银行公司信贷资产风险分类管理细则.docx

附件1xxx银行公司信贷资产风险分类管理细则第一章 总 则第一条 为加强公司信贷资产风险管理水平，规范公司信贷资产风险分类工作，根据中国银行业监督管理委员会贷款风险分类指引、小企业贷款风险分类办法（试行）、xxx银行金融资产风险分类管理办法等相关管理规定，特制定本办法。第二条 本办法适用于我行办理的各项公司授信业务（不含小企业业务边界内所有开展的各项授信业务）包括表内授信和表外授信：表内授信，包括各类贷款、表外业务垫款（银行承兑汇票垫款、担保垫款、信用证垫款）、进出口押汇、保理融资、商业票据贴现及其他融资等。表外授信，包括票据承兑、各类保函、开立信用证等。第三条 本办法所指公司信贷资产风险分类，是指公司信贷资产风险分类相关人员按照本办法规定的标准、方法、流程和管理要求，根据借款人及时足额偿还债务的可能性将信贷资产划分为十个级别的过程。通过风险分类应达到以下目标：（一）揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映信贷资产的质量；（二）及时发现信贷管理过程中存在的问题，加强信贷资产管理；（三）为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。第四条 公司信贷资产风险分类遵循以下原则： （一）真实性原则。分类应真实客观地反映信贷资产的风险状况。（二）及时性原则。应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果，及时采取措施防范和化解风险。（三）重要性原则。应根据影响信贷资产风险分类的诸多因素，区别其重要程度，对其中起重要作用的关键因素进行重点分析、评价。（四）审慎性原则。认真、细致分析信贷资产潜在的不利影响因素，当信息不充分导致分类级别难以明确划分时，应适度下调其风险级别。第二章 风险分类管理职责分工第五条 总行风险管理部是我行公司信贷资产风险分类归口管理部门，主要职责包括：（一）制定公司信贷资产风险分类管理政策与制度，报总行风险管理委员会审核后执行。（二）组织并督导全行公司信贷资产的分类认定日常管理、统计、检查、监测与分析，定期向总行风险管理委员会及监管部门报告风险分类状况。（三）组织公司信贷资产业务部门定期回测检验系统分类标准的合理性、科学性，提出风险分类参数调整方案，报总行风险管理委员会审核后执行。（四）对权限范围内的公司信贷资产分类认定进行审核。（五）牵头建设公司信贷资产风险分类管理系统。第六条 分行、事业部风险管理部门是辖内公司信贷资产的风险分类管理部门，主要职责包括：（一）负责制定辖内公司信贷资产风险分类实施细则并组织实施。（二）负责辖内公司信贷资产风险分类日常统计、检查、监测与分析，并将辖内公司信贷资产分类迁徙变动状况定期报总行风险管理部。（三）负责审核权限范围内的公司信贷资产分类认定。第七条 总、分行、事业部各级业务部门在总行风险管理部的组织下，开展公司信贷资产风险分类日常工作。主要职责包括：采集、录入风险分类信息，发起人工审定分类流程；对辖内资产风险分类结果进行统计、分析；推进资产风险分类管理系统建设。第三章 风险分类核心定义第八条 根据信贷资产的内在风险和损失程度，将公司风险分类划分为正常一级、正常二级、正常三级、正常四级、正常五级、关注一级、关注二级、次级、可疑和损失级十个级别；前七级合称为正常类信贷资产，后三级合称为不良类信贷资产。我行信贷资产质量风险十级分类与监管部门信贷资产质量风险五级分类对应关系见下表：监管五级分类十级分类大类正常正常一级正常类正常二级正常三级正常四级正常五级关注关注一级关注二级次级次级不良类可疑可疑损失损失第九条 公司信贷资产风险分类各级的核心定义如下：（一）正常类信贷资产核心定义。债务人能够履行合同，没有足够理由怀疑债务本息不能按时足额偿还。其中：正常一级：债务人信用优秀，市场竞争能力极强，现金流量非常充足，有非常充足的证据表明能够按期足额偿还债务本息。正常二级：债务人信用良好，市场竞争能力很强，现金流量充足，有足够的证据表明能够按期足额偿还债务本息。正常三级：债务人信用好，市场竞争能力强，现金流量比较充足，没有理由怀疑不能按期足额偿还债务本息。正常四级：债务人信用较好，市场竞争能力较强，未出现可能影响其未来发展的不利迹象，没有合理的理由怀疑不能按期足额偿还债务本息。正常五级：债务人信用一般，有可能出现一些影响其未来发展的不确定性因素，但目前仍能够履行合同，没有足够的理由怀疑不能按期足额偿还债务本息。（二）关注类信贷资产核心定义。尽管债务人目前有能力偿还债务本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。其中：关注一级：虽出现一些可能对债务的偿还产生不利影响的因素，但债务人还款能力尚可，担保合法、足值、有效，预计债务到期或在到期后合理时间内能够被足额偿还。关注二级：债务人还款能力出现一定问题，完全依靠其正常经营收入无法足额还本付息，但目前仍有证据表明通过追偿担保等手段能确保足额收回债务本息。（三）次级类信贷资产的核心定义。债务人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额还本付息，即使执行担保也可能会形成一定损失。（四）可疑类信贷资产的核心定义。债务人无法足额偿还债务本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。（五）损失类信贷资产核心定义。在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。第四章 风险分类方法第十条 公司信贷资产资产风险分类方法我行公司信贷资产资产风险分类采用“评级模型法”和“核心定义法”相结合的方法。（一）“评级模型法”是以公司客户信用评级为起点，结合债项情况经风险缓释调整和实质风险表现调整后得到模型初分结果，资产风险分类模型初分结果计算公式为：WXZQ，其中：W：资产风险分类初分结果X：客户评级对应Z：风险缓释调整Q：实质风险表现调整（二）“核心定义法”是指如使用“评级模型法”后初分结果仍未能真实、客观揭示信贷资产风险程度的或明显偏离实际状况的，可采用“核心定义法”对资产风险分类结果做一定幅度的调整，从而获得资产风险分类最终结果（不使用核心定义法调整的，“评级模型法”初分结果即为最终结果）。第十一条 客户信用评级对应（X）在未作其他调整的情况下，客户信用评级各等级与资产风险分类各等级间对应关系如下：资产风险分类正常一级正常二级正常三级正常四级正常五级关注一级关注二级次级、可疑、损失客户信用评级大类12345678910DDD细类1A1B1C2A2B2C3A3B3C4A4B4C5A5B5C6A6B6C7A7B7C8910DDD第十二条 风险缓释调整（Z）（一）非贸易融资业务非贸易融资业务风险缓释调整包括保证、抵/质押和其他保障措施。1抵/质押担保业务抵/质押类调整时，综合考虑各类抵/质押品的价值稳定性、变现能力、法律保障清晰程度及其变现时对债务的覆盖程度等因素，符合总行抵质押率规定的、易变现的抵/质押品担保的授信业务，根据其按覆盖程度不同，资产风险分类最高上调两级，其中，当抵/质押覆盖率在1，1.5)时风险分类最高可上调1级，覆盖率大于等于1.5时风险分类最高可上调2级。（覆盖率=押品认定价值我行规定抵/质押率授信敞口）2保证担保业务保证担保调整时，如保证人客户评级在5A级（含）以上，按保证人与借款人是否存在关联、互保（含他行互保）关系进行区分，其中：属于关联或互保关系的，最高可上调至比保证人客户评级低1级；属于非关联非互保关系的，最高可上调至保证人客户评级。保证人是专业担保公司的，如果专业担保公司为国有全资性质，其担保的授信资产风险分类最高可上调2级；如果专业担保公司为国有控股性质，其担保的授信资产风险分类最高上调1级；其他性质专业担保公司担保的授信资产，资产风险分类结果不予调整。商票持票人申请商票贴现业务中，如果能取得下游买方财务报表并可进行买方客户评级的，依据票据的连带担保关系，其资产风险分类可根据买方客户评级进行保证担保风险缓释调整。其他情况的，不能根据买方客户评级进行风险缓释调整。3其他保障措施担保业务其他保障措施是指对我行债权有一定保障但处置和管理难度较大的保障方式（主要包括：存款账户监管，移动通信、有线电视、供水、供电、供气、供热、旅游门票、高速公路收费权等各种经营性收费收入保障等）以及符合我行产品制度规定的一贷通业务，利用其它保障措施调整资产风险分类时，最高上调级。（二）贸易融资业务1存货类、预付类和应收类业务对于符合我行贸易融资业务规定的存货类、预付类和应收类业务，应根据贸易融资业务评级结果（业务评级方法见附件1）进行资产风险分类调整（特别规定的除外），具体调整方法为：（1）贸易融资业务评级结果为R1时，最高上调2级；业务评级结果为R2或R3时，最高上调1级；贸易融资业务评级结果低于R3（不含）时，不予调整。（2）贸易融资业务中的进口项下（未来）货权质押业务，如不转现货抵（质）押，则可根据其信用证条款保障程度及国外上游交易对手的资信、实力情况，酌情上调资产风险分类等级，但上调幅度最高不超过1级。如转现货抵（质）押，则按现货抵（质）押业务评级结果进行资产风险分类调整，但上调幅度最高不超过1级。（3）贸易融资业务中出口应收账款池及出口发票池授信业务，可根据交易记录及交易资信状况等情况酌情上调资产风险分类，但上调幅度最高不超过1级。2其他贸易融资新业务对于不属于存货类、预付类和应收类业务范围的其他贸易融资新业务资产风险分类不予调整，但总行产品制度中有特别约定的按其规定执行。第十三条 实质风险表现调整（Q）实质风险表现调整是在上述客户评级及风险缓释调整基础上，对于部分出现预警信号或已出现实质风险信号的业务，可根据其具体表现按规定进行资产风险分类调整，其中：（一）对于违规贷款、挪用贷款、重组贷款、展期贷款、逾期贷款和诉讼资产等特殊资产的资产风险分类，根据其表现形式和预计损失程度，规定最高风险分类等级。（特殊风险调整因素详见附件2）（二）对于客户已出现对其偿债能力产生重大不利影响的重大风险预警信号，则其资产风险分类结果不得优于关注一级，且须在出现重大预警信号的当月调整客户的资产风险分类结果。第五章 风险分类认定标准相关规定第十四条 公司信贷资产按笔进行风险分类，每笔业务不得拆分。第十五条 具有下列特征之一的金融资产应至少归为关注一级：（一）本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑。（二）借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还。（三）改变债务用途。（四）本金或利息逾期。（五）同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良。（六）违反国家有关法律法规和严重违反我行内部规章制度发放的金融资产。（七）信用证、银行承兑汇票、保函等形成的垫款。第十六条 公司信贷资产债务逾期状况是风险分类的一个重要参考因素。逾期（含展期）90天（不含）以上的，应至少归为次级类。 第十七条 恶意逃废银行债务的分类。债务人利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务，应至少归为关注一级；如已逾期，则应至少归为次级类。第十八条 重组贷款的分类。重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同条款做出调整。（一）需要重组的贷款应至少归为次级类。（二）重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。（三）重组贷款的分类档次在至少6个月的观察期内不得调高。观察期结束后，应严格按照本办法规定进行分类。 第十九条 一户多笔金融资产的分类。（一）公司信贷资产性质与担保条件完全相同的，应合并判断，归入同一等级。（二）公司信贷资产性质不同，或担保条件不同的，应逐笔分析授信主体及担保情况，按照审慎原则进行分类。其中一笔出现不良，其余非低风险业务应至少归为次级类。第二十条 贷后资产风险分类结果对应资产风险分类工作中，如客户信用状况未发生明显变化，系统将自动默认贷后资产风险分类结果与授信审批时资产风险分类贷前认定结果一致，但在客户贷后监测预警工作中，如果客户信贷资产状况发生变化，导致贷后资产风险分类结果出现变动时，对公业务团队应发起资产风险分类贷后调整认定发起工作，同时总行和分行信贷管理部门也有权直接发起资产风险分类贷后调整认定工作。第二十一条 风险缓释调整要求资产风险分类工作中，在评级模型法的风险缓释调整时，若同时采用以上两种（含）以上授信保障措施的（如贸易融资业务另追加符合我行条件的非贸易融资担保措施等），如两种及以上授信保障措施均能全额覆盖本息，可取其中较优级作为资产风险分类调整；如授信保障措施中只有一种全额覆盖本息，则取该保障措施作为资产风险分类调整；否则取保障措施中较低级作为资产风险分类调整。第二十二条 授信方案变更时资产风险分类要求如变更终审意见或复议时涉及授信保障方式调整、业务操作模式等变更的，需根据授信方案变更具体情况相应调整资产风险分类。第二十三条 资产风险分类国别风险调整要求对于我行承担境外主体国别风险的授信业务，进行资产风险分类时还应综合考虑国别风险评级，具体资产风险分类要求应按我行国别分行管理办法中相关规定执行。第六章 风险分类认定流程第二十四条 公司信贷资产风险分类认定流程（一）公司信贷资产风险分类贷前认定流程公司信贷资产风险分类贷前认定应与相应客户授信业务调查、审批一并进行（具体流程按我行审查、审批相关制度执行），其审查和终审由各级信贷各级授信审批部门负责，分行权限内的由分行主管分行副行长终审，超分行权限的则随授信业务报区域或总行审批。分行主管分行副行长、区域及总行信贷审批部门主管对下属审批师等存在授信业务审批转授权的，在不超出转授权人权限的基础上，转授权权限内授信业务的资产风险分类认定可由被转授权人终审。（二）公司信贷资产资产风险分类贷后调整认定流程公司信贷资产资产风险分类贷后调整认定由对公业务团队在客户监测预警工作基础上发起，并由各级风险管理部门负责审查和终审，同时各级风险管理部门也有权直接发起资产风险分类贷后调整认定，具体流程为： （三）公司信贷资产风险分类贷后定期认定流程资产风险分类贷后定期认定体现在客户贷后监测预警工作中按季撰写的风险分类和贷后定期监测报告书中报告书应定期在贷前认定和贷后调整认定基础上反映客户信贷资产最新的分类结果，具体资产风险分类贷后定期认定流程以我行监测预警相关办法相关规定执行（如报告中填写的资产风险分类结果较上期出现变动的，应按贷后调整认定流程进行调整后，再将调整后结果反应在报告中）。第二十五条 风险分类流程其他规定（一）根据本办法相关规定，需当月发起人工审定分类的存量业务，各级业务部门应在20号前发起人工审定分类流程。对超出分行权限需报总行审核的业务，应在当月25号前上报总行风险管理部审核。（二）总、分行/事业部风险管理部应于每月最后一个工作日前完成资产的风险分类认定审批工作。（三）各级业务部门应根据资产的风险状况，及时、准确、全面地认定每笔业务的特定风险因素，确保分类认定结果的准确性。（四）风险分类结果应真实反映资产的风险状况，不得随意调整。第七章 风险分类认定审批权限第二十六条 资产风险分类认定权限（一）资产风险分类贷前认定权限（1）分行权限内的资产风险分类贷前认定由分行主管风险副行长终审（转授权的除外），分行权限内贷前认定时只可使用“评级模型法”，如需使用“核心定义法”调整的，该客户资产风险分类及相应客户授信业务需上报区域或总行信贷审批部门审批。对于续作类客户，如总行对分行的授权方案中已明确原区域或总行审批的续作客户可由分行在权限内审批的，该客户业务续作时资产风险分类使用“核心定义法”调整幅度不超出上年度终审认定调整幅度的，可由分行在权限内认定。（2）上报区域和总行的资产风险分类贷前认定由区域或总行信贷审批部门各授信业务有权审批人负责终审，区域和总行进行贷前认定时可按本办法规定，使用“评级模型法”和“核心定义法”相结合的方法进行认定。（二）资产风险分类贷后认定权限分行进行资产风险分类贷后认定时，如因信贷资产状况发生变化，导致贷后分类结果与贷前分类结果或上期分类结果出现调整时，分行则需报总行，一律由总行风险管理部有权人终审。第二十七条 资产风险分类特别规定（一）对于使用房地产开发贷款项目评级的房地产项目开发贷款，直接以房地产开发贷款项目评级作为资产风险分类的初评结果不再进行风险缓释调整，但仍需进行实质风险表现调整。（二）对于符合我行制度要求的按揭额度项下的机器设备按揭业务，其资产风险分类可直接采用卖方企业的客户评级对应的资产风险分类进行认定。（三）对于符合我行规定的低风险业务信贷资产，可根据具体业务风险情况直接认定为正常一至三级。（四）我行不承担实质信用风险的委托贷款、贷款意向书（含可撤销的贷款承诺书）和信贷证明等业务，可根据具体业务风险情况直接认定为正常一至三级。第八章 风险分类后管理与监督检查第二十八条 各级业务部门应建立完善的信贷档案，保证风险分类信息的准确、连续、完整。并应指定专人负责风险分类日常管理工作，保证人员的相对稳定及工作的延续性。第二十九条 各级业务部门应在风险分类的基础上，根据有关规定及时足额计提减值损失准备，核销资产损失。第三十条 各级业务部门应对辖内金融资产的分类结果及风险因素进行全面监测，加强业务条线之间单一客户、单一集团客户的风险因素共享，掌握辖内资产质量的总体分布及动态迁徙情况，重点监控分析引发分类迁徙的关键风险要素，以及质量相对上期劣变、处于正常五级、关注二级等分类临界点的资产，及时采取风险防范措施。第三十一条 为确保金融资产风险分类工作的合规性、分类标准执行的一致性，提高分类结果的准确性，总、分行（事业部）应建立相应的资产风险分类检查、监督机制，并将检查、监督工作作为资产风险分类工作的一项重要内容，检查每年不得少于一次。对辖内分支机构金融资产风险分类工作的监督检查，应重点包括以下内容：（一）特定风险调整因素的认定与系统维护是否及时、准确。（二）分类标准执行情况及分类结果是否真实、准确。（三）分类是否符合规定的流程和权限。（四）是否存在越权或滥用职权干预分类工作的行为。（五）人工调整系统分类结果是否合理、恰当。（六）分类结果在风险管理中的运用是否充分。（七）分类档案的管理是否完整。（八）对发生不良金额较大、不良率上升较快的行部进行现场督导。第三十二条 总、分行稽核监察部应将对金融资产风险分类的监督、检查纳入专项检查和常规检查的内容，将检查结果向风险管理委员会书面报告。第三十三条 各级业务部门应尽职开展风险分类工作，在分类过程中发现的足以影响金融资产安全的因素，分类人员必须及时、如实、详尽地反映。出现重大疏漏或故意隐瞒情形的，视情节轻重给予相关责任人相应处罚，有关责任人必须在规定时间内采取相应补救、处置措施。属内部管理问题的，应在规定时间内加以改进。第九章 附 则第三十四条 非信贷资产中投资类资产属投资非标准化债权资产的风险分类，按照实质重于形式的原则，根据所投资基础资产由我行承担信用风险的，按照本办法执行。第三十五条 本办法自印发之日起执行，并由总行风险管理部门负责制定、解释和修改。附件：1.公司信贷业务评级方法 2.特殊风险调整因素表附件1公司信贷业务评级方法一、业务评级概念我行业务评级目前仅限于贸易融资业务评级，贸易融资业务评级是客户贸易融资业务资产风险分类工作的重要组成部分。因此，在我行办理贸易融资业务的客户，在对客户进行主体评级的基础上，需对贸易融资项下业务进行业务评级，业务评级结果作为资产风险分类的调整依据。贸易融资业务评级是基于交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小，特定风险因素包括业务品种、业务流程、抵质押品、行业、法律确定性等。二、贸易融资业务评级打分卡类别贸易融资业务评级分为存货类业务评级、预付类业务评级和应收类（或保理类，下同）业务评级共三类，相应业务评级打分卡也分为三类，共计5张打分卡，各类别业务评级打分卡适用范围见下表，具体业务评级打分卡模版以系统设置为准。打分卡类别打分卡名称适用范围预付类担保提货模式打分卡适用于所有在我行办理担保提货业务的贸易融资客户。先票后货标准模式打分卡适用于所有在我行办理先票后货标准模式业务的贸易融资客户（先票后货业务中货物到港口后直接提货的业务纳入此打分卡评分）。存货类现货抵/质押模式打分卡适用于所有在我行办理现货静态抵/质押业务或现货动态抵/质业务的贸易融资客户，以及在我行办理进口项下（未来）货权质押转现货抵/质押业务的客户。应收类有追索权模式打分卡适用于所有在我行办理有追索权保理业务的贸易融资客户。无追索权模式打分卡适用于所有在我行办理无追索权保理业务的贸易融资客户。出口池融资业务评分出口应收账款池及出口发票池授信业务，不适用应收类打分卡，不进行业务评级，其资产风险分类按本办法风险缓释调整相关规定执行。三、贸易融资业务评级打分卡选择贸易融资业务评级时应根据业务操作模式的不同，正确选择业务评级模板，客户在同一授信额度项下叙做两种或两种以上的操作模式（如额度下既办理先票后货标准模式业务又办理现货抵质押业务，或额度下既办理现货抵质押业务又办理应收类业务等），或同一操作模式项下有不同交易对手，需选择相应的业务评级模板分别评级，评级结果低者为本次业务评级结果。四、贸易融资业务评级等级设置贸易融资业务评级设R1、R2、R3、R4、R5共五个等级。 业务评级与评级得分区间（含上限）：的对应关系如下附件2特殊风险调整因素表分类特殊风险调整因素不优于关注一级1. 逾期或欠息在30天（含）以下的贷款（不包括对因办理抵质押手续等非风险因素造成的临时性逾期的情况）；2. 借款人可能或已发生由于履行重大代偿责任而导致资金紧张；3. 借款人虽资不抵债，但目前仍正常还款；4. 借款人对其他银行的部分债务已经逾期或欠息或已分类为关注；5. 担保人经营或银行信用恶化，对债务偿还可能产生实质不利影响；6. 实际债务用途与合同用途不一致；7. 债务法律文件或重要授信档案不齐全或存在法律瑕疵，对债务偿还可能产生实质不利影响；8. 抵/质押物价值大幅下降，对债务偿还可能产生实质不利影响；9. 出现对借款人的偿债能力已经产生重大不利影响的重大风险预警信号。10. 非信贷资产中对于所投资非标资产业务出现风险状况，需以表内授信承接的，其对应的表内授信风险分类至少归为关注一级。不优于关注二级1. 逾期或欠息在30天90天（含）的贷款（不包括对因办理抵质押手续等非风险因素造成的临时性逾期的情况）；2. 借款人非正常性停产超过一个月；3. 借款人还款意愿差，不配合授信后检查；4. 借款人实际控制人对其他银行的部分债务已经逾期3期（不含）以上；5. 借款人或其实际控制人出现重大违法或违规事件，对债务偿还可能产生不利影响；6. 借款人实际控制人、股东、主要管理人员或关联方发生失踪等重大不利或风险事项；7. 借款人或其实际控制人被他行起诉或存在其他影响正常经营的重大诉讼或其他纠纷；8. 违反监管政策和我行规章制度，未造成严重后果或可弥补的违规贷款；9. 客户未按合同规定用途使用的挪用贷款；10. 贷款本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑；11. 同一借款人对本行或他行的部分债务已经形成不良。12. 项目贷款存在资本金不足、配套资金无法落实、工期延后、政府批文未落实等重大不利变化；13. 抵/质押物存在瑕疵，包括但不限于未办妥抵/质押登记、被法院查封、不能独立处置等，尚未逾期。不优于次级1. 非应计贷款（逾期或欠息超过三个月）；2. 表外垫款30天（不含）以上；3. 重组贷款（在至少6个月的观察期内不得调高）；4. 已进入诉讼执行程序的资产；5. 违反法律规定发放，可能导致授信合同主文件或担保合同等从属文件无效的违规贷款；6. 借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或利息已经逾期。7. 借款人资不抵债，无力还款；8. 借款人或其实际控制人被我行起诉；9. 借款人已明确表示不履行还款责任；10. 借款人被国内外证券交易所作暂停上市（PT）、退市处理。11. 抵/质押物存在瑕疵，包括但不限于未办妥抵/质押登记、被法院查封、不能12. 独立处置等，已逾期；13. 债务的偿还必须依靠执行担保或动用其他还款来源；14. 借款人生产经营已呈停产或半停产状态、还款能力出现明显问题的贷款。不优于可疑级1.违规贷款：违反法律规定，导致授信合同主文件或担保合同等从属文件无效的授信，不得优于可疑类；2.重组贷款：重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，分类不应优于可疑类。注：需要重组的贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。重组贷款的分类档次在至少6个月的观察期内不得调高。- 19 -