经教育局审批同意后方可实施，不得私自确定项目。鉴于县财政对学校经费保障水平有了较大提升，尤其是县财政对义务教育阶段学校公用经费拨款定额标准作了大幅调整，以后学校向教育局申请专题经费，数额较小标准上由学校自行处理，教育局不再批拨。五、要切实加强预算外资金管理。学校取得预算外资金，不管来自于何种渠道、何种形式，全部必需进入单位财务账，全部必需立即上缴财政专户，实施“收支两条线”管理。学校要签订专门制度，对学校取得多种手续费、劳务费、回扣、折扣等资金实施规范管理，这类资金均属于单位预算外资金，必需严格按相关要求管理和使用。严禁以多种方法藏匿和转移预算外资金，严禁以多种名义设置“小金库”。6、物资采购管理制度为了提升学校经费使用效率，合理采购，杜绝浪费，经学校行政会研究决定，特制订以下物资采购管理制度，请遵照实施。学校物资和办公用具实施“请购审批采购验收保管领用（借用）维修”一条龙制度。1、请购各科老师凡要采购教学用具、教学设备等，均应填写物品采购申请表。特殊情况应事先取得校长或总务主任同意后，并立即补填物品采购申请表。各班主任通常应在开学初制订采购计划，报总务主任统筹安排。2、审批凡请购学校办公用具者，均应由学校领导审批。3、采购、购置仪器、设备、材料等多种物品，由总务处按计划统一购置，各使用科室不得自行购置。在特殊情况下，必需自已购置时，须经校长同意，由总务处验收入库。、采购员必需凭领导审批物品采购申请表采购，特殊情况，如：教学仪器设备可选派内行同志帮助采购，并办理交接验收手续。、采购员必需认真负责，确保采购用具质量，采购用具必需交总务人员验收、登记、保管。、采购员不得将未进库物品交请购者使用。4、验收保管员必需严格审核物品采购申请表、发票和采购物品是否相符，然后验收署名，并登记造册。5、报销采购员向出纳报销时，发票应有采购员经办署名，保管员验收署名及学校领导签批，同时要把物品采购申请表一齐上缴，出纳员方可给报销。6、领用、所购物品，必需实施登记入帐制度，属固定资产类要填写固定资产增加凭证，属低值易耗品要由学校保管员登记入帐后再领用。所购物品要切实做到帐帐相符，帐物相符。凡属易耗物品，以不浪费为标准，依据工作需要，由使用者经总务处同意向保管室办理领用登记手续。7、借用凡属耐用性物品，全部应填借条或借用物品记录表，期限一到应立即归还。、校内教职员或科室借用，由校长审批出借。、校外单位或个人借用，须经学校领导审批，保管室方可出借。、若出现人为损坏或遗失，应照价赔偿。每学期结束时，教职员向保管室借用东西应全部归还，不然不得办理离校手续。8、维修各科室、年段（班级）应在期初和期末按时把财产损坏情况书面报送总务处（或保管员），方便及早统一安排维修。学校财产大宗维修通常安排在假期进行，特殊情况另行安排。未经学校许可私自安排维修，维修费用自付（特殊情况除外）。7、教育收费工作责任追究制度为了果断落实中央及市、县相关部门相关“加强行风建设，树立良好形象”专题活动和严厉严禁学校违规收费通知精神，落实对违规收费等实施责任追究具体要求，我校对教育收费工作制订以下责任追究制度。1对违反教育收费相关要求，在“一费制”以外另行为学生统一办理征订和购置教辅材料等行为，相关工作人员负直接责任，分管领导负担领导责任。2相关人员在代收费和服务性收费中牟取利益，学校校务会依据事件情节给予严厉处理。情节轻以教育为主，情节严重给予警告、扣除当年度全部或部分奖金等处理。3对在违规收费中，在社会造成一定影响，并对本单位在考评中造成损失，上报上级相关部门，对相关人员给予取消评选优异和职务晋升资格。4严格实施财务纪律，依据上级部门要求，加强代办费项目收费管理。对挪用、贪污学生代办费行为，果断给予严厉处理，情节严重移交司法部门处理。5在教育收费和代办费管理过程中，对严格实施相关要求，得到师生及社会好评相关人员给予表彰和奖励。8、财务支出管理要求为了提升教育经费使用效益，保障教育经费供给，促进教育教学事业发展，现依据会计法、会计基础工作规范和相关财经纪律制度要求，也结合我校实际情况，对财务支出作以下管理要求：一、支出报销程序为开展学校各项工作，而发生支出，应按以下要求程序报销：1、报销人提供有效支出凭证（单据），让经手人在其单据上签字（牵涉到相关费用标准到会计室核定）；2、送交相关部门责任人或知情人签字；3、需入库材料、固定资产、固定资产支出单据，报销人要将材料、固定资产、固定资产送交资产管理人员并从其取得材料、固定资产、固定资产验收单附后。4、将有效单据及附件送给审批人审批支出；5、将审批后单据送交会计室复核，复核无误后按要求结算支出：小额支出当初结算，事先有付款实施多退少补；大额支出有预算先登记、约定付款日期和付款方法、付款额度，若事先有付款也要给予冲回。二、支出单据有效性要求符合以下要求属有效单据：1、是税务发票，若是外地税务发票，持票人必需把其税务发票送到本县税务部门进行监证，确定是真税务发票。发票上内容真实、完整、书写清楚，无涂改，金额大小写一致。收款单位、收款人章印齐全。是撕票或定额发票必需附发票清单。2、从其它机关转让材料、固定资产等，其支出单据是市财政监制结算凭证等可视同税务发票，其它单据无效。3、符合要求自制凭证，如：工资发放表、加班费发放表等。三、办理各项支出基础要求1、购置材料、固定资产支出：（1）、支出单据为有效单据。（2）、内部管理签字手续齐全。签字手续有：经办人或经手人签字并具体注明用途或事由、相关责任人或知情人签字证实、资产管理人员签字、审批人签批。（3）、需要入库材料和固定资产，其单据后应附有材料验收单或固定资产验收单。不需要入库材料、固定资产，必需由其使用人在发票上签字验收。（4）、若购置材料、固定资产品种太多，只填写了总金额，没有一一填写品名、规格、单价、数量、金额，那么必需附有发票清单。发票清单上要加盖出票单位公章和收款人私章（或有收款人署名）。2、由学校各项维修而发生支出：（1）支出单据为有效单据。（2）必需附具体维修项目、工时、造价等计算清单，附相关人审核意见。（3）内部管理签字手续齐全。签字手续有：经办人或经手人签字并具体注明用途或事由、相关责任人或知情人签字证实、审批人签批。3、由学校基础建设而发生工程项目支出：（1）支出单据为有效单据。（2）内部管理签字手续齐全。签字手续有：经手人签字、相关责任人或资产管理人员签字、审批人签批。（3）完工结算时，必需附相关部门立项批文或批复手续、协议书、工程项目预算书、工程项目决算审核意见。（4）平时付款按工程进度，完工结算前付款总额不准超出造价70%，其它工程款在完工结算后十二个月内结清。4、会议费、培训费支出（指本校主办）：（1）支出单据为有效单据。（2）必需附会议、培训通知、和会人员签到簿、相关领导审批手续。（3）若收取参会人员费用，结算支出时要冲销。（4）内部管理签字手续齐全。签字手续有：经办人签字并具体注明事由、相关责任人签字证实、审批人签批。5、因公出差、到外地参与短期培训学习费用支出：（1）支出单据为有效单据。（2）参与培训、学习须附上级通知或本校教导处签发通知单。（3）补助费、住宿费不得高于标准。6、招待费：（1）支出单据为有效单据,是撕票或定额发票必需附发票清单；（2）在支出单据上注明事由、经办人或附单位来客招待通知单；（3）内部管理签字手续齐全。签字手续有：经办人或经手人签字并具体注明用途或事由、相关部门责任人签字证实、审批人签批。7、工资（包含工资外收入）支出：（1）岗位工资、薪级工资、教龄工资、地方津贴等按县人事局审批标准造册实施；（2）学校各项考评工资（含班主任津贴、补助）支出要符合相关要求、科学、不突破当年预算。相关科室依据考评工资分配方案造册，并推行审批手续，交学校财务部门实施。（3）各科室应在年初之前制订好考评工资分配方案，并报送校长室、财务科等相关部门各一份。没有分配方案不予发放考评工资。8、奖金支出：（1）支出单据为有效单据；（2）必需附发放依据，依据关键有上级文件、考评兑现措施等。（3）必需在预算额度内。（4）内部管理签字手续齐全。签字手续有：制表人签字并注明奖金类别、相关科室责任人签字证实、审批人签批。（5）由会计室用现金一一发放，或经过银行打卡发放，不得有其它人代领。四、支出审批制度审批人为单位法人代表（校长），其它人员无权审批支出。审批基础要求：（1）、必需在有效单据上签批。（2）、签批意见通常为“同意报销”、“同意付款”、“同意转账”、“同意领款”、“同意借款”、“同意垫付”等字样，不得出现含糊其辞审批意见。（3）、在较小票据上不好签批，应在粘贴簿上签批，签批时要注明单据张数和注明支出大写金额。（4）、实际支出金额小于票据金额时，要注明其差额处理意见。（5）、其它签字手续（同发票报销程序前4条）不齐全，审批人不得审批其支出。（6）、未列入当年预算项目及金额不得同意支出。9、现金管理要求1、要严格实施上级相关现金管理要求。切实做好日常现金管理工作。2、建立健全现金日志帐，逐笔记载现金收付业务，日清月结，做到帐款相符。3、收入现金立即入帐，存入银行，支付现金不得透支。4、收支现金做到手续完整，严格按财务制度办事，要做到无丢失、无损坏、无收支假币现象。5、每日现金余额不得超出开户行核定限额，保险柜密码要立即变更。6、现金盘盈盘亏均先登入相关帐户，待查明原因，经领导同意后再做处理。7、用现金购物，应该日结清。8、公款不准私借私存，不准白条抵库，不准挪用公款。10、票据使用管理措施1、学校财务室凭票据使用证实到教育局计财科统一领取票据。学校会计负责保管领回票据，确保其安全完整，预防遗失、损坏。票据遗失、被损或被盗，应立即申明作废，并查明原因，书面报学校领导处理。2、学校财务室收费必需按要求开具收费票据，学校各班主任所需票据统一到财务室领取、登记、不得自制或自购。经办人员对所领用票据应妥善保管，如经办人调转工作，必需在票据处理完成后方可办理调转手续。3、学校其它部门所收取款项必需立即上交财务室入账，纳入学校统一管理、统一核实，不得截留、隐瞒、挪用、私存、私分或透支。4、财务室及校内其它科室收费时不得私自转借、串用、转让、代开票据，不得自行扩大专用票据使用范围。违纪款项做没收处理。5、票据管理实施领用登记、验旧领新制度。领取票据数量按业务量核定。领用收费票据时，经办人应检验票据是否缺页、漏页、重号等情况。票据领用后发觉上述情况由经办人负责。6、收费时必需按要求用途使用票据，不得跨要求用途使用。票据填写必需内容完整、书写工整、印章齐全。票据不得拆本使用，开具票据时各联一次复写，编号一致，内容一致。如有填写错误，应另行开具，不得涂改、挖补、撕毁，错开票据需加盖作废戳记，并将各联粘贴在存根上一并备查。不然，按财政、物价部门相关要求给处罚。7、票据开具人员必需按上级主管部门收费项目及标准进行收费。新立收费项目及标准，须经学校领导同意后方可收取。8、票据使用完成应立即将票据存根送交财务室验收。送交时经办人应检验票据号码是否连续齐全，戳记是否完整。