月度资金计划管理规定(初稿).doc

月度资金计划管理规定
一、目的：提高资金管理的计划性、保证资金收支的配比性、合理性和可控性
二、范围：本流程适用于月度资金计划管理的全过程
三、定义：月度资金计划管理包括资金计划的编制、批准、执行和分析
四、具体操作
1月度资金计划的编制、汇总
1.1财务部制定下发月度资金预算表格模板，确定各部门资金收入支出计划的编报内容及责任部门；
1.2线下部负责编制部门月度收支计划，收款需具体到每一个业务员及销售商品类别（材料、设备），支出指由本部门业务拓展相关的费用开支（如交流会开支、业务宣传材料及费用）；
1.3网销部源创/商城组负责编制部门月度收支计划，收款需具体到每一个业务员及销售商品类别（材料、设备），支出指由本部门经办的所有费用开支；
1.4网销部淘宝组负责编制部门月度收支计划，收款需具体到每一个业务员及销售商品类别（材料、设备），支出指淘宝组进行项目拓展的相关费用（如买购电商软件，开通相关信息服务）；
1.5学院部负责编制每堂课程收支计划，收款需具体到每一个业务员，支出分别包括课程期间的：讲师报酬、会务费用（课程期间的物料消耗、餐费、讲义、车费、茶点）、招待费、员工出差费用、目标奖励、其他零星开支；
1.6产品部负责编制月度采购付款计划，付款计划须具体到采购单位、材料类别、付款时间段；
1.7人事部负责编制工资、招聘费用、房租、物管、水电费及办公用品采购计划；
1.8总经办负责
1.9财务部门负责编制费用、税金、投融资等方面的资金计划；
1、 月度资金计划的审批、下发
2.1公司财务部门对上述资金计划进行审核、汇总、平衡后，形成《月度资金计划平衡表》，月度资金计划按周编制、汇总；公司月度资金计划平衡表经财务负责人审核，报总经理审批后下达。
3、月度资金计划的执行
3.1采购付款时，财务参照月度计划进行审核，对于提前、超计划付款的，应了解原因；
3.2对于销售回款落后计划较多的情况，财务部进行跟踪了解，及时向相关领导反馈；
3.3融资计划可根据实际情况进行调整，资金不足时，也可向总部申请借款。
4、月度资金计划完成情况分析
4.1次月5日前，财务负责人对前月的资金计划完成情况进行分析，编制资金计划执行情况表，分析差异原因，提出改进建议。
五、附则
1、本规定自颁布之日起执行，原有制度条款与本规定不一致的以本规定为准。
2、本规定由公司财务部负责制定、修改、解释。

2015年10月27日

附：月度资金计划管理流程图
月度资金计划平衡表
淘宝组收款计划表
线下收款计划表
学院部收款计划表
产品部付款计划表

月度资金计划平衡表
编制单位：

资金项目
资金预算
合计
备 注
第一周
第二周
第三周
第四周
一、期初可支配资金
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1、现金
现钞
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银行卡
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虚拟账户存款
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小计
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2、银行存款
邮政长沙红星支行
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小 计
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3、其他货币资金

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小 计
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二、预计资金收入
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1、线下收款

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2、网销收款

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3、学院部收款

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4、展会

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5、凯恩/同行

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6、融资收款

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7、其他零星收款

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三、预计本期资金支出
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1、工资

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2、采购商品货款
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其中：材料

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工具

设备

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3、学院部课程开支
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其中：讲师报酬

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员工出差费用

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课程期间其他开支

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4、展会项目开支
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其中：展位费用

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场地搭建等费用

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员工出差费用

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其他开支

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5、水电费

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6、租赁费

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7、税费

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8、广告宣传费用

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9、车辆费用

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10、出差费用

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11、采购物料及办公品

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12、招待开支

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13、偿还贷款及利息

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14、招聘成本

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15、其他零星支出

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四、期末可支配资金结余（缺口为“－”）
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总经理：

财务：

线下部月度收款计划
编制部门：

年 月
序号
组别
业务员
商品类别
收款情况
备 注
第一周
第二周
第三周
第四周
合计
1

0.00

2

0.00

3

0.00

4

0.00

5

0.00

6

0.00

7

0.00

在此行以上添加行

0.00

合 计

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

部门负责人：

制表：

网销部淘宝组月度收款计划
编制部门：

年 月
序号
组别
业务员
商品类别
收款情况
备 注
第一周
第二周
第三周
第四周
合计
1

0.00

2

0.00

3

0.00

4

0.00

5

0.00

在此行以上添加行

0.00

合 计

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

部门负责人：

制表：

学院部收款计划表
编制部门：

年 月
序号
课程名称
开课时间
组别
业务员
收款情况
备 注
第一周
第二周
第三周
第四周
合计
1

0.00

2

0.00

3

0.00

4

0.00

5

0.00

6

0.00

7

0.00

8

0.00

9

0.00

在此行以上添加行

0.00

合 计

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

部门负责人：

制表：

产品部付款计划表
编制部门：

年 月
序号
采购单位
材料类别
采购员
付款情况
合计
备注
第一周
第二周
第三周
第四周
1

0.00

2

0.00

3

0.00

4

0.00

5

0.00

6

0.00

请在此行之上添加行

合计

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00