稽核档案员岗位说明书样本.doc

稽核档案员职位说明书
岗位名称
稽核档案员
所在部门
财会审计部
直接上级
财会审计部会计主管
直接下级
无
岗位定员
1人
所辖人员

一、职责和工作任务：
职
责
一
职责表述：复核各会计人员编制会计凭证及会计报表。
占全部工作时间百分比：60%
工作任务
依据国家及企业财务制度要求，对原始凭证合规性进行复核检验
依据企业财务会计制度要求和经费开支范围和标准，审核各项记账凭证合理性、正当性，对不符合要求凭证退回处理
经过对会计凭证复核监督检验各项会计业务处理，发觉问题立即向会计主管汇报
负责对企业会计报表进行审核，确保数字正确、内容无误
职
责
二
职责表述：负责保管企业财务票据和财务印鉴，对日常票据开支及现金库存进行复核监督
占全部工作时间百分比：20%
工作任务
保管相关财务票据、多种发票和财务印鉴，严格票据领用手续和印鉴使用
依据国家及企业财务要求对银行出纳开出票据，包含支票、汇票等进行复核
审核无误后对票据进行背书和盖章
对现金收付业务进行复核监督，每日复核现金出纳编制库存现金日报表
定时、不定时会同会计主管核查现金库存、有价证券等
职
责
三
职责表述：负责会计档案整理和管理工作。
占全部工作时间百分比：15%
工作任务
定时整理装订会计凭证、会计账簿、会计报表及其它相关资料
对已装订会计凭证、账簿、报表及相关辅助资料进行立卷和归档，登记会计档案台帐
负责会计档案日常管理，按要求办理会计档案借阅、归还登记
保管会计档案，帮助安全保卫人员做好档案防水、防火、防盗、保密工作
定时对超出档案管理期限会计凭证和相关辅助资料进行清理，并按财务制度要求登记销毁
职
责
四
职责表述：完成上级交办临时性工作和其它任务。
占全部工作时间百分比：5%
二、职权：
权限1
会计凭证、帐簿、报表审核权
权限2
支出票据审核权
权限3
现金收付业务审核权
权限4
库存现金、有价证券核查权
权限5
会计稽核业务提议权
权限6
会计档案管理业务提议权

三、工作协作关系：
内部协调关系
企业各部门
外部协调关系

四、任职资格：
教育水平
本科及以上学历
职称等级
中级及以上
专业
工业企业财务会计、会计学或财务管理专业
培训
培训内容
培训方法和时间
财会专业相关知识继续教育培训
外训24课时
经验
3年以上相关业务岗位工作经验
专业知识、技能
通晓企业会计制度、会计准则、税收法则、专业知识及技能，了解企业经营
管理知识、技能
含有组织协调能力、公文汇报编写能力、报表分析能力，熟练使用计算机办公软件
五、其它：
使用工具/设备
电话、计算机、打印机。
工作环境
通常工作环境（关键在办公室内办公）
工作时间特征
每七天加班时间>5小时
六、关键绩效指标：

这个岗位直接上级（财务处长）经过什么指标来衡量该岗位工作完成情况？请仔细填写，如自己不清楚，和上级沟通后确定，认真填写！

会计稽核工作合规性
财务印鉴票据保管严格性
会计档案完整性