银行票据池产品方案模版.doc

编号：（由战略管理部编制） *银行票据池 产品方案产品类型：产品牵头责任部门：产品经理/联系方式：产品开发团队成员：方案提交人/联系方式：方案提交确认人原则上为产品牵头责任部门负责人：产品方案生效日期： 失效日期：（战略管理部填写）目 录1. 产品基本情况一览表2. 产品审核、审批过程记录3. 产品推出的背景与必要性分析4. 产品说明4.1 产品概述4.2 产品/业务结构与主要条款4.3 产品发展策略4.4 产品的业务模式4.5 产品额度与期限4.6 目标客户/市场与准入标准4.7 产品定价、客户收益与我行成本收益分析4.8 产品及交易涉及内外部审批流程与依据5. 业务流程5.1 产品业务操作流程说明与各环节相关部门职责5.1.1 业务受理及额度设立流程5.1.2 票据及管理流程 5.1.2.1 同城（郊区）支行设立分库库房标准 5.1.2.2 同城（郊区）支行设立分库客户准入标准5.1.3 出账前审核及放款流程及质押票据、保证金转出流程 5.1.3.1 出账前审核、放款流程 5.1.3.2 质押票据、保证金转出流程5.1.4 日常管理5.1.5 还款5.2 预警标准及处理流程5.3 不良资产处理流程与部门职责6. 技术与运营支持6.1 会计核算方案6.2 系统支持方案6.3 其他所需运营支持7. 合规/法律审核7.1 监管规定及依据7.2 合规性/法律审查8. 对银行及客户的重要风险识别和缓释措施9. 应急处理预案10. 市场营销方案10.1 市场情况概述10.2 产品营销推广计划和营销策略10.3 产品销售渠道及销售流程10.4 产品销售/业务办理人员的资格要求、评估与管理流程10.5 产品的培训安排与要求11. 产品管理与报告11.1 业务管理部门、产品经理及职责11.2 产品监控与报告需求、格式、频率、路径等11.3 产品组合监控方案11.4 产品回顾的触发情况11.5 年审计划12. 附件12.1 附件1：“票据池”服务协议12.2 附件2：*银行“票据池”业务申请表12.3 附件3：“票据池”质押担保及融资合同12.4 附件4：“票据池”服务补充协议12.5 附件5：“票据池”质押担保及融资补充合同12.6 附件6：“票据池”产品服务费减免申请表1. 产品基本情况一览表_ 票据池 _产品基本情况一览表填报部门：* 产品结构产品名称票据池业务模式该产品为我行自主研发、代销、合作开发或其他（需说明）自主研发产品结构与主要条款的简要描述票据池业务是指依据客户的需要，为客户提供票据代保管、代保管票据的真伪辨别、票据信息查询、贴现、委托收款以及以代保管票据部分或整体为质押办理表内外资产业务等一揽子综合结算及授信服务的业务。产品分类现金管理类目标客户对象购销业务中以票据为主要结算方式、销售规模较大的企业及不同地区有分支机构的大中型客户，以解决其购销业务中收到与需要支付的票据存在金额、期限、用款主体、区域等方面不匹配的问题以及满足企业内部票据资源统筹使用的金融需求。如钢铁、制造、汽车、石化、电力物资等行业客户。客户准入标准详见4.6产品限额（如有）票据池项下银行承兑汇票质押一类授信业务额度300亿元。期限（如有）无托管机构（如有）无银行承担的角色自主研发产品特点通过银行网点、网上银行等多渠道为客户提供基于代保管、质押授信、贴现的一揽子结算、授信服务，可以极大的降低大中型客户的票据业务工作量，盘活企业内部票据资源并统筹使用，科学高效的管理票据资源。总结 4.62/5/4 票据池为各项票据业务的集中业务，市场上已有不同集中程度的产品，大中型客户特别是集团客户有一定需求，产品总体风险较低，能给我行带来中间业务收入、授信收入及大量存款沉淀。该产品在票据保管、托收、质押授信及贴现等各个方面基本与现有操作一致，需要在系统建设、各项票据业务各个环节衔接、合同协议上做出部分改进。有利于我行介入、维护、加深与大中型企业的合作。2. 产品研发、审批过程记录（1）产品研发阶段产品开发团队成员部门同意/不同意/暂缓表决审核意见审核意见出具日期环球交易服务部公司银行部运营管理部风险管理部信贷审查部法律合规部信息技术部（上表由产品牵头责任部门负责将各部审核意见录入，并将各部签批的产品开发团队部门审核表或其他审核文件作为方案附件）（2）产品审批阶段产品创新层次： （全新型产品/改进型产品，根据战略管理部出具意见填写）如采用产品审批小组审批通道：产品审批小组会议时间 （年/月/日）产品审批结果（通过/否决/暂缓表决/撤回）审批人员是否同意签批意见日期如采用会签审批通道：产品风险特征 （是否涉及风险特征明显变化，改进型产品需填写）产品审批结果（通过/否决/暂缓表决/撤回）审批行领导/审核部门审批/审核人员是否同意签批意见日期说明：1、如采用产品审批小组审批通道的，由战略管理部填写；采用会签审批通道的，由产品牵头责任部门填写。 2、上述表格录入结果，会议纪要与表决表（产品审批小组流程）、OA流程（会签流程）作为方案附件。3. 产品推出的背景与必要性分析随着大中型客户特别是集团客户在不同区域布局产业，并对各个分子公司的财务进行越来越严格的管理，客户通过各家银行推出的现金管理系统逐步实现了对现金的实时集中管理，但对于市场上普遍使用的银行承兑汇票的管理缺乏有效的手段，部分客户需要银行提供能为其管理并且可以灵活使用的票据管理体系。我行为较早办理票据业务的银行，并在票据市场上有较好的表现，票据的查询、贴现、质押授信、委托收款等都有成熟的业务操作流程，在此基础上我们通过票据池系统建设、衔接各个操作环节、制定相应的服务协议、在沈阳本溪分行本钢集团、惠州分行龙旗电子的试点上推出了我行的票据池产品。上述业务试点给经办分行带来了存款增加、合作加深、贴现增加等各种效益，为客户管理票据提供了效率高、操作性强的途径，并且客户有进一步加强票据池业务合作的意愿，其他分行及客户均有该业务的合作意愿。全面推广票据池业务有利于我行介入、维护、加深与大中型企业的合作，达到银企双赢。4. 产品说明4.1 产品概述票据池业务是指依据客户的需要，为客户提供票据代保管、代保管票据的真伪辨别、票据信息查询、贴现、委托收款以及以代保管票据部分或整体为质押办理表内外资产业务等一揽子综合结算及授信服务的业务。各项服务定义如下：1、票据代保管，客户将收到的未到期的银行承兑汇票交由我行代为保管，由我行将其存放票据保管箱，按客户指令或约定指令进行后续操作。2、票据真伪辨别，我行在接受客户票据时，向客户提供票据查询、票据真伪辨别等服务。3、票据池业务查询，企业或企业集团可以查询票据池业务信息，包括票据状态、质押票据信息、票据池质押授信项下信息等。企业集团可以查询整个企业集团及其下属成员企业的票据池业务信息。4、票据贴现，票据代保管期间，对于客户有贴现业务需求并符合我行贴现业务要求的，办理贴现业务。5、委托收款，在票据池服务期间，根据约定为客户自动办理委托收款业务，包括在背书栏补记“委托收款”字样，在被背书人栏内补记银行名称，发出委托收款，收到的票款存入客户结算账户或保证金账户等手续。6、票据池质押授信是指我行以客户及其下属成员单位合法持有并提供质押的票据及质押票据托收款项保证金账户中的保证金为担保而向其提供流动资金贷款、开立银行承兑汇票等表内外授信的业务。票据池业务属于广义现金管理产品的一部分。目前工行、建行、浦发、华夏、深发等金融同业用该产品拓展、稳固了大量高端客户，目前对该产品的整合推广及宣传力度较大的有工行、北京银行等同业。我行2013年5月下发*银行票据池业务操作规程，截至2014年6月底，共开发了121家客户开展票据池业务，其中包含本溪钢铁、风神轮胎、特变电工等一大批总分行级核心客户。4.2 产品/业务结构与主要条款票据池业务以代保管为基础，依托银行在全国各地的网点汇集客户全国各地分支机构的票据，通过信息系统、电话咨询、银行柜台等多渠道，让集团总部及各个分支机构及时掌握票据资源信息，并办理相关票据的质押、贴现、托收、转让等业务，统筹管理票据资源在总部及各个分支机构的使用。其特点及主要功能如下：（1）企业将自己的票据业务全部外包给银行，银行为客户提供商业汇票鉴别、查询、保管、托收等一揽子服务，并可以根据客户的需要，随时提供商业汇票的贴现、质押授信等融资保证企业经营需要的一种综合性票据增值服务,这样客户自己就可以将全部精力集中于主业；（2）该业务需要系统计算及管理客户的票据资源，目前通过我行票据池业务管理系统及网上银行实现；（3）能够为客户解决日常经营中收到与需要支付的票据存在金额、期限、用款主体、区域等方面不匹配的问题以及满足企业集团内部票据资源统筹使用的金融需求；（4）银行内部操作涉及的部门、流程、业务系统较多，需要银行内部紧密配合以流畅操作该业务，确保风险控制及提升客户体验。不涉及质押授信的银行与客户可以协商签订长期或自动延期的服务协议，涉及质押授信的其授信额度期限一般不超过一年，单笔出账期限视不同出账品种及授信批复而定。4.3 产品发展策略票据池业务为服务大中型客户的票据综合、集中、一站式服务产品，又属于广义的现金管理范畴，应该将其定位于我行介入、维护、加深与大中型客户（包括集团客户）合作的重要产品。该产品我行起步阶段应寻找有业务需求或潜力、与我行有一定合作基础的客户重点推介并深入合作，吸引客户将更多的票据业务及相关的资金业务在我行操作，在为客户提供完善服务的同时增加我行的中间业务收入、存款等各项收益。重点客户突破后，积累一定的经验后可以在一定范围内作为我行介入新合作大客户的有利工具。重点客户的推介可以从我行总行、分行重点客户上突破。后续产品推广将纳入我行“贸融通”或现金管理品牌下共同推广。4.4 产品的业务模式票据池业务为我行自主研发产品，最初起源于本溪分行与本钢集团的票据代保管业务，基于中冶集团业务合作的需要，通过总分行多部门合作，在单一客户单一业务模式下发展出了集团多客户多业务模式跨分行合作的票据业务综合服务产品。4.5 产品额度与期限（描述产品的总额度、子产品或产品项目的额度、分行额度、顾客额度、交易额度等额度与期限）票据池业务为集合大部分票据业务的综合业务，具体包括为客户提供票据代保管、代保管票据的真伪辨别、票据信息查询、贴现、委托收款以及以代保管票据部分或整体为质押办理表内外资产业务等一揽子综合结算及授信服务的业务。总体上可以分为授信业务与非授信业务，非授信业务没有具体额度及期限。授信业务为符合我行条件的银行承兑汇票质押授信及追加票据代保管项下的其他授信。截止2012年7月底我行银行承兑汇票质押授信余额为64亿元，考虑到叙做票据池质押授信业务的客户一般规模较大，该项业务量也会较大，并且符合我行条件的银行承兑汇票质押授信属于一类信贷业务，因此对符合我行条件的银行承兑汇票质押授信设定300亿元的总额度，同时对于追加票据代保管项下的其他授信来说，票据代保管仅为增加对我行客户资金流的控制及增强客户对我行各项业务的粘度，因此追加票据代保管项下的其他授信不设立总额度。具体客户的授信额度及期限考虑客户的情况由各级有权审批人具体审批确定（审查标准参照4.8）。4.6 目标客户/市场与准入标准（描述产品适合销售的客户对象以及识别客户的具体标准）票据池业务适用于购销业务中以票据为主要结算方式、销售规模较大的企业及不同地区有分支机构的集团客户及大中型客户，以解决客户经营业务中收到与需要支付的票据存在金额、期限、用款主体、区域等方面不匹配的问题以及满足企业集团内部票据资源统筹使用的金融需求。票据池融资客户除须满足我行公司客户、小企业客户一般信贷业务准入条件外，还须满足以下标准：1、在国内注册，具有独立法人主体资格或取得法人授权，能够独立承担民事责任；2、企业经营正常，建立了健全的财务管理制度；3、在我行开立结算账户，开通网上银行业务；4、不能违反我行的信贷政策，无不良信用记录；5、达到我行对公授信的相关客户准入标准，上年主营业务收入3亿元人民币以上的国内优质大中型企业。4.7 产品定价、客户收益与我行成本收益分析票据池业务的收益分为直接收益及间接收益，直接收益为票据池业务服务费，可按不超过票据票面金额的2%收取，具体费用标准在“票据池”服务协议中约定，凡免收票据池业务服务费的须经分行审批。间接收益包括不限于：票据池票据转为贴现的利息收入、票据托收的收费、票据质押授信相应表内外出账品种的利息、中间业务收入，最重要的为票据托收后的存款沉淀以及介入、维护、加深与大中型客户的综合合作。客户收益：客户通过我行保管票据，可以省去票据保管的人力并确保安全，通过各地我行分支机构汇集票据可以省去相关人员物理移动票据的成本并实现了及时强制管理下属机构的票据资产，通过灵活使用保管票据可以获得较低成本的融资及相关服务。票据池业务为我行一系列票据业务通过组合、优化流程、信息系统支持而推出，新增为客户提供服务的成本仅限于代保管票据的审验及保管票据所增加的人力成本以及完善信息系统的科技投入。短期业务量不大的分行完全可以在现有人力的基础上完成业务，票据池系统目前已全部上线，信贷管理系统及核心系统关联，实现更多自动化、智能化功能，更有效的支持该业务发展。2011年10月票据池业务操作规程下发后，我部组织进行了一系列的培训及部分分行推广，目前已经储备了一批客户，2012年试点对本钢等客户进行跨分行的深入合作，部分分行进行了与中型客户的合作，开始认识及深入了解票据池产品。系统支持在该过程中显得重要，我们认识到该问题并提出了新的系统建设需求，目前已全部上线，也取得了运营及风险条线的配合，将继续对重点客户及储备客户进行大力营销推广，2014年在各项配套完善、积累充分经验的基础上可以用于对新客户的营销支持或现有客户的大规模推广。预计2013年营销10个以上大中型客户，预计产生直接收益1000万元以上，增加存款10亿元以上，并产生各种其他可观的合作效益。4.8 产品及交易涉及内外部审批流程与依据票据池业务为原有票据业务的组合产品，不涉及新的外部审批。我行2011年10月下发*银行票据池业务操作规程（试行）时规定各分行在开展票据池业务之前需认真理解并制定相应的操作细则报备总行环球交易服务部后方可执行。在新的系统上线后以及总行运营管理部下发*银行“票据池”业务运营操作规程后，各分行可以立即按照总行统一流程开展票据池业务。分行具体客户的业务开展如不涉及授信业务的由分行环球交易服务部审批，涉及授信的由各级有权审批人在权限范围内按总行的相关规定执行。对票据池质押授信客户的评级及其额度管理按总行的相关规定执行，并纳入客户综合统一授信管理，可对客户核定可循环使用或单笔票据池质押授信额度。额度有效期不超过一年。对于开展票据池业务的集团客户，按照我行集团授信管理办法相关规定，应当纳入集团授信统一管理，采取“集团授信限量总额控制下的集团成员单一客户授信额度审批”模式。 企业如需办理票据池质押授信业务，应向我行提交授信申请，业务经办人员完成业务调查后，所提交的书面调查内容除必须符合一般授信业务调查内容的基本要求外，还须重点描述申请人及其母公司、子公司票据流量、票据管理惯例、资金需求、母公司额度管理等方面内容。票据池质押授信额度的核定应综合考量申请人及其母公司、子公司资信状况、销售规模、票据流量、票据管理惯例、资金需求、融资目的、母公司额度管理等方面内容。为便于出账审核环节操作执行，授信审批时应在授信批复中明确授信类型、额度类型、融资比例、担保条件等具体出账要求。办理票据池质押授信业务应切实审查贸易背景和票据的真实合法性，防止企业通过虚假关联交易套取我行资金。客户可将代保管票据转为质押票据，也可以直接将票据交我行办理质押手续。 1、符合以下我行质押票据条件的票据池质押授信额度按一类业务额度审批：承兑行须为本行、国有控股商业银行、政策性银行、全国性股份制商业银行或我行认可接受的城市商业银行，且在我行授信额度内。2、对于没有同业授信额度的银行承兑汇票，票据池质押额度按照“代保管+授信”占用普通业务额度模式审批。3、质押票据真实、票面要素完整、背书连续。不得接受出票人或背书人在票据上载有“不得转让”、“委托收款”、“质押”（能确认已解除质押的除外）等字样、最后背书人栏记载有他行行名或被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款期限的票据作为质物。3、质押票据进行质押背书，格式如下所示：被背书人：签约客户被背书人：*银行XX分行被背书人：（空白）公司（签章）日期：“质押”字样签约客户（签章）日期：（空白）因为该产品为票据“池”产品，意味着在我行质押的票据并不是固定的，客户可以以新的质押票据以及保证金等置换已经质押的票据、保证金等担保物，或者质押票据、保证金等担保物足够覆盖客户授信的时候客户可以随时解除质押取出票据、保证金等担保物。票据如果注明“质押”字样再解除质押还需要在票据上注明“解除质押”字样，而这样的票据企业用于背书转让、贴现、托收等都需要银行出具证明，极大的影响了该张票据的流通性，与客户的需求及市场情况有很大的差别。在客户满足4.6、目标客户/市场准入标准的情况下，如果客户要求并满足以下条件，也可以仅企业背书签章我行暂不完成质押背书手续：1、信用评级在5级或以上、正常一级、没预警信号、与我行合作良好且无不良信用记录。2、规模较大，票据业务量较大，一般要求上年销售规模在10亿元以上。3、质押票据集中在分行运营部保管。按该模式操作的法律合规意见、风险提示及风险防范措施详见7合规性审核。5. 业务流程5.1 产品业务操作流程说明与各环节相关部门职责操作细节参见总行运营管理部下发*银行“票据池”业务运营操作规程及系统操作手册。基本操作流程如下：1、 各分行按照各项规定明确内部职责分工、票据交接方式、保管方式、信息系统录入、授信敞口核定、出账、托收等流程。2、 总行环球交易服务部在新系统上线时统一为分行开通票据池系统、设置权限、指导系统操作。3、 客户根据需要向我行提出业务申请，分行经办网点及业务管理部门联合制定客户业务方案。在客户与我行达成业务一致的基础上，签订*“票据池”服务协议，协议编号编写规则为支行（中文简称缩写，例如“营业部”简称为“YYB”） +年份+编号（000*）。4、 “票据池”产品有票据代保管、质押池、票据代保管+信用授信（或在我行认可的其他担保方式下获得的普通业务授信）三种业务模式。如果授信批复明确客户采用质押池业务模式，需对应扣减客户非普业务额度；如授信批复明确客户采用“代保管+信用授信”的模式，需对应扣减客户普通业务额度。5、 客户及其分子公司根据业务模式不同在我行获得业务准入，并依据业务类型综合判定客户普通业务额度、非普通业务额度。我行须与借款人签订综合授信合同、与持票人签订“票据池”质押担保及融资合同。6、 客户及其分子公司在我行开通网上银行并开通票据池业务，在我行开立结算账户、保证金账户（有质押票据的情况）。7、 客户向我行交接银行承兑汇票，我行进行查询、审验、保管或设定质押，并在票据池系统录入相关信息生成相应的可用授信额度。8、 客户及其分子公司向我行提出出账申请，根据我行与客户的协议约定、相关授信合同及已保管或质押的票据金额确定可出账金额，办理出账手续。信贷管理系统与票据池系统联接，在出账担保物选择为“银行承兑汇票质押票据池”时系统会做额度是否充足的验证，分行出账前审核岗也可以通过票据池系统查询客户可用额度。9、 业务过程中根据客户的申请、票据的状态及可用额度对票据进行客户自取、第三人取票、转为贴现、转为质押、委托收款等操作。10、 质押池及代保管+信用授信情况下，客户授信以自有资金或票据托收款或票据贴现资金进行偿还。在客户使用电票的情况下，客户通过我行的对公网上银行收取银行承兑汇票实现了天然的代保管，质押手续也在电票系统上完成，没有票据交接、查询、审验、实物保管、纸质托收等过程，票据池业务的其余操作与纸质票据相同，涉及电票的操作按照我行电票相关操作规程执行。在代保管+信用授信模式下，无法因为通过我行网上银行收票就控制企业的票据流动，所以在我行对公网银能够控制企业代保管票据流动之前或采取其他有效控制措施之前在电票情况下不能叙做票据池业务。5.1.1 业务受理及额度设立流程代保管质押池代保管+信用授信业务调查除一般授信业务调查内容的基本要求外，重点调查申请人及其母公司、子公司票据流量、票据管理惯例、资金需求、融资目的、母公司额度管理等方面内容。业务准入分行管理部门批准。分行管理部门及各级有权审批人批准。分行管理部门及各级有权审批人批准。额度设立可设立非普通业务额度用于贴现并纳入客户综合统一授信管理。可设立非普通业务额度用于贴现及质押授信并纳入客户综合统一授信管理。可设立非普通业务额度用于占用同业授信额度银行承兑汇票的贴现及质押授信，设立普通业务额度用于追加代保管的信用授信，纳入客户综合统一授信管理。5.1.2 票据及业务管理流程操作细节参见总行运营管理部下发*银行“票据池”业务运营操作规程及系统操作手册。基本流程及要点如下：代保管（池）质押代保管+信用授信客户提交票据客户提交*银行“票据池”业务申请表、经背书（或不背书）签章的银行承兑汇票，经办人（被授权人）持身份证到我行，或与我行人员一起交票，或由我行双人共同上门取票。客户提交*银行“票据池”业务申请表、经背书签章的银行承兑汇票，经办人（被授权人）持身份证到我行或与我行人员一起交票，或由我行双人共同上门取票。客户提交*银行“票据池”业务申请表、经背书签章的银行承兑汇票，经办人（被授权人）持身份证到我行或与我行人员一起交票，或由我行双人共同上门取票。收票、审验、保管按我行相关操作规程及运营细则交接、审验、保管等操作。按系统操作手册完成系统录入。按我行相关操作规程及运营细则交接、审验、保管等操作。按系统操作手册完成系统录入。按我行相关操作规程及运营细则交接、审验、保管等操作。按系统操作手册完成系统录入。质押质押票据须与代保管票据分别保管并在系统中标记区分。质押票据符合我行要求，为了保持质押解除或者转为贴现后的流通性，如达到4.8节的要求，也可以仅企业背书签章我行暂不完成质押背书手续。客户自取发出电子指令或书面申请，在池内票据可提取额度内由指定经办人凭申请表及身份证原件按流程提取。第三人取票发出电子指令或书面申请，在池内票据可提取额度内由指定经办人凭申请表及身份证原件按流程提取，我行在票据被背书人栏目填写完整。贴现发出电子指令或书面申请，提供相应贴现资料按我行现有贴现审批办理。托收票据到期前客户发送电子指令或书面申请、提供托收凭证（或预留我行）委托我行收款，协议约定票据到期前15天没有指令视同委托我行收款，代保管票据托收回到客户结算账户，质押票据托收回到客户在我行开立的保证金账户。5.1.2.1 票据同城郊区支行设立分库库房标准分行（包含下设同城郊区支行）、二级分行、异地支行可根据实际情况设立分库,库房设立标准及日常管理参照*银行流程银行抵（质）押物权证集中管理业务管理细则（试行），分行运营管理部从人员设置、库房成本、风险控制角度判定支行库房设立是否达到标准。5.1.2.2 同城（郊区）支行建立分库客户准入标准（1）在国内注册，具有独立法人主体资格或取得法人授权，能够独立承担民事责任；（2）企业经营正常，建立了健全的财务管理制度；（3）在我行开立结算账户；（4）信用评级在5级或以上、正常一级、没预警信号、与我行合作良好且无不良信用记录；（5）规模较大，票据业务量较大，不能违反我行的信贷政策和要达到我行对公授信的相关客户准入标准，无不良信用记录，一般要求上年销售规模在10亿元以上；（6）客户在我行票据保管金额日均不低于3000万元；（7）代保管或质押票据集中在支行票据池专用库房集中保管。分行环球交易服务部审核客户票据量及其它业务条件是否达到总行设立的客户准入标准，评审支行设立分库的资格。分行应定期检查客户在实际开展业务过程中是否达到标准，若客户在后续业务往来中未达标准或网点未按规定执行，应即时撤销其设立分库资格。分行在评审支行设立分库的资格时，应征询分行运营管理部意见，并报备总行环球交易服务部、总行运营管理部。5.1.3 出账前审核、放款流程及质押票据、保证金转出流程5.1.3.1 出账前审核、放款流程质押票据明细信息及质押票据贸易背景真实性审核工作由原出账审核环节完成，调整为质押票据入池前完成，具体流程示意图如下：其中，涉及票据质押和出账环节具体操作要点如下：一、质押票据入库或代保管票据转质押流程1、 经营单位须向信贷管理部提交票据池业务申请表（企业盖章）、票据复印件、贸易合同等资料，同时在票据池系统发起质押票据入池的申请。信贷业务经办人对质押实物票据的票面要素进行初步审核，再交送至分行运营管理部入库保管。2、 分行信贷管理部审核经营单位提交的资料以及票据池系统信息，确保符合以下要求：（1）票据池业务申请表、实物票据、票据池系统记录的电子票据信息一致；（2）质押票据对应的贸易合同、发票（如有）等资料与票据对应关系；（3）其他授信批复要求。3、 分行运营部门须核对质押票据是否已经经信贷管理部审核后方可办理质押票据入库。分行运营部对实物票据的审验工作可与审核质押票据贸易背景真实性工作同步进行，主要负责“票据池”业务实物票据的入库、审验、保管、出库、查询查复、委托收款等具体的业务操作和会计核算。4、 信贷管理部审核完毕后，应及时将票据池业务申请表等相关资料留存归档。二、 出账流程出账流程按我行对公信贷业务出账前审核管理规定执行，信贷管理系统与票据池系统联接，如果业务受理按照质押池方式执行，在出账担保物选择为“银行承兑汇票质押票据池”时系统会做额度是否充足的验证，分行出账前审核岗也可以通过票据池系统查询客户可用额度；如果业务受理按照 “代保管+授信”模式执行，则选择“信用”出账方式。总的授信控制原则为：（质押银行承兑汇票票面金额+质押票据托收款项保证金账户内的保证金）融资比例票据池质押授信项下未结清总余额；客户不在我行开立保证金账户的，则须保证质押银行承兑汇票票面金额融资比例票据池质押授信项下未结清总余额；代保管+信用授信模式的，须保证代保管银行承兑汇票票面金额融资比例票据池质押授信项下未结清敞口总额。上述票面金额、保证金金额及票据池质押授信总额均为参与票据池业务的集团及其下属分子公司的合计数。融资比例=票据池质押融资金额/（质押银行承兑汇票票面金额+质押票据托收款项保证金账户内的保证金），代保管+信用授信模式下融资比例=票据池融资敞口金额/代保管票据金额，表外融资比例不得大于100，表内融资比例不得大于（融资本金/（融资本金+授信利息及相关费用）100。具体融资比例要在授信报告里明确且得到审批人同意。客户根据需要在核定的票据池授信额度及融资比例内向我行申请出账。出账前审核时，分行风险管理部出账前审核岗除应重点审核总额度内最新票据池质押融资额度是否足够，判断标准为：（出账前质押银行承兑汇票票面金额+出账前质押票据托收款项保证金账户内的保证金）融资比例票据池质押授信项下未结清总余额+本次出账金额，代保管+信用授信下为代保管票据金额融资比例票据池授信项下未结清敞口总额+本次出账敞口金额。出账流程具体执行环节如下：1、 经营单位按照出账审核管理办法要求准备出账申请资料，在质押票据入库或代保管票据转质押环节已提供的票据池业务申请表、质押票据、质押票据对应的贸易合同等资料可无需再提供。2、 分行信贷管理部按照出账审核管理办法要求进行出账审核；出账时在CMS录入押品信息时可录入押品的总金额，无需再录入单一票据作为担保品的信息。与一般信贷业务相比，须重点审核的内容包括：（1） 核对票据池系统质押票据信息，确保我行授信符合票据池融资比例要求；（2） 最新查询查复情况（3） 授信用途合规合理；（4） 其他须审核的方面。5.1.3.2 质押票据、保证金转出流程企业客户通过企业网银或提交纸质票据池业务申请表提交出池申请，信贷业务经办人根据客户指令在票据池系统中发起申请，信贷管理部审核票据池系统信息与纸质申请的一致性以及票据池业务管理系统扣除本次申请出池的票据后的存量质押票据是否满足融资比例要求。质押票据或保证金转出时，分行信贷管理部出账前审核岗除应重点审核总额度内最新票据池质押融资额度是否足够，判断标准为：（出池前质押银行承兑汇票票面金额+出池前质押票据托收款项保证金账户内的保证金）融资比例票据池质押授信项下未结清总余额+本次质押票据出池票面金额或本次保证金转出金额，代保管+信用授信下为代保管票据金额融资比例票据池授信项下未结清敞口总额+本次质押票据出池票面金额或本次保证金转出金额。 如客户需要解除质押票据或转出保证金账户中资金，须经过分行信贷管理部按照上述原则审核。客户须接受并配合我行对资金支付进行管理和监控，并按我行要求及时向我行提供资金使用记录和相关资料。除经我行审核同意50万元以下的小额支付外，票据池授信项下所有资金的支付一般均须采用受托支付方式对外支付。 5.1.4 日常管理 票据池业务的日常管理主要为票据及相关信息的日常保管及维护。经办行须严格按照相关规程对票据进行保管，分行运营部、贸易融资管理部门须定期及不定期对票据进行检查及抽查，定期检查不低于半年一次，检查须核对票据实物与系统清单是否相符，核对质押票据、质押保证金、票据池项下授信余额的数据关系是否正常，抽查相关信息在系统中录入的及时性、准确性。各级操作人员在各步骤操作中须按照系统操作手册在票据池系统中进行相应操作，确保银行内部及客户网上银行端信息完整准确。 5.1.5 还款票据池业务为池业务的一种，池业务共同的特点就是业务项下支持授信的资产可以滚动置换，包括后期资产到期日超过对应的授信到期日，票据池项下的授信到期时用前期托收票据回到保证金账户的款项或客户自有资金或质押票据贴现偿还。如果保证金账户有足够余额偿还到期授信，应由支行或分行运营部运营人员将保证金转出用于偿还授信或征询客户意见使用其自有资金偿还授信。如果保证金账户余额不足偿还到期授信应由经办客户经理提前3个工作日通知客户，使用自有资金或自有资金加保证金偿还授信，如客户保证金账户及自有资金均不足偿还授信应由客户经理与客户及风险管理部门沟通对客户质押票据贴现用于偿还授信，确保我行授信安全。通过贴现回款偿还授信，属于处置质押物收回贷款，无需通过审批部门再次审批授信额度。5.2 预警标准及处理流程1、如经办行发生代保管票据、质押票据丢失或其他票据异常情况、票据池业务授信逾期，经办行应当天通知分行风险管理部及贸易融资管理部门，并由风险管理部马上停止该客户票据池业务授信出账，经办行应按照贷后管理办法规定的风险预警程序，及时将相关情况报告总行风险管理部、资产管理部、信贷审查部和所属区域审批中心、环球交易服务部，采取包括要求客户提前还款、追加有效担保等有效的风险管理措施，并准确合理进行贷款风险分类。2、如客户的质押票据在我行没有完全背书则需要特别关注客户的经营情况，如客户发生风险管理部规定的风险预警信号、达不到4.8的要求或其他可能影响我行权益的事件，则需要对质押票据进行完全背书以保障我行权益。分支行经办人员必须立刻通知运营部人员完成质押背书手续。3、如发生客户在我行叙做票据池业务的票据托收遭拒绝，经办行应当天通知分行风险管理部及贸易融资管理部门，由风险管理部、贸易融资管理部门及其他相关部门分析是单个客户、单张票据的原因还是承兑人的原因。如为个案则应详细分析原因，由对应责任单位及人员责任承担，如为承兑人的原因，应立即停止接受该承兑人的票据并将相关情况报告总行风险管理部、金融机构部、环球交易服务部，由相关部门制定处理方案。4、如客户评级降至关注或更差时，应该同时对客户票据池业务额度进行回顾并确认担保品是否合格足值。5、如某分行年度该产品新发生不良率超过1%，或关注率加不良率超过2%，分行应及时将相关情况通知总行环球交易服务部、风险管理部、信贷审查部和所属审批中心，并由总行环球交易服务部和风险管理部共同协商制定处理方案，如分行该业务品种的审批权限上收总行，业务办理规模设置上限等。6、如该产品的全行年度新发生不良率超过1%，或关注率加不良率超过2%，总行环球交易服务部和风险管理部应在30天内共同协商制定处理方案并上报首席风险官审批，如调整客户风险准入标准、票据交接保管流程、出账前审查内容、贷后检查内容、分行该业务品种的审批权限调整等。若30天内处理方案没有形成或未获得首席风险官审批通过，则该产品暂停新增客户受理，直至处理方案获得首席风险官审批通过后恢复办理。5.3 不良资产处理流程与部门职责按我行现行流程及规定执行。6. 技术与运营支持6.1 会计核算方案票据业务、授信业务的会计核算按我行现有规定执行，新增的票据池业务收费科目为50326100003票据池服务费（*银计字（2012）152号文），该内部户的收入计入GTS条线中间业务收入。业务经办行在办理票据池业务时可收取票据池业务服务费，按照不超过票据票面金额的2%收取。具体费用标准在