四川羌寨绣庄有限公司茂县羌寨绣庄灾后重建资金投资可行性研究报告书.doc

四川羌寨绣庄有限公司
茂县羌寨绣庄灾后重建项目建议书

一、总论
（一）项目名称
茂县羌寨绣庄灾后恢复重建项目
（二）项目建设单位概况
四川羌寨绣庄有限责任公司设立于2004年，是一家专门从事藏羌民族服饰以及羌绣工艺品、旅游纪念品、礼品的设计、开发、生产、经营的公司。公司以“公司+基地+农户”的经营模式得到了广大农村妇女的支持，同时也为广大农村妇女，特别为热爱羌绣的农村女同胞提供了一个展示自身价值和增加经济收入的平台。“5.12”地震前公司的羌、藏服饰，羌绣工艺品、旅游纪念品、礼品等的生产已具有一定规模，形成了以茂县为中心，辐射汶川、理县、北川等地格局。
2007年企业被财政部、中国人民银行、国家民委授予“民族特需用品定点生产企业”，也是大九寨旅游环线经营生产羌绣工艺品、藏羌服饰、旅游纪念品、礼品的骨干企业。公司以开发和生产羌族刺绣系列产品为主。公司现有服饰、绣品两大类，一百多个品种，其产品以“羌寨绣庄”、“羌绣”作为商标并进行了专利注册。产品投放市场后，销售情况良好，效益显著。
这些年来企业在获得经济效益得同时，也得到了社会广泛认同与赞誉，其企业也随着产品名扬千里。与阿坝州人民政府、茂县人民政、汶川县人民政府、理县人民政府、北川县人民政府签订协议定做藏羌服饰和羌绣工艺品。与九寨沟管理局、黄龙管理局、茂县博物馆、成都蜀江锦院、北川猿王洞风景名胜区等单位以及九寨天堂、喜来登国际大酒店等知名旅游企业也签订了同样的协议。2005年4月公司应邀参加中央电视台魅力十二栏目组的“白云深处有羌家”中的服饰表演和羌绣工艺品展示。参加了“西博会”、“旅游商品交易会”、“三品博览会”等一些知名会展。在多次参展中产品获得了多项殊荣：“羌族服装服饰”在中国民间艺术、工艺品、旅游纪念品礼品博览会上荣获金奖；羌绣“香包”、羌绣“工艺靴”荣获银奖；“羌绣中国结”在四川省第二届旅游商品设计大赛上荣获金奖，“羌绣围裙”荣获银奖；同年“羌绣车用靠枕”在第七届“三品”博览会上荣获金奖。
1、项目业主财务状况
根据阿坝自力会计事务所有限责任公司对羌寨绣庄公司2005年、2006年、2007年度财务审计报告，四川羌寨绣庄有限责任公司前三年主要财务指标见表2-1。
2005年、2006年、2007年前三年主要财务指标表
表1-1 单位：万元
指标
年份
主营业务收入
净利润
资产总额
负债合计
资产负债率（%）
2005
107.32
－17.59
27.67
5.21
18.8
2006
160.31
57.00
100.04
12.97
22.8
2007
260.02
78.40
126.97
12.50
15.9

以上指标表明：公司目前财务状况良好，资产负债率低。呈现主营业务收入、净利润连续增长态势，除公司成立的第一年2005年亏损外，2006、2007年实现盈利，增速较快。
2、项目负责人
公司总经理李兴绣女士全面负责公司的产品开发、调研和组织实施。荣获四川省民间文艺家协会、四川省文学艺术界联合会颁发的“四川十大民间工艺（羌绣）杰出传承人称号”。她从事多年羌族服饰研究，熟知羌绣文化，曾多次荣获省、州有关部门的嘉奖。
（三）项目建设地点
项目总占地10亩，共两块地组成，其中生产厂房位于南店坡村，展示厅位于新羌城内。
（四）项目建设内容与规模
1、建设内容
灾后重建羌绣生产厂房(羌绣工艺品、旅游纪念品车间和民族服装服饰车间)2800㎡、羌绣民族工艺技能培训中心840㎡、羌绣展示厅520㎡；销售点12个、720㎡；购买生产设备和办公设施386台（套）。
2、项目规模
恢复重建形成年制作10万件/套民族服饰和工艺品的生产能力；项目占地10亩、总建筑面积4160㎡，同时打造销售点12个，每个销售网点60㎡，购买生产设备和办公设施386台（套）。
（五）建设年限
本项目计划建设期1年，自2010年1月至2010年12月。
二、项目建设的必要性和条件
（一）项目建设的必要性
1、项目建设是传承和发扬羌族民族非物质文化遗产发展需要
党的十七大以来国家对文化由其是少数民族文化的重视并提出了国家级、省级非物质文化遗产保护条例。阿坝州是全国唯一一个羌族聚居区，羌族的“羌笛”、“羌绣”、“卡斯达温”先后被列入了国家级非物质文化遗产。羌绣蕴涵的人与自然和谐相处的精神，与现代人追求自然、原始、纯真的心理状态不谋而合。羌族的挑花刺绣工艺是羌族人民在长期的劳动生活中创造、积累而成的。羌族妇女从小就耳濡目染，从不曾有过正式的训练，就这么一代一代的往下传，加之羌绣的针法有很多种，因各个地区的差别而产生出各种不同的刺绣技术。但是在现代文明，尤其是物质思潮的冲击下，羌绣已面临着一个传承的严重问题。随着高山的羌民逐渐向河谷地区迁移，羌族的刺绣文化总体上呈现出的是一种萎缩的状态。面对这样的现状，对羌绣传承迫在眉睫。
目前也出现了一些在九寨沟——黄龙旅游环线上羌族的聚居地贩卖羌族绣品的现象，并且绣品很受游客的欢迎。但这种粗陋的仿造、无序的行为不利于羌绣的保护、开发和利用。对羌绣的开发和利用首先要以尊重民族文化为前提，要有组织，有计划，有步骤的进行羌绣的开发和利用。应该在宏观计划的指导下进行工艺的开发和市场的开发。首先，在刺绣工艺上要注重在继承的基础上进行发展，不能仅仅是学会，而是要不断创新。运用现代的工艺美术知识创作更多，更新的图案；继续丰富刺绣的材料种类，运用现代大量的高科技材料对羌绣工艺的创新是有极大帮助的。其次，我们要注重市场，要增加绣品的种类，不仅制作观赏性工艺品，还要制作实用性工艺品。在规划的指导下，组织一批对羌绣艺术和文化有一定基础的羌区妇女，按照统一组织、统一培训、统一管理、统一实施的方案才能使羌绣走出大山、走向市场走向良性而可持续的发展道路。“5.12汶川特大地震”给羌民族带来了毁灭性的打击，羌族建筑的碉楼、羌绣、羌笛的传承人在这次地震中受损非常严重。因此，发展羌绣工艺品、旅游产品生产加工更是羌民族非物质文化遗产发展需要，更是传承羌民族民俗民风文化的需要。
2、 项目建设对带动“5.12”汶川特大地震极重灾区经济恢复发展具有重大现实意义
“5.12汶川特大地震”给羌民族带来了毁灭性的打击，羌族建筑的碉楼、羌绣、羌笛的传承人在这次地震中受损非常严重。震后国家组织了专家对羌族的国家级非物质文化遗产进行了调研，并提出了与之相关的灾后恢复重建规划，积极发展羌绣工艺品、旅游产品生产加工。羌族人民在党中央和各级政府的帮助下，积极开展生产自救，发展羌绣服饰、工艺品、旅游产品生产加工是帮助灾区妇女生产自救的有效途径。由阿坝州委、阿坝藏族羌族自治州人民政府已于7月24日启动“羌绣帮扶计划”， 旨在广泛发动灾区妇女从事羌绣手工劳动，自力更生，解决就业和生计问题，同时也有利于保护羌绣这一国家级非物质文化遗产，加快民族文化产业化进程。全州“羌绣帮扶计划”由政府推动，按企业标准运营，采取“帮扶中心＋帮扶站＋帮扶点＋农户”的模式，在灾区招募和培训妇女从事羌绣生产。预计到今年底，初步建立生产、管理和营销体系，解决约6000人的就业问题；到2010年底，形成长期公益性运营模式，实现就业人数30000人，基本形成羌绣文化产业集群，帮助灾区恢复重建。 本项目是“羌绣帮扶计划”的重要组成部分。
地震给茂县造成极大的经济损失。公司将借助本项目的恢复重建与发展提高，发挥资源优势以及公司在产、供、销各个环节的优势，延伸产业链，发展羌绣服饰、羌绣工艺品、羌绣文化旅游产品，带动灾区人民增加收入，为减轻政府的负担，实现灾民自救和灾区安定团结作出贡献。同时将促进地方产业结构调整和升级，促进传统产业向高附加值和环保清洁的优势方向发展，有利于民族地区企业做大做强，创出品牌，促进民族地区地方经济的恢复发展。
3、项目建设是大九寨旅游精品线打造藏羌民俗民风文化的需要
羌麻生产与深加工及羌绣服饰、羌绣工艺品、羌绣文化旅游产品是羌族民俗民间文化的重要组成部分。该项目实施地是全国羌民族的主要居住区茂县，同时辐射全川羌族聚居区。羌族是一个极富睿智的民族,更是一个崇尚美的民族。美与艺术起源于劳动,也正由于人们在劳动中创造了那些具有初步形式美的客观对象,才可能相应地产生出对称、平滑的审美观念。羌绣的色彩鲜艳,精美绝伦,不但显示了羌族妇女的聪明才智,更表达了羌族人民崇尚美的愿望。劳动创造了美:劳动产品美,劳动工具美,劳动动作美,劳动创造的艺术品美。历经千年传承和发展,羌绣浓缩了历史的精华,形成了风格独特的绣中之精品,已渐被人们认同为与湘绣、苏绣齐名的绣中工艺品,成为中华文化瑰宝中的一朵奇葩。
通过该项目的实施将填补国内外无精品羌绣、羌民族、民俗、民间工艺品、旅游纪念品的市场空白。近年来随着阿坝州旅游业的蓬勃发展，除了九寨沟、黄龙、大草原的自然美丽景色外，藏羌民族、民间文化也吸引了越来越多的游客，尤其是含藏、羌文化的旅游产品得到了广大游客的喜爱。为此，阿坝州委州政府高度重视旅游产品的加工生产，先后提出了“努力打造阿坝州旅游产品加工一条龙”和“努力实现阿坝州的旅游二次创业”的政府性指导文件。积极培育、壮大一批具有本土地方特色的旅游产品加工企业。
4、项目建设是提高灾区妇女增收的有效途径
 羌族是我们中华大家庭的古老民族之一。5.12汶川里氏8.0级大地震破坏最为严重的汶川、理县、茂县、北川等地区，正是中国30多万羌族儿女的聚居地。受灾羌族地区经济发展滞后，异地就业或常规渠道就业较难，特别是大量的羌族妇女，更是此次受灾的弱势群体，由于受灾，很多家庭几乎断了生计。 鉴于羌族妇女擅长羌绣，精美实用，足不出户即可手工制作，为家庭创造可观收入。本项目以“公司+农户+协会”的经营模式使广大羌区妇女不离乡土就能就业，在家就能创收。预计到今年底，将带动茂县、汶川、理县、北川的受灾妇女家庭500户，解决约350人的就业问题；到2010年底，实现就业人数近3000人，人均增收上万元。基本形成羌绣文化产业集群，目前公司在州委州政府的关心和支持下与“李连杰壹基金”、“阿坝州羌族妇女帮扶工作中心”就灾区妇女的增收已达成共识，由“李连杰壹基金”、“阿坝州羌族妇女帮扶工作中心”负责产品的设计和销售。公司组织灾区妇女生产加工，积极帮助灾区恢复重建。有利于增加就业和转移农村剩余劳动力，有利于地方产业结构调整、县域经济发展和增加税收。
五、项目建设有利于促进羌麻种植与深加工
在羌族服饰中，麻布织品具有纯天然、透气性能好、结实耐用、生产过程无污染、清洁环保、朴实无华等的特点，更适合当今人们追求自然和健康的需求，用现代制作工艺和古老羌绣制作技法相结合进行羌麻的深加工，其产品更受消费者的喜爱，使传统的羌麻以各种崭新的文化旅游用品、日用产品进入市场，进入人民的生活，具有更广的市场前景。公司现已开发出麻布系列产品多种：麻布壁挂、麻布系列床上用品、麻布香包、麻布羌绣中国结、麻布释比服饰，麻布拖鞋，麻布扶膝、麻布等；未来将主要向在羌麻纺织的精细加工与成品工业化生产方面发展。
羌麻具有质地优良、色泽纯白、柔韧性好的特点，是麻中的上品。羌族地区生产的麻不同于其他地区，茂县地处青藏高原的东部边缘，山脉重重，地势陡峭。高海拔的独特的地理环境和气候条件极适宜羌麻的种植。该项目的实施将带动羌麻的规模种植、生产、深加工等各环节的发展，帮助麻农实现增收，促进民族地区的稳定与发展，促进新农村建设。
（二）项目建设的条件
1、 项目建设的自然条件
气候具有干燥多风，冬冷夏凉、昼夜温差大、地区差异大的特点。县城年均气温11．2℃，7月平均温度20．9℃，最低气温- 11．6℃，最高气温 32℃。平均日照数1557.1小时。年降水量490．7毫米，平均蒸发量1375.7毫米。无霜期215.8天。河谷与高山气温悬殊，春天高山冰雪未融，河谷已是百花盛开。
2、 项目区域社会经济概况
（1）茂县社会经济概况
茂县位于四川省西北部、阿坝藏族羌族自治州东南部，地跨东经102°56′－104°10′，北纬31°25′－32°16′，南北94.8km，东西长116.53km，幅员面积3903.28平方公里。茂县北与松潘县毗邻，南与汶川县、彭州市、什邡市接壤，东与北川县、绵竹市及安县连界，西与黑水县、理县相连。茂县地处成都至世界遗产九寨沟、黄龙黄金旅游线上，南距成都190km，北距九寨沟县217km，西距马尔康县290km，东距绵阳市140km。南北向国道213线贯穿全境，东西方向有茂北公路及茂黑公路分别与绵阳市北川县及阿坝州黑水县相通，是全省四条精品旅游线之一九环线上重要的交通枢纽及重要的客源集散地。
茂县辖3镇20个乡，全县人口总数为10.416万人，羌族人口占90％以上，是目前全国最大的羌族聚居区。
①自然旅游资源：省级风景名胜保护区九顶山－文镇大峡谷，因山有九峰而得名，亦称九峰山、九鼎山。属龙门山系尾段，地处茂县境内的石鼓、南新镇东南，距县城东南8公里，东经103°50′，北纬31°33′，海拔4969。8米。面积190平方公里。景区以奇峰异树、高尚湖泊、草甸繁花、茫茫树海、飞瀑流泉、珍禽异兽为特点。其山顶四季积雪，盛夏不消，清晨日出，霞光万道，白云缭绕，景色蔚为壮观，故有九顶朝霞茂州古八景之首的美誉。羌族民间还流传有禹铸九鼎以镇恶龙、九峰仙女助禹治水等传说故事。2003年被批准为四川省第七批省级风景名胜区
土地岭省级森林公园，土地岭是岷江水系和涪江水系的分水岭，位于茂县东部，距县城约7公里地理位置东经103°51′，北纬30°40′，总面积1159.7公顷，该森林动植物资源丰富，森林覆盖率达81％，林中有云杉、华山松、油松等优势观赏树种和红腹雉、锦鸡等珍禽鸟类。1998年，经省林业厅评定为省级森林公园。
四川省宝顶自然保护区，地处岷山南麓中段，位于茂县富顺、永和、沟口三乡境内，距县城39公里。总面积19560公顷，是茂县大熊猫珍稀动物集中分布区和珍贵植物较多分布区。区内有脊椎动物79科355种（其中国家一级重点保护10种、二级42种），国家重点保护珍贵植物10种，药用价值植物574种，饲用牧草360余种，大熊猫可食竹5种。区内植被丰茂、山峦起伏、气候怡人、景色秀丽，可建设成为生态旅游目的地。（岷山山系大熊猫AB种群走廊带通过省级评审）。
②科普旅游资源：叠溪－松坪沟地震遗址地质园、古为蚕陵重镇1933年8月25日的一次7.5级地震将叠溪城埋没，形成堰塞湖，现存部分残缺的古城墙、城门，属世界上保存最完整、最清楚、最典型的地震遗迹之一。1994年被批准为四川省第四批风景名胜区。
③羌文化旅游资源：省级文物保护单位－营盘山文化（距今6000-4500年间）出土文物包括四川地区发现最早的陶瓷雕塑艺术品，国内发现时代最早人工用朱砂的遗物，长江上游地区发现时代最早及规模最大的陶窑址等，出土的彩陶数量也为四川之最，它是黄河文明和长江文明相互交融的产物，是华夏文明的重要组成部分，在中华民族起源及早期发展的历史进程中占据独特的重要地位。
省级文物保护单位－黑虎羌寨，至今保留最原始的羌寨民居四角、八角、十二角形石碉，碉楼大多建于宽不足10米的垂直山脊上，与垒石为室的民居相连，其依山居止，垒石为室的建筑风格和原汁原味的羌族生活风貌，是领略羌寨风情，研究古羌历史文化的活化石。
中国羌族博物馆，在县城羌兴街南端，占地4329平方米，陈列面积1000余平方米，是我国唯一的羌族博物馆。馆内陈设以羌族历史和民族风情为主，分为岷江上游历史文物、羌族民俗文物、红军长征过羌寨革命文物展览、羌族文物精品展览四个部分。
④羌族民风民俗旅游资源：羌族服饰、羌族歌舞、羌族礼仪、羌族饮食文化、羌笛、节庆活动（祭山会、羌历年）等。
土特产品：茂县地域广，气候复杂，其土特产品也相当丰富，以盛产苹果、花椒和中药材而著名。
茂县土特产丰富，盛产虫草、贝母、天麻、等名贵中药材和当归、党参、黄芪、羌活等大宗药材，茂汶苹果驰名海内外，花椒、核桃等干果质优量大。民族地毯、羌族刺绣等工艺品久负盛名。
（2）凤仪镇社会经济概况
凤仪镇是茂县辖镇，县府驻地。1636年建立，1953年起历经5次变更，1976年恢复凤仪镇，1985年前锋乡并入。位于县境东南部。面积129.7平方公里，人口2.3万。213国道、茂(县)黑(水)、茂(县)北(川)公路过境。辖静州、坪头、前进、南桥、水西、顺城、南庄、龙洞沟、禹乡、回龙山、甘青、园艺场12个村委会和内南街、外南街2居委会。农业主产玉米、马铃薯、小麦，盛产优质苹果、花椒。茂县主要粮食、苹果、蔬菜生产基地。乡镇企业有酿造厂、农机厂。境内有皮革、汽车配件、地毯等厂。有建于宋代的茂州城遗址。
3、 项目实施已具备条件
（1）供水、供电等基础设施完备
项目位于茂县凤仪镇，属于县辖镇，县政府所在地，本项目位于凤仪镇的主干道西羌大道。项目供水、供电、电信等基础设施配套完善。
（2）众多熟练羌绣的羌族人民为项目实施创造了条件
茂县人口总数为10.416万人，羌族人口占90％以上，是目前全国最大的羌族聚居区。勤劳善良的羌族人民在长期劳动实践中形成了自己独特的审美观，他们利用自然的花草树木，飞禽走兽等素材，凭借丰富的想象力，采用几何花纹处理手法，使刺绣线条粗犷，构图生动，形象饱满，具有鲜明的民族特色。基本上所有的羌族妇女都熟练羌绣，这为项目顺利实施创造了可能。
（3）完成项目备案
茂县发展和改革委员会于2008年8月1日以备案号：51322320808010007 《企业投资项目备案通知书》予以备案：恢复重建羌绣生产厂房、羌绣技能培训中心、羌绣展示厅；主要建筑面积4160m2。
（4）建设用地落实
本项目在“5.12”特大地震灾害发生前已完成项目选址及征地手续。2008年4月茂县国土资源局准予登记，登记号茂国用（2008）第0194号。
（5）完成项目环境影响登记
根据项目建设性质、建设规模，依据有关规定，茂县环境保护局对本项目出具《建设项目环境影响登记表》项目环境影响登记，同意项目建设。
（6）银行贷款
茂县农业银行已出具了《贷款意向书》，同意公司在具备该贷款条件下，对茂县羌寨绣庄灾后重建项目提供人民币1500万元的信贷支持。
三、 项目建设规模及产品方案
（一）建设规模
根据羌绣产品市场需求预测，四川羌寨绣庄有限责任公司制定出企业发展规划，在茂县凤仪镇灾后重建羌绣生产及展示基地，形成年制作10万件/套民族服饰和工艺品的生产能力。
项目占地10亩、总建筑面积4160㎡，同时打造销售点12个，每个销售网点60㎡，购买生产设备和办公设施386台（套）。
（二）产品方案
项目建成后公司将行以羌族服饰、羌绣工艺品、旅游品、羌麻深加工为主的多种品系。产品方案如下（根据市场需要进行调整）:
（1)民族服饰
羌族礼仪服装3500套、羌族酒店服装4000套、藏族服饰1000套、羌族普通服饰3000套；

（2)民族用地毯、挂毯
地毯4000平方米、羌绣挂毯5500幅、羌麻壁挂4600张；

（3)民族工艺品
羌绣吉祥香包12000个、羌绣工艺鞋8000双、羌绣中国结5000个、羌绣旅游帽10000顶、羌红50000条、羌绣被肩3500条、羌绣皮革制品1000件；各类工艺旅游包4000个。

（4)民族用品年增生产能力
羌麻拖鞋8000双、羌绣鞋垫10000双、男女式云云鞋等3000双、羌绣布凉鞋及拖鞋6000双、羌绣酒店床上用品3000套、羌绣壁挂8000张。

五、投资估算及资金筹措
（一） 投资估算
1、 建设投资估算
本项目建设投资（含建设期利息）估算为3015.4万元（见表11-1）。分类如下：
·按工程性质分
工程费用
2388.2万元
占固定资产投资79.20%
其它工程费用
244.3万元
占固定资产投资8.10%
基本预备费
210.6万元
占固定资产投资6.98%
建设期利息
43.2万元
占固定资产投资1.43%
铺底流动资金
129万元
占固定资产投资4.28%
·按工程结构分：
土建工程
1440.5万元
占固定资产投资47.77%
设备购置
770.0万元
占固定资产投资25.54%
安装工程
177.7万元
占固定资产投资5.89%
其它费用
627.2万元
占固定资产投资20.80%
2、流动资金估算
考虑本项目生产规模、市场销售情况、原辅材料供应及同行业企业的生产特点等因素，项目流动资金估算采用分项详细估算法，各项最低周转天数如下：
应收帐款 30天
原辅材料 30天
在产品 10天
产成品 30天
现金 30天
应付帐款 3天
根据以上最低周转天数指标，测算出本项目达产年流动资金为430万元。按流动资金30％估算本项目铺底流动资金，为129万元。流动资金估算见表7－2。
3、总投资及规模总资金
本项目总投资为固定资产投资、建设期利息、辅底流动资金之和。
经测算，项目规模总投资估算为3015.4万元。其中：固定资产投资2843.2万元，建设期利息43.2万元、辅底流动资金129万元。
4、总资金分年使用计划
按照工程建设进度和投产计划安排，工程建设期为1年，投产期2年，总资金使用计划为：
第1年全投入建设投资2886.4万元，占总资金95.72%。
第2年投入流动资金103.2万元，占总资金3.42%。
第3年投入流动资金25.8万元，占总资金0.86%。
资金使用计划见表11-3。
（二） 资金筹措
1、资本金
本项目资本金为1172.2万元，为规模总投资的38.87%，资金来源为自筹。
2、 银行贷款
本项目拟申请银行贷款1500万元，为建设投资(含建设期贷款利息)的49.74%。
3、 申请国家财政贴息资金
本项目拟申请国家财政贴息资金300万元，为建设投资（含建设期利息）的9.95%。

39

建设投资估算表
表11-2
序号
项 目
估 算 价 值（万元）
合 计
建设规模
投资指标
备 注
建筑
设备
安装
其它
工程
购置
工程
费用
一
第一部分工程费用
1440.5
770.0
177.7

2388.2

1
土建工程
1440.5
287.7
110.5

1838.7

1.1
生产厂房
728.0
182.0
72.8

982.8
2800㎡
2600元/㎡
框架结构
1.2
辅助生产设施
353.6
70.7
17.7

442.0

1.2.1
技能培训中心
218.4
43.7
10.9

273.0
840㎡
2600元/㎡
框架结构
1.2.2
羌绣展示厅
135.2
27.0
6.8

169.0
520㎡
2600元/㎡
框架结构
1.3
销售网点
259.2

259.2
720㎡
3600元/㎡
12个网点
1.4
总图工程
91.7

91.7

1.4.1
厂区大门
10.0

10.0
1座
10万元/座

1.4.2
道路、场坝
67.5

67.5
4500㎡
150元/㎡

1.4.3
围墙
14.2

14.2
474
300元/m

1.5
给排水
3.0
15.0
10.0

28.0

1.6
供电
5.0
20.0
10.0

35.0

2
设备采购及安装

482.3
67.2

549.5

2.1
电脑绣花机

37.5
4.0

41.5
10台
37500元/台

2.2
车床

140.0
21.0

161.0
40台
35000元/台

2.3
烫台

6.4
0.8

7.2
10台
6400元/台

2.4
织布机

228.0
34.2

262.2
300套
7600元/台

2.5
计算机

8.0
1.0

9.0
16台
5000元/台

2.6
培训桌椅

48.0
5.0

53.0
800套
600元/套

2.7
购置展示台

9.9
1.2

11.1
16套
6200元/套

2.8
办公用品

4.5

4.5
1套
45000元/套

二
第二部分其它费用

244.3
244.3

1
征地费

80.0
80.0
10亩
8万元/亩

2
建设单位管理费

47.8
47.8

2%

3
勘察设计费

71.6
71.6

3%

4
工程监理费

23.9
23.9

1%

5
工程招标费

9.6
9.6

0.40%

6
人员培训费

6.9
6.9
23人
3000元/人
设计定员50%
7
生产器具及办公室家俱费

4.6
4.6
46人
1000元/人
设计定员100%
三
预备费用

210.6
210.6

1
基本预备费

210.6
210.6

8%
第一、二部分费用之和
2
涨价预备费

0.0
0.0

四
建设期利息

43.2
43.2

合计
1440.5
770.0
177.7
498.2
2886.4

五
铺底流动资金

129
129

六
项目总投资
1440.5
770.0
177.7
627.2
3015.4

流动资金估算表

表11－3 单位：万元
序号
项 目

最低周
周转
计 算 期

转天数
次数
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
1
流动资产

1.1
应收账款

30
12
0
115
138
138
138
138
138
138
138
138
138
1.2
存货

0
225
274
274
274
274
274
274
274
274
274
1.2.1
原材料(含外购件等)
0
0
0
83
103
103
103
103
103
103
103
103
103
1.2.2
在产品

10
36
0
35
42
42
42
42
42
42
42
42
42
1.2.3
产成品

30
12
0
108
129
129
129
129
129
129
129
129
129
1.3
现金

30
12
0
27
29
29
29
29
29
29
29
29
29

小计

0
367
441
441
441
441
441
441
441
441
441
2
流动负债

0
8
10
10
10
10
10
10
10
10
10
2.1
应付账款

3
120
0
8
10
10
10
10
10
10
10
10
10
3
流动资金

0
359
430
430
430
430
430
430
430
430
430
4
流动资金当期增加额

0
359
71
0
0
0
0
0
0
0
0
5
流动资金借款额

0
251
301
301
301
301
301
301
301
301
0
6
流动资金借款利息

0
19
22
22
22
22
22
22
22
22
22
7
自有流动资金

0
108
129
129
129
129
129
129
129
129
430

项目总投资使用计划与资金筹措表

表11-4 单位：万元
序

合
建设期
生 产 期
号
项 目
计
第 1年
第 2年
第 3年
. . .
第11年
1
总投资
3015.4
2886.4
103.2
25.8
. . .
0
1.1
建设投资
2843.2
2843.2
0
0
. . .
0
1.2
建设期利息
43.2
43.2
0
0
. . .
0
1.3
流动资金
129
0
103.2
25.8
. . .
0
2
资金筹措
3015.4
2886.4
103.2
25.8
. . .
0
2.1
项目资本金
1515.4
1386.4
103.2
25.8
. . .
0
①
用于建设投资
1343.2
1343.2
0
0
. . .
0

优先股

0
0
0
. . .
0

四川羌寨绣庄有限公司
1343.2
1343.2
0
0
. . .
0
②
用于流动资金
129
0
103.2
25.8
. . .
0

四川羌寨绣庄有限公司
129
0
103.2
25.8
. . .
0
③
用于建设期利息
43.2
43.2
0
0
. . .
0

四川羌寨绣庄有限公司
43.2
43.2
0
0
. . .
0
2.2
债务资金
1500
1500
0
0
. . .
0
①
用于建设投资
1500
1500
0
0
. . .
0

银行贷款
1500
1500
0
0
. . .
0
②
用于建设期利息

0
0
0
. . .
0

银行贷款

0
0
0
. . .
0
③
用于流动资金
.
0
0
0
. . .
0
2.3
其他

0
0
0
. . .
0
六、项目效益分析

（一）经济效益
1、 财务评价依据
本项目为灾后重建项目，依据《建设项目经济评价方法与参数》中的有关规定和国家现行财税制度以及行业特点，在确定基础数据与参数选取的基础上，财务评价范围包括项目的盈利能力、清偿能力和抗风险能力（不确定性分析）。
2、 销售收入和销售税金及附加
（1）基础数据
①项目计算期及生产负荷安排
根据产品生产期和市场情况，本项目计算期及生产负荷安排如下：
建设期 1年
生产期 10年
计算期（建设期+生产期） 11年
本项目2年达产，生产期第1年达到生产负荷的80%，第2年达到生产负荷的100%。
②税率
增值税 17%
企业所得税 25%
城市建设维护税 5%
③盈余公积金及公益金
④本项目参照行业项目特点，基准收益率取10%（税后）。
（2）销售收入估算
根据本项目生产规模、达产计划、市场销售情况、原辅材料供应等特点，估算本项目达产年销售收入如下：
达产年销售收入估算表
序号
产品名称
单位
产量
单价
金额
（元/套、件）
（万元）
1
民族服饰
套
11500
700
805
2
民族用地毯、挂毯
件
7625
650
496
2
民族工艺品
件
17250
200
345
3
民族用品
件
14861
360
535

合计

2181
3、总成本费用
（1）原辅材料
本项目达产年原辅材料消耗及费用见下表：
达产年原料成本消耗及费用估算表
序号
名称
单位
数量
单价
金额
（万元）
（万元）
1
主要布料
万m
20
30
600
2
辅助布料
万m
16
3.6
58
3
辅料

461

合计

1061

（2）燃料及动力
本项目达产年水、电、气消耗及费用见下表：
燃料及动力消耗及费用估算表
序号
项目
单位
消耗定额
单价
合计
（元）
（万元）
1
水
m3
60000
1.38
8
2
电
万kw.h
5.6
5800
3

合计

11

（3）工资及福利
本项目设计定员46人，工资及福利费按16000元/人·年，工资及福利费共计74万元；农村妇女计件工资按平均每人每年约为4200元，年共计300人，计件工资共计126万元。
（4）固定资产折旧
本项目固定资产折旧采用分类折旧法，残值率均为5%，房屋及建筑物折旧年限为20年，机器设备折旧年限为13年。见附表9—2。
（5）无形资产及递延资产摊销
本项目无形资产摊销年限为10年，递延资产摊销年限为5年。见附表9—2。
（6）修理费
按固定资产原值的2.5%计取。
（7）其它费用
其它费用包括管理费用、销售费用，根据企业的实际运营情况管理费用按工资及福利费总额的50％计取，销售费用按产品销售收入的5%计取。
（8）财务费用（利息支出）
本项目流动资金贷款在生产期发生的利息全部进入本项目财务费用（利息支出）。
根据以上参数测算本项目平均总成本费用为1762万元，详见附表1。
4、 评价指标
（1）盈利能力分析
①现金流量分析（详见附表4）
本项目根据现金流量