2012年酒店固定资产盘点报告.doc

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2012年酒店固定资产盘点报告

一、基本情况介绍
为了全面掌握酒店固定资产的使用情况，财务部于2012年11月15日组织固定资产及低值易耗品逐一盘点，参与人员包括财务部成本全体人员以及酒店各使用部门人员。这次盘点总共历时9天，在大家的共同努力下，最终于11月23日顺利完成。本次盘点主要是对资产的数量、位置、使用人及其使用情况进行确认。
二、固定资产、低值易耗品盘点范围及说明
（1）盘点范围：
本次盘点，主要是针对厨房、客房、工程、前厅、财务、销售和总办的设备设施等固定资产及其各类低值易耗品，固定资产为单位价值超过2000元。
（2）资产使用状况说明
本次报告中将分为机电设备、厨房设备、办公设备、空调设备、运输设备、家电家具和低值易耗品等资产几类进行梳理列示，同时将已经淘汰的资产列入报损处理。
1、机电设备类
内容：主要包括发电机、太阳能热水器、电焊机等一些大型的机器设备。
使用情况：经盘查，所有都在正常的使用当中，并未出现任何损毁现象。
2、厨房设备类
内容：主要包括炉灶、冰箱、烤炉烤箱、低温冷柜等一些设备。
使用情况：经清查，各厨房所有在使用的都属于正常状态，其中有一部分设备和一些低值易耗品由于历年厨房改造而留存在仓库没有使用，于今年12月份，经酒店领导同意进行了处理，所得金额做为营业外收入。
3、办公设备类
该类主要包括办公使用的电脑、传真机、打印机和复印机等设备。
使用情况：所有都在正常的使用当中，并未出现任何损毁现象，其中有三台电脑由于公司部门整合后从分别酒店人事部和采购部移至公司办公室使用，帐面资产并没有移交。
4、空调设备类
今年11月份，部分空调机由于年久，超过报废时限而改造处理。
5、运输设备类
主要是电瓶车和接待服务用车和电动摩托车等，所有车辆均在正常使用。
6、低值易耗品类
主要包括：瓷器、玻璃器皿、布草和工程维修材料等。
使用情况：不同使用部门盘查清点结果不一样，盘盈盘亏都有。另外存有一批没有开单入库的账外资产。
7、具体清点情况见附表：
三、盘点资产存在问题
固定资产作为酒店的固有资产，各部门（包括在职人员）均需要有足够的重视。不能有随意丢弃，或者其他不正确使用甚至损坏的行为，在此次盘点工作中发现，部分部门对固定资产除保管力度欠缺，某些使用部门管理人员对本部的资产不够了解，存放地点不明确，这对部门和酒店的资产的管理造成不便。比如：
1、部分管理人员对资产的名称和书面用名难以分清，对资产处理情况不甚了解，致使用在盘查时形成不便，这也对资产的统一管理带来了困难。
2、在各个部门之间存在相互借用，没有相关记录，容易导致资产的流失，给资产盘点造成困难。
四、资产管理建议
1、对于新入账的固资产，在酒店财务部统一管理固定资产的原则下，按照固定资产的类别和管理要求，由有关部门负责归口分管，根据固定资产的使用地点，由各使用部门负责具体管理，并进一步落实到部门和个人，同时必须做好相关记录。
2、各部门派专人负责管理资产，定期组织固定资产盘点，将资产的使用变更情况做好记录。

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