大酒店流程内部文件模板.doc

滨海金辉大酒店内部文件
潍滨海金行政字[]第01号

酒店日审工作步骤
1 目标
为规范日审工作程序，健全财务制度，特制订本步骤。
2 范围
适适用于酒店财务部日审工作。
3 名字术语
无。
4 职责
财务部审计人员负责本步骤实施。
5 内容
（1） 处理夜间遗留问题，负责落实通知书内容:
天天接到“夜间审计汇报表”后，对遗留问题要立即处理;立即填写审计通知书，通知责任人所在部门主管，并负责落实处理，然后将处理情况写在通知书第一联上，最终将通知书编号存档，月底统计后，注上处理意见报财务送经理处理。
（2） 帐单核销：
接到收银员结帐单后，检验所付帐单是否齐全，然后根据帐单号码，在票证查对表上按号划销。如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入夜审汇报交日审处理。
（3） 查对前台结帐处结帐单及收银员个人报表：
客房结帐单是由前台收银员为住店客人结帐所打印帐单，反应向客人收取房租、餐费及其它等费用。收银员收银明细表是反应该日所结房客帐(包含向客人收取现金、信用卡、支票、外汇、转会议帐)汇总表。
（4） 查对餐厅结帐单：
查对餐厅结帐单时应注意;帐单和附件单查对，点菜单中每一项全部要同电脑结帐单相查对，假如不符，要找收银员查明原因，并进行处理。附件单如有修改，应由修改人在单上说明修改原因，并由厅面管理人员署名证实，收银员应起监督作用。
（5） 查对营业对帐表：
要查看表中填写数据和收银员上缴附件单据中数据是否一致，查对表中收银员填写数据和厅面其它相关人员填写数据是否一致，如有不符，应立即向收银员查明原因并立即做出处理，确保营业收入正确反应。
（6） 打折手续应完整：
用宾馆优惠卡打折，要在帐单上注明卡号及客人署名;假如是宾馆管理人员为客人打折，要有管理人员署名并注明所打折扣。审计员在查对时，要注意收银员所打折扣是否正确，假如不正确，要找收银员查明情况，立即做出处理。
（7） 无偿接待是否符合标准：
各级管理人员在宾馆无偿接待，签单权限应对照各级管理人员权限表。查看各级管理人员是否在权限范围内签单接待，假如发觉接待超标，应立即找其补办手续，不然上报财务经理处理。
（8） 查对其它部门缴款凭证及收费单：
其它部门收银员在营业结束后，依据收银单汇总填制缴款凭证，缴款凭证各项金额和所附收费单金额累计应相符。
（9） 收费单核销及管理：
收费单必需按号次序使用，审计员对各部门每日交来收费单按号在“票证使用单”上逐张划销，发觉不联码使用，应向收费单使用人查询原因，立即催交。作废单必需有领班以上人员签字方可。
（10） 查对商务中心缴款凭证：
要查清收费单中各项收费项目金额正确性，定时到商务中心采集机器上数据，做到帐实相符。
（11） 检验夜间审计人员制作各项营业报表：
（12） 负责检验夜间审计人员所做各项报表正确性，如数据计算有误，应立即修改，并追究夜间审计员责任。
（13） 审计主管同日审人员要常常到各营业点进行检验：
检验收银员及厅面其它操作人员是否按规范程序操作，营业款是否如实反应，现金是否如实上缴。假如发觉收银员或其它操作人员不按规范操作，应立即纠正，并将情况及处理意见立即反应到部门经理和财务经理及质检部门，以预防情况再发生，确保宾馆不受损失。
（14） 报表装订：
按日期次序将“收银员操作统计”、“各收费点缴款凭证”和各收费点原始帐单装订成册，封面上注明起止日期存档。

滨海金辉大酒店内部文件
潍滨海金行政字[]第02号

仓库管理工作步骤
1 目标：
为搞好贮备资金管理，预防物资积压浪费、残损霉变及很损失，保障酒店经营需要，特制订本步骤。
2 范围：
适适用于酒店仓库管理。
3 名字术语：
无。
4 职责
1) 酒店财务部负责总仓管理，并负责各部门仓库业务性指导工作。
2) 财务部成本核实员不定时对仓库账务相符情况进行核实。
3) 保安部定时对仓库安全管理进行监督、检验。
4) 人力资源开发部负责对仓库运行情况进行检验。
5 内容
(一)验货
1) 仓库保管员对照进货统计单品名、规格、质量、价格等依此逐项检验商品，注意有没有单、货不符漏发、错发觉象。
2) 根据原件点整数、散件点细数、珍贵物品逐一仔细核正确标准清点数量。
3) 经过感官或简单仪器检验商品质量、规格、等级、价格，如，外观是否完整无损、零部件是否齐全无缺，食品是否变质过期，易碎商品是否破裂损伤等手段检验商品质量。
4) 发觉商品残损、变质、串号、短少等情况，交采购经办人和相关供给商交涉处理。
(二)入库
　　经验货合格后，填写“商品入库验收单”。
(三)保管
1. 依据商品特点及包装情况，整齐有序，分门别类安排仓位。
2. 逐一对商品编号、制作商品卡片(包含商品数量、价格、产地、使用期限等)，一货一卡，出库消卡，帐货相符。
3. 依据商品入库单、商品销售价格通知单登记库存商品明细帐。
4. 控制调整库房室内温、湿度;采取方法防锈、防潮、防霉、防老化。
5. 必需时翻晒相关商品，使商品保持原有质量。
6. 对珍贵物品和危险商品要专仓、专柜存放。
7. 常常打扫仓库，保持仓库整齐。
8. 检验防火，防盗安全设施，离开仓库关好门窗，上好门锁，保管好仓库钥匙。
(四)发货
1. 依据柜台领货申请单发货。
2. 负责将商品送至柜台，开具商品发货单，由当值营业员签字认可。
3. 登记库存商品明细帐，按商品优异先出标准计价。
(五)盘点
1. 每笔收货、发货，做到立即上帐。
2. 月终盘点，结库存商品明细帐，使帐、物、卡三相符。
3. 编制月终盘点表和库存商品收入、发出、结存表交财务。

滨海金辉大酒店内部文件
潍滨海金行政字[]第03号

酒店营业结束现金及帐单交接程序
1 目标
为规范现金和账单交接程序，特制订此要求。
2 范围
适适用于财务部现金及账单交接。
3 名词术语
无。
4 职责
财务部负责本程序实施。
5 内容
1、 现金交接程序
餐厅收银员编制汇报完成后，将所收现金数额分别填写在现金袋上，然后将现金装入袋内。要求内装现金和现金袋上统计金额一致，并在现金收入交收统计簿上签字，办理现金交接手续。在收银员监督下将现金袋放入保险柜中，当收银员下班时，由接收人一一清点现金口袋及查对现金袋上金额和现金交收统计簿金额是否一致，无误后在转交人姓名栏内署名，A，B，C，D班以这类推，手续不变，直到第二天总出纳清点为止。
2、 客帐单交接程序
客帐单交接程序分为两类：一类是已使用，将已使用过客帐单按次序号排好，用客帐单分配表包捆好，放到指定位置，供夜间核数员审核用;另一类是未使用过，要检验一下和已使用过客帐单最终一张是否有连号，无误后，办理退还手续。在餐厅收银客帐单领用登记簿退回处签字。以下班次继续使用时在领用栏内签字办理交接手续，当日工作结束时，应将未使用客帐单退回主管处，并办理退回签字手续。

滨海金辉大酒店内部文件
潍滨海金行政字[]第04号

酒店夜审工作步骤
1. 目标
为规范财务夜审工作，健全财务制度。
2. 范围
适适用于酒店财务部夜审工作。
3. 名字术语
无。
4. 职责
财务部负责本步骤实施。
5. 内容
1) 查看收银员缴款凭证，同电脑报表查对：审计员要查看缴款凭证各类明细填写同电脑报表是否一致，假如数据有修改，收银员应说明原因。没有收银机缴款凭证，要统计附件单数据和收银员填写缴款凭证是否相符。
2) 打印出“今日入住客人汇报”，依据入住汇报，审核今日入住每一间房房价输入和开房单上价格是否一致，折扣房手续是否完整。如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审汇报交日审处理。
3) 打印出“今日非平帐离店报表”，审核非平帐离店原因，确定责任人。
4) 打印出“今日调整帐目表”审核调整帐目标原因，调整帐目单需责任人签字。
5) 查询各收费点转帐是否正确：将每一笔转帐(未结帐部分)帐单上客人署名同开房单上客人署名及电脑统计进行查对，查看是否相同、是否转错房间，假如是署名不一样，要提醒收银员结帐时注意;假如是转错房间，则要立即调整。
6) 打印出“今日离店客人汇报”(交日审查半天房费用)。
7) 夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好准备。
8) 进入夜审数据统计：营业组审核(打印出营业点总班结帐表)，完成预审汇报，完成自动过费，审核帐务汇报两遍，终审。
9) 数据整理。
出具夜审报表：
a) 编制“××宾馆营业日报表”。
b) 编制“今日非平帐离店报表”、“今日调整报表”各一份。
c) 填写“夜间审计汇报表”：将夜审过程中发生每件事统计下来，需日审帮助处理要注明清楚，填写时要认真。
10） 当班结束：各项工作完成后，将资料进行整理分类后，交到日审办公室。

滨海金辉大酒店内部文件
潍滨海金行政字[]第05号

帐务处理工作步骤
1 目标
规范账务处理工作，健全工作机制，提升工作效率。
2 范围
适适用于财务部账务处理工作。
3 名字术语
无。
4 职责
财务部负责本步骤实施。
5 内容
1、每日营业收入传票编制
编制收入传票依据是每日销售总结汇报表和试算平衡表。
收入凭证编制方法是：
借：应收帐款——客帐
应收帐款——街帐——明细
应收帐款——团体
银行存款
贷：营业收入
应付帐—电话费
2、街帐、客帐分配表统计
街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、职员私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员天天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。立即准备将费用统计到每一帐户中。作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理
客人接到宾馆催款通知后，要求在30天之内向宾馆结算应收帐款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便依据客人付款内容及金额，天天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该企业帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入统计表中。
4、超60天应收款挂帐催款
依据月结应收款对帐单统计及帐项，分析汇报内容。对通常超60天以上应收款挂帐用户，进行再次催款，催款前首先了解还未付款帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人;对客人提出问题要立即给回复，协商处理措施，为立即清算应收帐款排除障碍。
5、负责将编制记帐凭证输入财务电脑系统。

滨海金辉大酒店内部文件
潍滨海金行政字[]第06号

酒店出纳职员作程序
1目标
为规范出纳工作程序，确保工作有效高质进行，特制订本要求。
2 范围
适适用于财务部出纳日常工作程序。
3 名字术语
无。
4 职责
财务部负责本程序实施。
5 内容
1）现金收入清点、整理程序
收入出纳和收银领班一起，将前一天放入保险柜中现金袋一一打开，查对现金数额和现金袋上统计金额是否一致。现金和现金收入交收统计簿上统计金额是否一致。
2）出纳员现款统计表编制程序
出纳员现款统计表分为两部分：
第一部分是实收现款部分，反应宾馆每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金；第二部分是应收现款部分，反应饭店每个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数。收入出纳依据现金收入交收统计簿上每个班次、每个收银员实交现金数额一一填写，并将财务部正式收据同时汇入此表中，该统计表累计数为当日应存入银行现金收入总数。
3）每日现金收入统计表编制程序
每日现金收入统计表是在完成出纳员现款统计表基础之上编制而成。它既是出纳员统计表补充说明，又是概括总结。收入出纳将财务部收入正式收据次序排列起来，依据该统计格式要求，对于付款单位、付款金额、支票号码等内容一一填写，再分别将前厅、餐饮部、康乐部等每个营业部门现金总汇入此表中，累计数应和出纳员现款统计表金额一致。该表将作为财务部编制现金输入凭证原始凭证。
3）差额查对：
A. 目标是为了预防收银员缴款凭证(报表)漏交出纳或审计。
B. 出纳员将当日开箱收到缴款凭证(缴款报表)汇总后，送审计员进行差额查对。审计员要将当日缴款员上缴缴款凭证审计联，同出纳员传输过来出纳联逐一进行相符查对，并加盖私章。假如缴款凭证只有出纳联，而没有审计联，要在“差额记录表”中登记为正数；假如审计联有而出纳联没有，要在“差额记录表”中登记为负数。登记日期以缴款凭证(缴款报表)日期为准。
C. 在记录表中将缴款凭证(缴款报表)分为前台收银组、餐厅收银组、其它部门及合作部门四部分登记。在填写记录表过程中，缴款员姓名、数字金额一定要正确及清楚，正负数要分明，每一笔正负数全部应该是相符合。
D. 假如查对表中缴款凭证(缴款报表)第二天还没登记差额，要立即查明原因。假如是登记错误，要立即更正并在更改处加盖私章后，在备注栏说明原因；如凭证没送到，要立即查明原因并按较大违纪报经理处理。
E. 差额查对完成后，将凭证出纳联送还出纳；差额查对表月末登记完后，交会计存档。
5）银行日报表编制程序
银行日报表是依据宾馆在银行开设不一样户头而设置，依据实际存款情况，将帐户报表分为两部分。
A. 收入部分：依据每日现金收入统计内容填写，括号内反应人民币金额，并依据该金额，转入人民币银行日报表。
B. 支出部分：依据财务部应付款组提供当日各银行支出数，逐笔填写。
6）现金支出报销程序
宾馆现金支出是由各业务部门填写报销凭单,依据性质不一样,部门经理同意，由财务部经理审核，经总经理或总经理书面授权人审批后，方可在支出出纳处领取现金。支出出纳接到报销凭单后，首先检验签字手续是否齐全，验收手续是否完备，经核实无误后，方可承付现金。支出出纳将当日现金支出凭单汇总后，送财务部经理审批，支出核实员审核无误，开现金支票，补足备用金。
7）登记现金日志帐程序
登记日志帐要依据业务内容，逐笔登记。登记业务内容摘要要简练，数字不得涂改。如发生登记错误时，应采取正确更正方法进行补救，登记帐目时，要以有借必有贷，借贷必需相等为标准，作到日清月结。现金帐余额为周转金固定金额。
8）抽查备用金工作程序
收入出纳应和审计主管一起，不定时地对宾馆内部周转金进行抽查，监督、检验各岗位周转金是否有挪用现象或以白条抵帐行为。在抽查前，要做好保密工作，以表现真实性。工作程序是：首先清点各岗位保险箱及存款处全部现金，根据票面额大小次序，在备用金检验表上一一填写，并计算出定额，要和领取备用金金额和该班现金汇报之和相符。如出现不一致，便属于长短款。出现长款时，应立即开出财务正式收据，将多出部分上缴；出现短款时，由收银员本人及部门主管负责写出书面汇报，说明短款原因，报送财务部，并提出处理意见。
9）处理收银员长短款工作程序
经财务部日审查明，收银员实交现金额和电脑统计一旦出现差异，则为长短款。出现长款时，要经过帐务处理，转入宾馆营业外收入；出现短款时，由日审填写短款汇报，报送审计主管，审计主管督促本人写出短款汇报，并提出处理意见交财务部经理。标准上短款一律由个人赔偿，开出财务部正式收据，冲销其短款金额。

滨海金辉大酒店内部文件
潍滨海金行政字[]第07号

各部门现金支出申报程序
1 目标：
明确现金支出申报程序及每期各项开支范围，使资金管理制度化、程序化、规范化。
2 范围
适合财务部处理各部门现在支出申报程序。
3 名词术语
无
4职责
财务部负责本程序实施。
5 内容
（一）编制资金支出计划表
1. 每个月月初5日之前，各部门依据实际需要按财务部提供预算表格及要求编制出本部门各项开支预算。
2. “项目名称”栏：填写需购置物品或付费项目名称
3. “计划金额”栏：填写需购置物品及付费项目标金额，凡能确定计划开支金额可由部门填写，凡需购置物品，价格金额不能确定须提前报采购部门给予询价，以后计算出计划金额并填在“计划金额”栏
4. “摘要”栏：填制所购物品用途及相关内容。
5. 资金支出计划表编制完成后，部门经理须认真查对，努力争取全方面、细致、符合实际，确定签字后报财务经理审核。
6. 财务经理须严格审核各项开支内容，对不符合要求及和预算不符项目可要求部门修改或取消，财务经理审核无误并签字后上报总经理审批。
7. 总经理签字确定后上报业主审批。
8. 业主同意并同意后，财务部即可按此预算实施。
9. 在预算实施过程中，对预算之外各项开支且部门认为必需购置需打汇报说明原因并上报业主审批后方能支出。
（二）、编制资金支出计划实施情况表
每个月各部门要编制上期资金支出计划实施表，对超预算支出要说明原因。财务部对各部门上报资金支出计划实施表进行审核后汇总，将当期资金支出计划表及上期资金支出计划实施表于每个月10日前上报业主审批。

滨海金辉大酒店内部文件
潍滨海金行政字[]第08号

酒店为客开发票程序
1 目标
为规范开发票程序，特制订此要求。
2 范围
适适用于酒店收银开发票程序。
3 名字术语
无。
4 职责
酒店财务部负责本程序实施。
5 内容
（1）问询客人相关信息：
A. 客人结帐时，如提出开具发票要求，服务员需礼貌地问询客人发票上需要写明单位名称。
B. 礼貌地告诉客人，帐单第一页将留在计财部存档，并告诉客人所需等候时间。
（2）开具发票：
A. 服务员将帐单第一页交给收款员，并告诉收款员发票上应写单位名称，请收款员为客人开具发票。
B. 检验收款员开具发票，单位名称是否正确，数字填写是否正确。
C. 为客人送上发票：将发票夹在结帐夹内，从客人右侧交给客人并再次感谢客人在本餐厅消费。