山东省国税局重点税源操作基础手册.doc

山东省国家税务局
税源调查系统

关键税源操作手册V1.0

《适适用于关键税源纳税人》

济南大家软件产业

引言 2
一．系统概述 3
1.系统运行环境 3
2.系统适用范围 3
3.系统登录 3
二．常见操作介绍 6
1.菜单栏介绍 6
2.审核异常处理 11
三．（月度、季度）报表填写说明 13
1.企业基础信息表 13
2.企业税收表 15
3.工业企业产品表 17
4.财务表 19
5.房地产表 21
6.企业景气表 22
7.审核情况明细表 23
8.上报 24
9.税务机关审核退回 25
四.（年度）报表填报说明 25
五．技术服务 27

引言
关键税源数据采集是国家税务总局布署关键工作之一，在宏观调控、税制改革等方面发挥着关键作用。多年来，本省国税部门一直采取国家税务局下发关键税源系统（TRAS）采集数据，纳税人对此项工作给了极大支持和配合。但因为TRAS是单机版软件，在报送便捷性、审核效率方面存在不足，伴随税收工作信息化进程推进，采取互联网采集方法，可在很大程度上减轻纳税人和税务人职员作负担，提升报送效率和数据质量。为此，我们根据国家税务总局对关键税源数据采集要求和标准，结合本省工作实际，开发了税源调查系统，采取网上直报方法采集数据。为方便纳税人使用，我们将该系统集成到了山东省国税局网上办税平台，纳税人登录网上办税平台即可使用“税源调查”模块进行数据填报。
一．系统概述
1.系统运行环境
（1）硬件
企业端提议配置：
CPU：Pentium III 1GB以上
内存：256MB以上
硬盘：1GB可用空间
网络：能够上互联网
（2）软件
操作系统：WindowsXP/Windows/ Windows/ Windows98/Windows Vista；
浏览器：Microsoft Internet Explorer 8.0及以上版本；

2.系统适用范围
本系统只适适用于纳入关键税源管理范围企业填报。
3.系统登录
图1所表示：

图1
纳税人依据所用上网线路类型（联通或电信），在地址栏输入对应网址，即可打开山东省国家税务局网上办税平台登录页面。图2所表示：

图2
用户输入正确纳税人识别号、密码，然后点击“登录”按钮，假如输入全部正确则进入山东省国家税务局网上办税平台主界面。（注：纳税人首次使用时，用户名为纳税人识别号，密码默认为为666666）图3所表示：
修改密码

图3
第一次登陆本系统，请务必点击“个人设置”进行密码修改
纳税人点击左侧功效操作区中“我权限”菜单，选择“税源调查”下 “关键税源”模块，进入关键税源采集系统填报界面。图4所表示：
点击加号，即可看到“关键税源”
点击“在线填报”即可看到所要填报报表

图4
点击“在线填报”进入报表，开始进行数据录入操作。目前状态下显示为“正常填报”。
该系统包含月度报表、季度报表和年度报表。
二．常见操作介绍
常见操作包含两方面，一是报表上方菜单栏，二是审核异常处理部分。
1.菜单栏介绍
其中菜单栏包含：查看、报表、缩放、打印、审核、保留及上报按钮。图5所表示：

图5
（1）查看菜单：包含“任务填报说明”、“表元填报说明”、“审核信息”、“锁定行和列”及“隐藏差异倍数”5个子菜单。图6所表示：

图6
1.任务填报说明：点击能够查看关键税源企业填报说明。图7所表示：

图7
2.表元填报说明：默认为打开报表时自动选择。将鼠标放在对应栏次，自动显示该表元填报说明。取消表元填报说明后，表元填报说明将不再显示。（注：表元即为单元格）
3.审核信息：点击“审核信息”按钮，系统将自动在所填写报表下方打开本表审核信息框。图8所表示：
点击“审核”，此处则显示审核犯错相关信息

图8
4.锁定行和列：选择“锁定行和列”按钮，可是实现滚动时锁定行和列表头。
5.隐藏差异倍数：默认为隐藏差异倍数显示为图9所表示：

图9
不选择“隐藏差异倍数”图10所表示：

图10
（2）报表菜单：企业为月报时显示为“信息表”、“税收表”、“工业产品表”及“审核明细表”4个子菜单（图11所表示）。季报时显示为“信息表”、“税收表”、“工业产品表”、“财务表”、“企业景气表”和“审核明细表”6个子菜单（图12所表示）。选择不一样子菜单，可在各个表单之间自由切换。

图11 图12
（3）、缩放菜单：包含缩小放大多种百分比。图13所表示：

图13
（4）、打印菜单： 实现报表打印，图14所表示：

图14
点击打印选择表后，进入以下界面，图15所表示：

图15
能够点击“打印”按钮直接打印，也能够点击“直接打印”进行打印；经过点击“页面设置”来设置页边距、选择纸张；还能够点击“打印预览”来设置页边距，进行打印。
（5）、审核菜单：数据填写完成后，点击“审核”按钮可同时实现表内、表间数据合理性和逻辑性审核。
（6）、保留菜单：填写过程中可随时点击“保留”按钮，保留已填写数据。填写完成后，请务必立即点击“保留”按钮，预防数据丢失。
（7）、上报菜单：全部数据填写完成并经过审核后，点击“上报”，可将报表数据报送到税务机关。
（8）、查询特定表元历史数据：为便于纳税人在填写过程中，某表元本期数据和历史数据进行比较。可将鼠标点击某一表元，选择右上角日期列表，点击“查询指定所属期”按钮，查询该表元指定所属期历史数据。 图16所表示：

图16
（8）、报表下方报表切换按钮。和上面介绍“报表”按钮功效相同，全部是用来进行各报表之间切换。图17所表示

图17
2. 审核异常处理

报表填报完成后，务必需进行审核操作，帮助用户检验数据填报质量，立即发觉填报错误。如报表审核出现错误，会在报表下方出现审核错误信息框。图18所表示：
此处显示审核犯错信息列表

图18
逐行单击下方错误信息，对应异常数据表元将以红色显示，请逐表查看红色显示错误表元。图19所表示：
单击下方错误信息，对应异常数据表元将以红色显示.

图19
首先判定红色提醒数据是否属实，如因误操作填错数据，请立即修改；如数据符合企业实际情况，请双击下方对应犯错信息行次，系统将自动打开“审核说明填写页面”，据实填写数据和系统审核不双击下方犯错信息行次，打开“审核说明填写页面”，可依据企业情况据实填写原因
符原因，说明内容可填写10-200个汉字。只有全部错误信息说明填写完整以后才能进行报表“保留”操作。图20所表示：

图20
在填写完成审核说明后点击“确定”按钮，系统自动将该说明信息添加到“审核情况明细”表中，在错误信息框中，该行审核不经过信息不再显示。

三．（月度、季度）报表填写说明
1.企业基础信息表
每十二个月1月份报表必需先填写企业基础信息表，以后才可填写其它表。其它月份，该表如无改变，可无须填写。图21所表示：

图21
白色字段为企业手工录入项；“”字段为不可操作栏次；“”字段为从征管中获取信息；
《基础信息表》年初一次性填报,随月报、季报或年报一同上报，年内可随时调整变更事项和纠正差错。为方便用户填写，本表单元格设定下拉列表，用户应依据企业实际情况选择。同时，系统还提供目前征管信息作为参考（在右侧以紫色显示），如本期信息和征管信息一致，可双击右侧单元格，将征管信息自动添加到左侧单元格中；如不一致右侧征管信息将以红色显示，企业请据实填写。
注：国民经济行业类别代码请根据国民经济行业分类新标准（GB/T4754-）填写。凡从事两种以上经济活动，以关键经济活动代码填报。
在表格任何位置点击鼠标右键，会出现图22所表示菜单：

图22
如需打印报表，选择点击“打印”按钮对报表打印。
如需导出报表，选择点击“导出Excel”按钮将，报表将导出为Excel文件。
如需刷新报表，选择点击“刷新”按钮对报表页面进行刷新。
2.企业税收表
如未保留“企业基础信息表”则无法填报本表。
《关键税源企业税收信息（月报）表》（简称《税收表》）是统计和反应关键税源企业税收信息统计表。分“增值税指标”、“消费税指标”、“营业税指标”、“企业所得税指标”、“进出口税收指标”“其它税收指标”、 “代扣代缴各项税收指标”、“各项收费指标”和“其它指标”九部分共113项指标。其中3-115行所列指标为总局设置指标， 116行以后为各级税务机关增加指标用备用字段。图23所表示：

此表填写数据单位为：万元

图23
在征管数据列中，“”单元格表示从税务机关征管系统中提取纳税人已申报数据，纳税人如确定“本期”数据列将要填写数据和“征管数据”列一致，则可双击右侧征管数据列单元格，系统将征管数据添加到“本期”单元格中。
“”单元格需纳税人手工录入。
“”单元格为系统自动计算本期数值，不需要纳税人填写。
“差异倍数”列为系统自动计算列，纳税人不需要填写。
注：系统计算差异倍数公式：
1、填写每个表元格中基数＞500
2、如：本年本期和征管中差异倍数（就是填报本年本期数和提取征管中数据，这两个数据相比较，数据大是数据小10倍；则出现差异倍数计算）

在表格任何位置点击鼠标右键，会出现图24所表示菜单：

图24
如需打印报表，选择点击“打印”按钮对报表打印。
如需导出报表，选择点击“导出Excel”按钮，报表将导出为Excel文件。
如需刷新报表，选择点击“刷新”按钮对报表页面进行刷新。

3.工业企业产品表
如未保留“企业基础信息表”则无法填报本表。工业产品表图25所表示：

此表填报数据单位为：万元

注：产品名称（代码）填写和信息表中“国民经济行业类别代码”是相匹配。假如该企业需在“工业产品表”中录入产品名称（代码）信息需和信息表中“国民经济行业类别代码”信息是一致。

图25
因为“工业企业关键产品和税收信息表”过长，只截取其中部分说明。
“计量单位”为自动获取选项，不需填写。
在本表中，“”为纳税人依据所需报送实际情况手动填写数值或内容。“”表示系统自动计算单元格，不需要手动填写。
“产品名称（代码）”选项为下拉列表选项，纳税人员依据实际情况进行选择。关键税源企业有包含“产品编码”中产品（服务）填写本表，如产品编码中没有产品能够不填报本表（注：煤炭、钢铁、汽车、卷烟、酒、植物油、糖、汽煤柴等油、化肥、农药、水泥、玻璃、有色、原矿等关系国计民生物资必需填报，营业税改增值税试点地域相关服务业产品如没有产、销、存指标，能够只填报产品销售收入、产品销售利润和外购原材料成本等指标）。
在表格任何位置点击鼠标右键，会出现图29所表示菜单：

图26
点击“增加”或“删除”按钮对表进行增加一行或删除一行操作。删除后必需保留一空行。
如需清空表格，可选择点击“删除全部数据”按钮。
如需导出报表，选择点击“导出Excel”按钮将，报表将导出为Excel文件。
如需刷新报表，选择点击“刷新”按钮对报表页面进行刷新。
4.财务表
如未保留“企业基础信息表”则无法填报本表。
财务表为季报表，图27所表示：

图27
在征管数据列中，“”单元格表示从税务机关征管系统中提取纳税人已申报数据，纳税人如确定“*年（累计）”数据列将要填写数据和“征管数据”列一致，则可双击右侧征管数据列单元格，系统将自动把征管数据添加到“*年（累计）”单元格中。
在“*年（累计）”数据列中“”单元格需纳税人填写。“”单元格为系统自动计算本期数值，不需要纳税人填写。
在表格任何位置点击鼠标右键，会出现图31所表示菜单：

图28
如需打印报表，选择点击“打印”按钮对报表打印。
如需导出报表，选择点击“导出Excel”按钮，报表将导出为Excel文件。
如需刷新报表，选择点击“刷新”按钮对报表页面进行刷新。
5.房地产表
如未保留“企业基础信息表”则无法填报本表。
房地产表为季报表，图29所表示：

图29
因为“房地产表”过长，只截取其中部分说明。
其中“项目序号”和“项目名称”为企业手工填写项，“房屋用途”、“税款征收方法”和“项目批按时间”为选择录入项。
在本表中，“”为纳税人依据所需报送实际情况手动填写；“”表示系统自动计算单元格，不需要手动填写。
在表格任何位置点击鼠标右键，会出现图30所表示菜单：

图30
点击“增加行”或“删除行”按钮对表进行增加一行或删除一行操作。删除后必需保留一空行。
如需清空表格，可选择点击“删除全部数据”按钮。
如需导出报表，选择点击“导出Excel”按钮将，报表将导出为Excel文件。
如需刷新报表，选择点击“刷新”按钮对报表页面进行刷新。
6.企业景气表
如未保留“企业基础信息表”则无法填报本表。
企业景气表为季报表，图31、图32所表示：

图31

图32
“”单元格为自动提取征管数据，并可手动修改； “”单元格为系统自动计算本期数值，不需要纳税人填写。
在表格任何位置点击鼠标右键，会出现图33所表示菜单：

图33
如需打印报表，选择点击“打印”按钮对报表打印。
如需导出报表，选择点击“导出Excel”按钮，报表将导出为Excel文件。
如需刷新报表，选择点击“刷新”按钮对报表页面进行刷新。

7.审核情况明细表
填报完成后，点击右上方“审核”按钮，假如审核经过则能够进行保留或上报操作，审核不经过则系统在报表下方自动显示未经过审核错误信息，可依据情况选择填写审核异常说明或修改所填报数据。
审核情况明细表显示全部表中填写审核情况说明，能够点击查看。对应错误表元将以红色进行显示，如需删除能够右键点击选择删除，删除后点击“审核”按钮，审核不经过信息还是会在表格下方提醒，须依据提醒修改数据或重新填写审核情况说明后才能够审核经过。
8.上报
报表填写完成，并经过审核后，点击上方工具栏中“上报”菜单，实现数据上传。上报成功后表中数据就不可再修改，只可查看、导出和打印。再次返回到首页，“操作”下显示“查询打印、申请退回”，目前状态栏即显示为“填报时间：（年月日）”图34所表示：

图34
点击“退回申请”后有两种状态提醒:
1、若发觉上报数据有误纳税人也能够点击“申请退回”系统将提醒“回退成功”，报表属于退回状态，能够进行修改数据。
2、若发觉上报数据有误纳税人也能够点击“申请退回”系统将提醒“该条信息已经处理，如需要退回请联络专管员”说明专管员已经审核了企业数据，需联络专管员退回。

9.税务机关审核退回
用户填写完数据上报后，经税务机关审核不经过，税务机关会给予退回，并说明退回原因。用户再次登陆本系统后，目前状态显示为以下图35所表示，操作状态显示为“在线填报”，这时用户能够依据“目前状态”提醒进行数据修改、重新上报。

图35
四.（年度）报表填报说明
该系统分为月度、季度和年度报表。
申报年度报表时，其中“信息表”、“工业产品表”、“财务表”“房地产表”、“企业景气表”这五张报表申报方法和申报月度、季度报表方法是一样。
申报“企业税收表”时，月度征期内则系统显示月度报表；季度征期内则系统自动显示季度报表；年度征期内则显示年度报表（企业税收表年报和月度、季度报表显示格式不一样）。图36所表示：

注：年度报表“本期”所显示栏次是不可操作，不需录入数据。
累计数据则自动生成（1月份到11月份累计）。纳税人依据年度实际累计数据进行修改。

图36

注：年度报表中全部“本期”数不可录入；
“本年本期和征管数据差异倍数”则是“本年累计和征管累计数据（1-12月份累计）差异倍数”
“上年本期和征管数据差异倍数”则是“上年累计和征管上年累计数据（上年1-12月份累计）差异倍数”
“本年本期同比差异倍数”则是“本年累计数据和上年累计数据差异倍数”。
年报报表数据填写完成并经过审核后， “上报”、“税务机关审核退回”操作模式和月度、季度是一样。

五．技术服务
座席电话：96701366（全省市话收费）
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