月度资金计划管理规定(初稿).doc

月度资金计划管理规定一、目的：提高资金管理的计划性、保证资金收支的配比性、合理性和可控性二、范围：本流程适用于月度资金计划管理的全过程三、定义：月度资金计划管理包括资金计划的编制、批准、执行和分析四、具体操作1月度资金计划的编制、汇总1.1财务部制定下发月度资金预算表格模板，确定各部门资金收入支出计划的编报内容及责任部门；1.2线下部负责编制部门月度收支计划，收款需具体到每一个业务员及销售商品类别（材料、设备），支出指由本部门业务拓展相关的费用开支（如交流会开支、业务宣传材料及费用）；1.3网销部源创/商城组负责编制部门月度收支计划，收款需具体到每一个业务员及销售商品类别（材料、设备），支出指由本部门经办的所有费用开支；1.4网销部淘宝组负责编制部门月度收支计划，收款需具体到每一个业务员及销售商品类别（材料、设备），支出指淘宝组进行项目拓展的相关费用（如买购电商软件，开通相关信息服务）；1.5学院部负责编制每堂课程收支计划，收款需具体到每一个业务员，支出分别包括课程期间的：讲师报酬、会务费用（课程期间的物料消耗、餐费、讲义、车费、茶点）、招待费、员工出差费用、目标奖励、其他零星开支；1.6产品部负责编制月度采购付款计划，付款计划须具体到采购单位、材料类别、付款时间段；1.7人事部负责编制工资、招聘费用、房租、物管、水电费及办公用品采购计划；1.8总经办负责1.9财务部门负责编制费用、税金、投融资等方面的资金计划；1、 月度资金计划的审批、下发2.1公司财务部门对上述资金计划进行审核、汇总、平衡后，形成月度资金计划平衡表，月度资金计划按周编制、汇总；公司月度资金计划平衡表经财务负责人审核，报总经理审批后下达。 3、月度资金计划的执行3.1采购付款时，财务参照月度计划进行审核，对于提前、超计划付款的，应了解原因；3.2对于销售回款落后计划较多的情况，财务部进行跟踪了解，及时向相关领导反馈；3.3融资计划可根据实际情况进行调整，资金不足时，也可向总部申请借款。4、月度资金计划完成情况分析4.1次月5日前，财务负责人对前月的资金计划完成情况进行分析，编制资金计划执行情况表，分析差异原因，提出改进建议。五、附则1、本规定自颁布之日起执行，原有制度条款与本规定不一致的以本规定为准。2、本规定由公司财务部负责制定、修改、解释。2015年10月27日附：月度资金计划管理流程图 月度资金计划平衡表 淘宝组收款计划表 线下收款计划表 学院部收款计划表 产品部付款计划表月度资金计划平衡表编制单位：资金项目资金预算合计备 注第一周第二周第三周第四周一、期初可支配资金/ - 1、现金现钞/银行卡/虚拟账户存款/小计/ - 2、银行存款邮政长沙红星支行/ - 小 计/ - 3、其他货币资金/ - 小 计/ - 二、预计资金收入 - - - - - 1、线下收款 - 2、网销收款 - 3、学院部收款 - 4、展会 - 5、凯恩/同行 - 6、融资收款 - 7、其他零星收款 - 三、预计本期资金支出 - - - - - 1、工资 - 2、采购商品货款 - - - - - 其中：材料 - 工具 设备 - 3、学院部课程开支 - - - - - 其中：讲师报酬 - 员工出差费用 - 课程期间其他开支 - 4、展会项目开支 - - - - - 其中：展位费用 - 场地搭建等费用 - 员工出差费用 - 其他开支 - 5、水电费 - 6、租赁费 - 7、税费 - 8、广告宣传费用 - 9、车辆费用 - 10、出差费用 - 11、采购物料及办公品 - 12、招待开支 - 13、偿还贷款及利息 - 14、招聘成本 - 15、其他零星支出 - 四、期末可支配资金结余（缺口为“”） - - - - - 总经理：财务：线下部月度收款计划编制部门：年 月序号组别业务员商品类别收款情况备 注第一周第二周第三周第四周合计10.00 20.00 30.00 40.00 50.00 60.00 70.00 在此行以上添加行0.00 合 计0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 部门负责人：制表：网销部淘宝组月度收款计划编制部门：年 月序号组别业务员商品类别收款情况备 注第一周第二周第三周第四周合计10.00 20.00 30.00 40.00 50.00 在此行以上添加行0.00 合 计0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 部门负责人：制表：学院部收款计划表编制部门：年 月序号课程名称开课时间组别业务员收款情况备 注第一周第二周第三周第四周合计10.00 20.00 30.00 40.00 50.00 60.00 70.00 80.00 90.00 在此行以上添加行0.00 合 计0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 部门负责人：制表：产品部付款计划表编制部门：年 月序号采购单位材料类别采购员付款情况合计备注第一周第二周第三周第四周10.00 20.00 30.00 40.00 50.00 60.00 请在此行之上添加行合计0.00 0.00 0.00 0.00 0.00