工会财务通用系统操作综合流程.doc

新制度工会财务通用系统（7.0版）
――学习账套建立－凭证处理－报表制作步骤
步骤一: 系统管理
●登录“系统管理”：

1、 账套管理（建立账套）――点击“新建”――增加账套――账套设置
注：账套类型，选择“基层工会单位”。
确定即可。

2、 用户管理：
（1）设置：主管（复核人）、会计、出纳三个岗位。

（2）依据主管（复核人）、会计、出纳三个岗位，设置对应“权限”。
①：设置“会计”权限：将鼠标放在对应岗位人位置，点击“权限”（P）如左边截图，出现右边截图点击“厦门移动工会”右边打勾。

②、设置“主管”权限（方法同上），不过，因系统无法自动打勾凭证审核权限，需手工打勾右边截图（下图）中“账务处理”―“凭证审核”，不然，主管无法进行凭证审核。

步骤二：账务处理（以11月为启用月）
●会计人员――登录：

1、 基础设置――点击“会计科目”――进行科目设置（以下图）：
（1）资产：“132应收下级经费”科目，双击此科目，去掉“辅助核实”打勾。如：（图1）
（2）负债：22201、22202、22203，一样去掉“辅助核实”打勾。如：（图2）
（3）收入：“402拨缴经费收入”，去掉“辅助核实”和“经费核实”打勾。如：（图3）
（图1）
（图2）
（图3）

2、 初始设置――依据上年结余数据填写――进行“校验”。

●初始数据试算平衡：

3、 凭证处理： 凭证录入－保留－凭证审核－凭证记账－凭证打印

（1）凭证录入――凭证录入完必需“保留”，不然无法保留。
如：上缴工资2%为10000元，其中：经费收入为60%，应付上级经费为40%，分录以下：
A：收上缴款分录：

B：上缴省总工会（工资*2%*30%）、市总工会（工资*2%*10%）经费分录：

（2）凭证审核――点击“文件”――选择“重新登录”，以“主管”岗位进行登录（以下图1）；点击“凭证审核”――选择“单张显示”或“列表显示”――进行审核。

(图1) (图2)
A: 单张显示:--审核

B: 列表显示—审核，若点击“消审”为取消审核返回到修改状态。

（3）凭证查询――点击“确定”，查询全部凭证，若输入记账凭证号则可查询指定凭证。

（4）凭证记账――会计人员重新登录，点击“凭证记账”――选择凭证类别（可选全部）――点击“记账”即可对全部需记账凭证进行记账。

若记账后，发觉有凭证需要修改，有两种方法：
A:对需要修改凭证进行“红字冲销法”。
进入“凭证录入”――“查询”输入需要修改凭证――点击“编辑”――选择“冲销凭证”――输入冲销凭证号――确定――系统自动生成一张左上角为红字“冲”新凭证――审核人员重新登录对红字冲销凭证进行“审核”――会计人员重新登录对红字冲销凭证进行“记账”。

B：会计进行“反记账”――审核人员进行“反审核”――即可进行修改或删除。
删除凭证
使用查找凭证功效查找到要删除凭证，从【编辑】菜单中选择【删除凭证】，或按Ctrl+D，或按工具条上〖删除凭证〗，删除目前显示凭证。
注意
· 删除一张凭证后，系统自动将目前会计期后续凭证编号次序前移，以确保凭证编号连续性。
· 系统对凭证删除进行了控制，已记帐、已审核凭证将不能删除。
· 只有制单人才能删除自已录入凭证。
（5）期末处理：
11月末，注：①1-11月份月底结账（无须进行收支结转）；
②单击“期末处理”---单击期末结账。将全部凭证全部记账后，需到“期末处理”进行“结账”，结账后不能再对当期凭证进行任何修改。即以下操作：期末处理――期末结账――“结账”――“是”。

11月结束
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步骤三：启用12月账
●会计人员登录12月账：

1、12月，凭证录入完成（会计人员）――审核完成（审核人员）――凭证记账（会计人员）
（12月记账对话框）
2、期末结账(12月末)
注:12月份期末结账前，需对当年1-12月收支,做一张收支结算报表后才能够进行结账。
（1） 收支结算报表制作：
操作：1、进入“报表管理”模块――2、会计人员登录账套年度――3、“报表及分析”界面――4、选择“报表制作”――5、新建报表――6、“工会经费收支决算表”（需打勾：包含未记账凭证）――7、生成“工会经费收支决算表”，经过另存为Excel格式报表。

（图1:报表管理模块） （图2: 登录“报表及分析”界面）
（图3：选择“报表制作”） （图4：工会经费收支决算表）

（图5:另存Excel表） （图6:报表命名保留）

▲ 查询生成收支结算表：
操作：报表查询――打开报表（确定）――打印收支决算表。

（2） 设置年末收支结转：
单击“期末处理”---单击“结转收支”--单击〖增加〗--名称输入“结转”，选择结余科目为“331”--单击“设置”---选择结转收支科目（全选）--单击“确定”。

(12月期末结转收支图)

★ 结转收支凭证：记账凭证――生成（以下图）：

（记账凭证生成图）

★ 收支结转凭证生成后，点击“转账”――“实施转账”――系统提醒信息－－若已经生成“年度工会经费收支结算表”即可点击“是”――生成年底止转凭证。

（图1：实施转账） （图2：信息提醒）

（图3：生成年底止转凭证）
（3） 对生成年底止转凭证进行审核――记账
●审核人员登录――审核

● 会计人员登录――记账

（4） 对12期间进行期末结账

（5） 报表制作――“资产负责表”
确定！
●生成资产负责表，以下表：

●可经过[文件]――另存为Excel表，方便于发送上级。

▲★★▲ 以上为：账套建立――凭证处理――报表生成――学习后演练操作！