驻外财务及资金检查表.docx

驻外财务及资金检查表检查终述：检查项，合格项，整改项，不合格项.
驻外机构名称：被检杳人：
检查时间：
检查执行部门：检查人员：
序号
检查内容
执行标准
检查程序描述
检查实际情况
检查结论
备注
1
账务
固定财产账
由会计建立固定财产账，记录财产明细及变更情况，明确分公 司所有财产存放地点和使用情况。

保证金分类账
按投标保证金、质保金分类建账.根据实际情况完整记录保证 金交纳时间、到期时间、收款进度等情况.

2
报账规范
票据填写
填写费用报销单、差旅费报销单，根据报侑清单按序分号，寄 回公司报销。

真实性核对
报销票据费用真实性进行核实

票据寄回时间
报账资料在次月5日前传回公司，交予业务管理部专人进行报 账。

3
资金控制
应收账款控制
每月6日前由分公司经理组织清理应收账款，并上传至公司业 务管理部。

由分公司经理亲自协商解决收款过程中存在的问题

备用金备查账
建立备用金支出账，每月根据费用支出情况,填报下月备用金 借款单.