一般纳税人增值说纳税申报表(带公式-说明).xls

附件1 增增 值值 税税 纳纳 税税 申申 报报 表表 （一一般般纳纳税税人人适适用用）根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。税款所属时间：自 年 月 日至 年 月 日填表日期：年 月 日金额单位：元至角分纳税人识别号所属行业：纳税人名称（公章）法定代表人姓名注册地址生产经营地址开户银行及账号登记注册类型电话号码项 目栏次一般货物、劳务和应税服务即征即退货物、劳务和应税服务本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率计税销售额100其中：应税货物销售额2 应税劳务销售额3 纳税检查调整的销售额40（二）按简易办法计税销售额5其中：纳税检查调整的销售额6（三）免、抵、退办法出口销售额70（四）免税销售额80其中：免税货物销售额9 免税劳务销售额10税款计算销项税额1100进项税额12上期留抵税额13进项税额转出14免、抵、退应退税额15按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16应抵扣税额合计17=12+13-14-15+1600实际抵扣税额18（如1711，则为17，否则为11）00应纳税额19=11-1800期末留抵税额20=17-18000简易计税办法计算的应纳税额2100按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额22应纳税额减征额230应纳税额合计24=19+21-2300税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25实收出口开具专用缴款书退税额26本期已缴税额27=28+29+30+3100分次预缴税额28出口开具专用缴款书预缴税额29本期缴纳上期应纳税额30本期缴纳欠缴税额31期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27000其中：欠缴税额（0）33=25+26-2700本期应补(退)税额3424-28-2900即征即退实际退税额35期初未缴查补税额36本期入库查补税额37期末未缴查补税额38=16+22+36-3700授权声明 如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：申报人声明 为代理一切税务事宜，现授权 本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。授权人签字：声明人签字：主管税务机关：接收人：接收日期：附件增增值值税税纳纳税税申申报报表表附附列列资资料料（一一）（本本期期销销售售情情况况明明细细）税款所属时间：年 月 日至 年 月 日纳税人名称：（公章）项目及栏次开具税控增值税专用发票开具其他发票未开具发票销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额12345一、一般计税方法计税全部征税项目17%税率的货物及加工修理修配劳务 117%税率的有形动产租赁服务213%税率311%税率46%税率5其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务 6即征即退应税服务7二、简易计税方法计税全部征税项目6%征收率85%征收率94%征收率103%征收率的货物及加工修理修配劳务113%征收率的应税服务12预征率%13a预征率%13b预征率%13c其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务 14即征即退应税服务15三、免抵退税货物及加工修理修配劳务16应税服务17四、免税货物及加工修理修配劳务18应税服务19附：表内表间逻辑关系1.表内逻辑关系序号附表一逻辑关系附表一1 第6行第9列=第1、3行第9列之和2 第6行第10列=第1、3行第10列之和3 第7行第9列=第2、4、5行第9列之和4 第7行第10列=第2、4、5行第10列之和5 第7行第14列=第2、4、5行第14列之和6 第14行第9列=第8、9、10、11行第9列之和7 第14行第10列=第8、9、10、11行第10列之和8 第15行第9列=第12行第9列9 第15行第10列=第12行第10列10 第15行第14列=5“即征即退货物及劳务和应税服务”列第5栏“本月数”=6“一般货物及劳务和应税服务”列第7栏“本月数”=7“一般货物及劳务和应税服务”列第8栏“本月数=8“一般货物及劳务和应税服务”列第11栏“本月数=9“即征即退货物及劳务和应税服务”列第11栏“本月数”=10“一般货物及劳务和应税服务”列第16栏“本月数”=11“一般货物及劳务和应税服务”列第21栏“本月数”=12“即征即退货物及劳务和应税服务”列第21栏“本月数”=附表一第1、2、3、4、5行第9列之和-第6、7行第9列之和第6、7行第9列之和第1、2、3、4、5行第7列之和第8、9、10、11、12.13行第9列之和-第14、15行第9列之和第14、15行第9列之和第16、17行第9列之和第18、19行第9列之和（第1、3行第10列之和+第2、4、5行第14列之和）-（第6行第10列+第7行第14列）第6行第10列+第7行第14列第8列第1至5行之和+附列资料（二）第1列第19行数据（第8、9、10、11、13行第10列之和+第12行第14列）-（第14行第10列+第15行第14列）第14行第10列+第15行第14列（第1、3行第10列之和+第2、4、5行第14列之和）-（第6行第10列+第7行第14列）（第8、9、10、11、13行第10列之和+第12行第14列）-（第14行第10列+第15行第14列）2、纳税申报表主表与附表二序号主表逻辑关系附表一1“一般货物及劳务和应税服务”列第12栏“本月数”+“即征即退货物及劳务和应税服务”列第12栏“本月数”=第12栏“税额”2“一般货物及劳务和应税服务”列第14栏“本月数”+“即征即退货物及劳务和应税服务”列第14栏“本月数”=第13栏“税额”