各股室职责及工作综合流程图.doc

各股室职责及工作步骤图办公室职责关键任务：综合协调处理机关日常政务工作；负责组织财政相关会议；起草相关汇报和文件；管理财政信息宣传和调研工作；负责关键事项督查督办；管理机关财务；负责文秘、保密、信访、档案、人教、老干部管理、妇女、计划生育等项工作；落实落实上级财政财务相关要求和细则；督导局内相关股室实施财政方针政策落实到位；调查研究指导全县财政系统干部队伍建设和精神文明建设；组织实施上级财政部门教育计划；组织干部培训等；完成局交办其它各项工作任务。其职责以下：（一）依据局领导对局内工作统一安排和县委、县政府交由本局办理相关事项，负责局内政务综合协调工作。（二）负责全局关键综合性文稿起草和以局名义发出正式文件核稿。（三）负责全县财政信息、财政宣传统一计划和组织，管理财政对外宣传报道。（四）负责全县财政工作会议及相关会议组织工作；办理领导班子会、局长办公会各项具体工作。（五）负责机关文电收发、运转及机要通讯；负责管理机要文电；负责组织和督查县人大代表提议和县政协委员提案办理工作。（六）负责领导交办和局党支部会、局领导班子会、局长办公会议关键事项督查、督办工作。（七）依据县直工委及局党支部布署中心工作，提出落实落实意见并组织实施。（八）落实实施党和国家人事、教育政策，拟订局机关人事、干部职员教育管理相关制度；负责局机关和各乡镇财政所人事管理工作；研究并指导全县财政系统干部队伍建设和精神文明建设；制订并组织实施全县财政系统教育培训计划；负责机关党员干部、职员政治理论培训工作。（九）负责局机关离退休干部管理、妇女、计划生育等项工作。（十）负责机关后勤服务工作组织计划和协调；制订相关服务管理制度、措施并组织实施。（十一）负责局机关机房、网络、计算机信息等工作。（十二）负责局多功效厅、会议室、食堂等管理工作，并按局机关要求提供优质服务。（十三）办理局领导交办其它事项。预算股职责预算股内设2个股室（预算股、国库股），关键任务是：编制年度县政府财政预算草案；实施国家预算管理体制和管理制度；负责整年预算收支管理；办理中央、省、市对本县财政转移支付；办理上级对本县专题补助、税收返还及年底止算；负责国库收入进度和财政资金账户统一归口管理；负责全县公教人职员资发放；负责管理好以上各项业务财务管理和各项报表工作和局交办其它工作。其职责以下：一、预算股（一）分析估计全县经济运行情况，并提出利用财税政策加强财源建设，落实宏观调控提议；研究和提出财政收支政策及财政分配政策，确定增收节支，平衡财政预算，加强预算管理提议。（二）负责编制年度政府公共预算草案及县级综合财政预算草案，按法定程序同意后，直接批复部门单位。参与县直行政机关编制管理，制订和调整部门单位公用经费开支标准，确定财政资金预算安排次序。（三）负责编制财政预算调整方案，负责县级预算内指标分配、调整，办理县直部门预算调整、追加（减）预算指标审批。（四）负责办理省、市对县转移支付和县和省、市财政体制结算相关事宜。（五）负责协调县财政和国税局和地税局相关组织收入方面事宜。牵头负责审计机关对财政预算实施和其它财政收支情况进行审计。（六）主动推进县乡财政体制改革工作。（七）责任人员经费支出审核、汇总。二、国库股（一）负责县财政预算实施，对预算内资金实施指标认真审核、立即拨付和核实；负责协调预算实施中相关问题，向相关领导、部门立即反馈预算实施情况。 （二）负责各类政府性基金核实、拨付。 （三）编制县财政收支旬报和月报，分析财政收支存在问题，立即向领导和相关方面提出合理提议，确保财政收支正常运行。 （四）负责总预算会计工作，指导全县预算会计工作；负责国库账户管理，联络国库并协调相关事宜。（五）编制预算内、政府性基金总决算。（六）负责全县行政、机关工资发放银行化工作。（七）研究和推行财政国库管理制度改革。社保股职责管理县委老干部局、县民政局、县人事劳动和社会保障局、县卫生局、县残疾人联合会等部门上级财政专题资金相关事宜。教科文股（一）管理文化体育旅游、教育、科技、计划生育、广播电视等部门及所属机关上级财政专题资金相关事宜。（二）管理县级行政、政法、党派团体等部门及所属机关上级财政专题资金相关事宜。、预算股工作步骤一、预算编制步骤上报预算提议计划下达预算编制通知预算股各预算单位预算股 依据财力下达预算控制数预算股上报预算草案各预算单位 将人大审议经过预算草案批复 各预算单位二、财政资金拨付步骤1、预算追加登陆指标软件并开具追加预算股将领导签批预算追加手续报预算单位持指标通知单和领导签批追加手续提出用款计划报国库股指标通知单给预算单位核拨至支付中心或乡财局2、人员经费每个月10以后将本月人员经费预算计划及多种同意变更手续报审核汇总后转预算股各预算单位提供名单国库股代发银行核拨至3、公用经费依据年初预算均衡拨付至支付中心或乡财局国库股提出用款计划预算单位4、上级专款将专款文原件及领导签批手续报预算股业务股室或用款单位登陆指标软件并开具追加指标通知单给持专款文件、领导业务股室或用款单位核拨至国库股签批手续和指标通知单提出用款计划报资金专户或支付中心 5、专户资金将领导签批拨款通知单转业务股室提出用款申请用款单位核拨至用款单位国库股综合股职责关键任务：负责县级基础建设、交通、国土资源、经贸、粮食等部门及所属机关年度专题资金预算审核；负责城市建设维护资金管理和监督；监督项目实施中资金管理使用情况，并进行项目完成后效益考评；落实实施国家国债政策和管理制度，牵头管理国债专题资金，负责全县财政国债还本付息工作；负责住房资金管理工作；负责彩票资金分配、使用。负责全县对种粮农民粮食直补和农资综合直补资金发放、石油价格改革财政补助等工作。并做好以上各项业务报表工作及局交办其它各项工作。其职责以下：（一）对专题资金追踪问效，监督项目实施中资金管理使用情况，并进行项目完成后效益考评。（二）负责对下年度归口管理部门、单位基础建设项目进行分析论证，并提出资金安排提议；汇总各业务股基础建设资金安排使用提议，商县发展改革局，按程序审批后，组织实施归口管理部门、单位基础建设投资，并对资金使用情况进行监督和效益考评。 （三）审核汇总基础建设财务决算。（四）牵头管理国债专题资金相关工作。（五）负责县城市维护建设资金管理和监督。（六）参与研究城镇住房制度改革方案，制订相关房改财政政策及财务管理相关规章制度；负责住房公积金监管和住房补助等相关资金核定和相关单位财务管理；负责行政机关住房改革资金管理等相关工作。（七）负责彩票市场监管，监督和管理彩票发售资金分配和使用。（八）负责全县对种粮农民粮食直补和农资综合直补资金发放、石油价格改革财政补助等工作。（九）办理局领导交办其它事项。综合股工作步骤项目建设单位依据上级下达资金计划提出用款申请申请经局领导同意后，由建设单位编制项目实施计划不需报账资金，按工程进度由国库直接拨付到项目单位。验收合格后，由国库拨项目资金80%。报账资金项目建成后，和项目主管部门联合验收。项目完工后，由中介机构对项目投资进行评审。依据评审结果由国库拨付剩下资金。由中介机构对项目投资进行评审。农业股职责关键任务：认真传达落实落实好上级财政部门支农管理要求；负责办理县农、林、水、扶贫等部门专题资金报账和监督；认真落实落实上级涉外财政政策；认真搞好以上财务工作正常报表工作和局交办其它工作。其职责以下：（一）负责管理农业、林业、水利、扶贫等部门农业财政专题资金报账相关事宜。（二）对农业财政专题资金监督项目实施中资金管理使用情况，并进行项目完成后效益考评。（三）负责对农口部门专题财政农业资金管理使用情况进行监督检验，并进行项目完成完工验收和资金报账。（四）监督、管理以工代赈资金、财政扶贫资金、贴息资金使用。（五）负责国外贷款前期、实施、完工验收和偿还中协调、监督检验等相关工作。 （六）拟订国外贷款计划，负责国外贷款申报、准备、转贷、担保业务。（七）管理和监督全县国外贷款项目贷款资金、配套资金、偿债资金，负责外债回收偿还；负责组织和审核全县国外贷款项目标预决算工作。（八）办理局领导交办其它事项。农业股工作步骤图项目单位提供项目预算具体审核项目预算结合项目主管理部门共同对项目实地验收开据验收合格单项目单位提供正当票据报账手续审核无误，经主管局长同意后国库主管局长签字，报局长同意后报国库，开据银行支票给予支付资金乡财局计财股职责（一）负责对乡级转移支付资金使用和监督，并实施“乡财县管”；（二）负责指导和监督涉农资金拨付和使用；（三）指导村级财政转移支付资金使用和管理；（四）负责局交办其它各项工作。计财股工作步骤图总稽核总会计分管会计乡镇会计失地农民失地赔偿资金步骤图：股长审核总会计县工业城管委会 国库集中支付乡财局征收股职责（一）负责契税、耕地占用税征收管理；（二）参与农民负担情况监测和减轻农民负担落实工作；（三）认真完成日常工作及领导交办其它各项工作。（工作步骤）契税征收步骤图纳 税 人（申报）岗位责任人（审核、开税票）向社会公开开具税票纪检部门（局纪检股） 定时立案投诉、举报 1、申报时间：自发生纳税义务之日起10日内，进行纳税申报，填报契税纳税申报表。2、申报资料：土地，房屋权限转移协议性质凭证、身份证等资料。耕地占用税征收步骤图纳 税 人（申报）岗位责任人（审核、开税票）向社会公开开具税票纪检部门（局纪检股） 定时立案投诉、举报 1、申报时间：自同意占用耕地之日起30日内，进行纳税申报，填报耕地占用税（预交）纳税申报表。2、报送文件：建设用地计划许可证等资料。耕地占用税减免审批步骤图初审不符合条件或提供资料不齐全通知乡镇 减免项目占地按相关文件要求，符合减免条件征收机关或县直申报单位，同时向纪检股立案。 经审定同意或不予同意，同时向纪检股立案。乡镇征收机关（申报）岗位责任人（申报）主管股长（复审）主管局长（审批或审定）向社会公开（公告）县直申报单位（申报）监督部门（局纪检股） 举报、反馈 定时向纪检股立案 投诉、举报、落实、反馈 契税减免审批步骤图审不符合条件或提供资料不齐全通知乡镇 减免金额按相关文件要求，符合减免条件经征收机关或县直申报单位，同时向纪检股立案。 审定同意或不予同意，同时向纪检股立案。乡镇征收机关（申报）岗位责任人（申报）主管股长（复审）主管局长（审批或审定）向社会公开（公告）县直申报单位（申报）监督部门（局纪检股） 举报、反馈 定时向纪检股立案 投诉、举报、落实、反馈 纪检监督股职责关键任务：落实实施财政监督政策和制度，监督检验财税方针、法律、法规实施；组织协调全县财政监督工作；组织全县重大和专题财政监督检验活动，查处违反财经纪律案件，对财政部门内部财经制度实施情况进行监督，并做好以上各项工作报表及局交办其它工作。其职责以下：（一）拟订财政监督政策和制度；协调财政监督检验和其它相关经济监督部门工作关系；研究拟订强化财政监督提议或方法。（二）监督检验财税政策、法规、制度和财经纪律实施情况，对存在问题依法进行处理，并提出完善财经法规、财会制度和加强财政管理意见和提议。（三）会同局内相关股监督预算实施，监督检验各项财政收入征管和财政资金分配、使用、效益等。（四）会同相关方面做好对相关部门、单位及人员违反财经纪律、财税政策和财务、会计制度检验处理及违纪款项收缴入库工作。（五）受理对违反财税法律、法规、政策、制度重大举报事宜；办理财政干部和财务会计人员因认真落实实施财政法规和财务会计制度而受打击报复关键案件。（六）协调局内各股监督检验事宜；检验各业务股推行各自财政监督职责情况；审核拟订各项财政法规、制度中相关财政监督条款。（七）牵头组织全县重大和专题财政监督检验工作。（九）、配合相关部门开展维护财经纪律宣传教育，负责指导全县财政系统监督工作。（十）办理局领导交办其它事项。企业股职责关键任务：搞好国有资产监督管理；监督实施新会计准则；认真落实会计法，管理全县会计事务工作，落实实施国家会计法令、规章和准则；组织实施会计专业技术资格考试，指导和监督会计电算化工作，组织指导全县会计从业人员业务培训；负责全县国有企业和行政机关财政会计年度报表及国有资金本金分析统计工作；完成各项报表和局交办其它工作。其职责以下：（一）参与改善企业经营管理和提升经济效益问题研究，提出相关政策提议或方法。（二）监督实施企业财务通则，并拟订对应企业财务制度；对县归口管理企业财务实施监管。（三）监督实施国家制订国有资产基础管理各项规章、制度。（四）参与相关股对归口管理企业相关补助、贴息资金分配使用和税收返还工作。（五）争取资金，支持中小企业发展。（六）负责全县国有资产监督和管理。（七）管理全县会计工作，了解、检验会计工作情况，总结、交流会计工作经验，研究并制订和完善会计工作方法。（八）落实实施国家会计法律、规章、制度和“会计准则”，并检验其实施情况。（九）制订会计人员监督管理措施。（十）拟订会计电算化具体管理措施，管理和指导全县会计电算化工作；组织、管理全省会计信息工作。（十一）组织实施全县会计专业技术资格考试工作。（十二）负责组织、指导全省会计人员业务培训，制订培训计划，组织会计人员培训班。（十三）办理局领导交办其它事项。工作步骤图：会计从业资格审批步骤图初审不合格或不予同意，当场通知申请人 经过审定或未同意，将申报材料返回岗位责任人 材料补充后、修改后再次报送申请人（申请）岗位责任人（初审）股长（复审）主管局长（审定）通知申请人领取证书定时向纪检股立案监督部门（局纪检监督股） 投诉、举报、落实、反馈经过报纸、网络，下发文件。向社会公创办证程序一、申请条件：、（一）会计从业资格取得实施考试制度，申请参与会计从业资格考试人员，应该符合下列条件：1、遵守会计和其它财经法律、法规；2、含有良好道德素质；3、会计从业资格考试合格。（二）含有国家教育行政部门认可中专以上（含中专）会计类专业学历（或学位），自毕业之日起2年内（含2年）可免试会计基础、初级会计电算化、注册会计师专门化、审计学、财务管理和理财学。二、取得会计从业资格证书需要提交资料：（一）考试成绩合格证实；（二）有效身份证件原件；（三）近期同一底片一寸免冠照片两张。政府采购中心职责（一）实施政府采购政策、规章，管理和监督政府采购活动；（二）汇总、编制、审核政府采购预算，确定、调整政府采购目录和公开招标采购范围限额标准；（三）制订政府采购具体实施措施；（四）组织、指导、协调、检验全县政府采购工作；（五）审批进入政府采购市场供给商资格和社会中介机构业务代理资格；（六）受理政府采购投诉；（七）组织实施集中采购；（八）建立和本县政府采购相适应信息系统；（九）办理其它相关政府采购事务；（十）办理局领导交办其它工作。政府采购中心工作步骤图采购人询价并填政府采购申报表、加盖公章采购中心依据实物额度、商品种类，确定采购方法由采购人到定点单位自行采购公布采购信息公告，制作标书审查供给商资格并发标书确定评委评委监督开标、评标，并确定中标人监督采购人和中标人签署书面协议。验收货物、督促采购人付款 招标采购预外局征管股职责关键任务：落实实施相关政府非税收入管理法律、法规、规章和措施；负责编制本级政府非税收入预决算；组织政府非税收入，按时完成收入任务；落实“收支两条线”要求。其职责以下：（一）编制本级政府非税收入预算和决算。（二）监督部门、单位严格实施收费、罚没政策。（三）负责本级政府非税收入月报统计及分析工作。（四）组织本级政府非税收入，按时完成收入任务和政府调控资金任务。（五）依据年初预算和收支进度给予拨付资金，监督政府非税收入收支情况。（六）完成局领导交办其它事项。预外局征管股工作步骤图执收执罚单位将缴来政府非税收入执收执罚单位填写资金拨付申请征管股长依据收支进度，先予审核征管股会计按资金性质分别入帐主管局长审批国库股支付局长审批预算管理专户管理国库国库股财政专户预外局票证股职责（一）研究制订、修订全县财政票据管理措施。（二）负责全县财政票据调拨、存放和保管。建立票据管理台帐。（三）凭“财政票据购领证”，按票据管理相关要求发售财政票据。（四）按相关要求核准销毁过期、作废财政票据和存放到期财政票据存根。（五）完成局领导交办其它事项。预外局稽查大队职责（一）研究制订、修订全县非税财政收入管理监督稽查措施。（二）会同局相关股（室）对县直单位非税财政收入政策实施情况、收入交库情况及省、市共享收入征缴进行监督稽查。（三）监督局内征收管理政策实施情况。（四）监督全县财政票据管理及使用情况。（五）负责全县非税财政收入检验证件制发和管理。（六）完成局领导交办其它事项财政集中支付中心职责做好纳入支付中心管理各行政机关日常资金审核、拨付工作；确保各预算单位正常工作需要，确保财政资金安全立即拨付；认真推行好财政监督职责，严格审核支出凭证，切实推行起事前监督职责；经过分单位资金流量，随时掌握单位用款进度，做到事中监督；经过认真查对单位报送支出明细月报表，强化事后监督。集中支付中心工作步骤图总稽核总会计分 管 会 计单 位 会 计