房地产可行性论证报告(大型-分六期)第五部分.doc

德福地王花园项目可行性研究报告 三期工程财务经济分析表财务计划现金流量表单位：万元序号项 目合计建设期1231经营活动净现金流量(1.1-1.2)10186.752546.695093.372546.691.1现金流入11112.172778.045556.092778.041.1.1销售收入11112.172778.045556.092778.041.1.2出租收入0.000.000.000.001.1.3自营收入0.000.000.000.001.1.4净转售收入0.000.000.000.001.1.5其他流入0.000.000.000.001.2现金流出925.43231.36462.71231.361.2.1出租经营费用0.000.000.000.001.2.2自营经营费用0.000.000.000.001.2.3经营税金及附加611.17152.79305.58152.791.2.4土地增值税0.000.000.000.001.2.5所得税314.2678.56157.1378.561.2.6其他流出0.000.000.000.002投资活动净现金流量(2.1-2.2)-9743.96-5558.02-3980.92-205.022.1现金流入0.000.000.000.002.2现金流出9743.965558.023980.92205.022.2.1开发建设投资(不含财务费用)9243.965058.023980.92205.022.2.2固定资产投资0.000.000.000.002.2.3经营资金500.00500.000.000.002.2.4其他流出0.000.000.000.003筹资活动净现金流量(3.1-3.2)9743.965558.023980.92205.023.1现金流入9743.965558.023980.92205.023.1.1项目资本金投入9743.965558.023980.92205.023.1.2建设投资借款(不含债券)0.000.000.000.003.1.3经营资金借款0.000.000.000.003.1.5短期借款0.000.000.000.003.1.6其他流入0.000.000.000.003.2现金流出0.000.000.000.003.2.1各种利息支出0.000.000.000.003.2.2偿还债务本金0.000.000.000.003.2.3应付利润(股利分配)0.000.000.000.003.2.4其他流出0.000.000.000.004净现金流量(1+2+3)10186.752546.695093.372546.695累计盈余资金10186.752546.697640.0610186.75资产负债表单位：万元序号项 目建设期1231资产5793.7110246.0210686.741.1 流动资产5793.7110246.0210686.741.1.1 应收账款0.000.000.001.1.2 存货2747.032105.97-0.011.1.3 现金500.00500.00500.001.1.4 累计盈余资金2546.697640.0610186.751.2 在建工程0.000.000.001.3 固定资产净值0.000.000.001.4 无形及递延资产净值0.000.000.002负债及所有者权益5793.7110246.0210686.742.1 流动负债0.000.000.002.1.1 应付账款0.000.000.002.1.2 短期借款0.000.000.002.2 中长期借款0.000.000.002.2.1 经营资金中期借款0.000.000.002.2.2 固定资产长期借款0.000.000.00 负债小计0.000.000.002.3 所有者权益5793.7110246.0210686.742.3.1 资本金5558.029538.949743.962.3.2 资本公积金0.000.000.002.3.3 累计盈余公积金0.000.000.002.3.4 累计未分配利润235.69707.08942.783资产负债率0.00%0.00%0.00%4流动比率0.000.000.005速动比率0.000.000.00德福地王花园项目可行性研究报告 四期工程财务经济分析表四期工程财务经济分析表前期费用估算表单位：万元序号项目名称金额1规划、设计、可研费41.002水文、地质勘查费8.503土地平整费2.00合计51.50基础设施建设费用估算表单位：万元序号项目名称建设费用接口费用合计估算说明1管网工程(全部管网建设,各种检查井,阀门井)1.920.001.92按100元/米估算2道路工程(含路灯)16.430.0016.43按150元/m2估算3硬化工程4.940.004.94按80元/m2估算4绿化工程21.240.0021.24按80元/m2估算5消防井工程3.200.003.20按8000元/个估算6安防设施12.960.0012.967自来水接入费0.0012.9612.96按2元/m2估算8供热接入费0.00194.42194.42按30元/m2估算9消防蓄水池9.000.009.00合计69.69207.38277.07建筑安装工程费用估算表单位：万元序号项目名称建筑面积建安工程费装饰工程费金额合计单价(元)金额单价(元)金额1框架建筑7808.491100.00858.9350.0039.04897.982框剪建筑(含60m2公厕,不单独计算）51606.421200.006192.7750.00258.036450.803砖混建筑5390.54850.00458.2050.0026.95485.154地下室6575.00600.00394.500.000.00394.50合计71380.457904.40324.038228.43开发期税费估算表单位：万元序号项目名称金额估算说明1土地测绘费8.64按占地面积4元/m2计收2人防费194.42按建筑面积30元/m2计收3基础设施配套费129.61按建筑面积20元/m2计收4房产测绘费23.71按建筑安装投资0.3%计收5质监费23.71按建筑安装投资0.3%计收6其他税费97.21按建筑面积15元/m2计提合计477.30工程建设其他费用估算表单位：万元序号项目名称金额1施工图预算或标底编制费8.002招标管理费7.603工程监理费20.004竣工图编制费9.00合计44.60经营资金估算表单位：万元序号项 目合计建设期1231经营资金600.00200.00200.00200.002经营资金本年增加额200.00200.000.000.003经营资金贷款额0.000.000.000.004经营资金贷款利息0.000.000.000.00项目投入资金估算汇总表单位：万元序号项目名称投资额占总投资的%估算说明1开发建设投资9652.6897.97%1.1土地费用304.593.09%1.2前期工程费51.500.52%1.3基础设施建设费277.072.81%1.4建筑安装工程费8228.4383.51%1.5管理费用135.601.38%1.6财务费用0.000.00%1.7销售费用133.591.36%1.8开发期税费477.304.84%1.9其他费用44.600.45%2经营资金200.002.03%3项目投入总资金9852.68102.03%3.1开发产品成本9652.6897.97%3.2经营资金200.002.03%销售费用计提比率1.50%管理费用计提比率1.50%开发建设用款计划表单位：万元序号项 目合计建设期1231土地费用304.59304.590.000.002前期工程费51.5051.500.000.003基础设施建设费277.07160.00117.070.004建筑安装工程费8228.433366.714328.82532.905管理费用135.6036.9952.0646.556销售费用133.5941.7347.7544.117开发期税费477.30168.54220.9787.798其他费用44.600.0044.600.009开发建设投资(开发成本)9652.684130.064811.27711.3510经营资金200.00200.000.000.0011合计9852.68 4330.06 4811.27 711.35 总投资计划与资金筹措表单位：万元序号项 目合计建设期1231总投资9852.684330.064811.27711.351.1 开发建设投资9652.684130.064811.27711.35 其中：不含财务费用9652.684130.064811.27711.351.4 经营资金200.00200.000.000.002资金筹措9852.684330.064811.27711.352.1 自有资金9852.684330.064811.27711.35房屋销售收入与经营税金与附加估算表单位：万元序号项 目合计建设期1231销售收入16120.384030.108060.194030.101.1 可销售面积(m2)64745.4518691.8418691.840.001.2 平均售价(元/m2)2489.812489.812489.810.001.3 销售比例(%)57.74%28.87%28.87%0.00%2经营税金及附加886.62221.66443.31221.662.1 营业税806.02201.50403.01201.502.2 城市维护建设税56.4214.1128.2114.112.3 教育费附加24.186.0512.096.053土地增值税1247.03311.76623.52311.764销售净收入13986.733496.686993.363496.68利润与利润分配表单位：万元序号项 目合计建设期1231经营收入16120.384030.108060.194030.101.1销售收入16120.384030.108060.194030.101.2出租收入0.000.000.000.001.3自营收入0.000.000.000.002产品开发经营成本9652.682413.174826.342413.172.1商品房经营成本9652.682413.174826.342413.172.2出租经营成本0.000.000.000.003出租经营费用0.000.000.000.004自营经营费用0.000.000.000.005自营部分折旧、摊销0.000.000.000.006自营部分财务费用0.000.000.000.007经营税金及附加886.62221.66443.31221.668土地增值税1247.03311.76623.52311.769利润总额4334.051083.512167.021083.5110弥补以前年度亏损0.000.000.000.0011应纳税所得额4334.051083.512167.021083.5112所得税1083.51270.88541.76270.8813净利润(9-12)3250.54812.631625.27812.6314期初未分配利润3250.540.00812.632437.9015可供分配的利润(13+14)6501.07812.632437.903250.5416提取法定盈余公积金0.000.000.000.0017可供投资者分配的利润(15-16)6501.07812.632437.903250.5418应付优先股股利0.000.000.000.0019提取任意盈余公积金0.000.000.000.0020应付普通股股利(17-18-19)6501.07812.632437.903250.5421各投资方利润分配0.000.000.000.0022未分配利润(17-18-19-21)6501.07812.632437.903250.5423息税前利润4334.051083.512167.021083.5124息税折旧摊销前利润4334.051083.512167.021083.51项目投资现金流量表单位：万元序号项 目合计建设期1231现金流入16320.384030.108060.194230.101.1销售收入16120.384030.108060.194030.101.2出租收入0.000.000.000.001.3自营收入0.000.000.000.001.4其他收入0.000.000.000.001.5回收固定资产余值0.000.000.000.001.6回收经营资金200.000.000.00200.001.7净转售收入0.000.000.000.002现金流出11986.334863.475878.101244.762.1开发建设投资(不含财务费用)9652.684130.064811.27711.352.2固定资产投资0.000.000.000.002.3经营资金200.00200.000.000.002.4出租经营费用0.000.000.000.002.5自营经营费用0.000.000.000.002.6经营税金及附加886.62221.66443.31221.662.7土地增值税1247.03311.76623.52311.762.8其他现金流出0.000.000.000.003净现金流量(1-2)4334.05-833.382182.092985.334累计净现金流量4334.05-833.381348.724334.055调整所得税1083.51270.88541.76270.886所得税后净现金流量3250.53-1104.261640.342714.45项目财务内部收益率261.05%项目财务净现值(万元)3040.38(折现率=13.00)%投资回收期1.38年计算指标(所得税后，供参考)：项目财务内部收益率147.76%项目财务净现值(万元)2188.66(折现率=13.00)%投资回收期1.67年项目资本金现金流量表单位：万元序号项 目合计建设期1231现金流入16320.384030.108060.194230.101.1销售收入16120.384030.108060.194030.101.2出租收入0.000.000.000.001.3自营收入0.000.000.000.001.4其他收入0.000.000.000.001.5回收固定资产余值0.000.000.000.001.6回收经营资金200.000.000.00200.001.7净转售收入0.000.000.000.002现金流出13069.855134.356419.851515.642.1资本金9852.684330.064811.27711.352.2预售(租)收入用于开发产品投资0.000.000.000.002.3出租经营费用0.000.000.000.002.4自营经营费用0.000.000.000.002.5经营税金及附加886.62221.66443.31221.662.6土地增值税1247.03311.76623.52311.762.7所得税1083.51270.88541.76270.882.8借款本金偿还0.000.000.000.002.9借款利息支付0.000.000.000.002.10其他现金流出0.000.000.000.003净现金流量(1-2)3250.53-1104.261640.342714.45计算指标(所得税后)：资本金收益率147.76%资本金财务净现值2188.66(折现率=13.00)%资本金投资回收期1.67年财务计划现金流量表单位：万元序号项 目合计建设期1231经营活动净现金流量(1.1-1.2)12903.213225.806451.613225.801.1现金流入16120.384030.108060.194030.101.1.1销售收入16120.384030.108060.194030.101.1.2出租收入0.000.000.000.001.1.3自营收入0.000.000.000.001.1.4净转售收入0.000.000.000.001.1.5其他流入0.000.000.000.001.2现金流出3217.17804.291608.58804.291.2.1出租经营费用0.000.000.000.001.2.2自营经营费用0.000.000.000.001.2.3经营税金及附加886.62221.66443.31221.661.2.4土地增值税1247.03311.76623.52311.761.2.5所得税1083.51270.88541.76270.881.2.6其他流出0.000.000.000.002投资活动净现金流量(2.1-2.2)-9852.68-4330.06-4811.27-711.352.1现金流入0.000.000.000.002.2现金流出9852.684330.064811.27711.352.2.1开发建设投资(不含财务费用)9652.684130.064811.27711.352.2.2固定资产投资0.000.000.000.002.2.3经营资金200.00200.000.000.002.2.4其他流出0.000.000.000.003筹资活动净现金流量(3.1-3.2)9852.684330.064811.27711.353.1现金流入9852.684330.064811.27711.353.1.1项目资本金投入9852.684330.064811.27711.353.1.2建设投资借款(不含债券)0.000.000.000.003.1.3经营资金借款0.000.000.000.003.1.5短期借款0.000.000.000.003.1.6其他流入0.000.000.000.003.2现金流出0.000.000.000.003.2.1各种利息支出0.000.000.000.003.2.2偿还债务本金0.000.000.000.003.2.3应付利润(股利分配)0.000.000.000.003.2.4其他流出0.000.000.000.004净现金流量(1+2+3)12903.213225.806451.613225.805累计盈余资金12903.213225.809677.4112903.21资产负债表单位：万元序号项 目建设期1231资产5142.6911579.2313103.221.1 流动资产5142.6911579.2313103.221.1.1 应收账款0.000.000.001.1.2 存货1716.891701.820.001.1.3 现金200.00200.00200.001.1.4 累计盈余资金3225.809677.4112903.211.2 在建工程0.000.000.001.3 固定资产净值0.000.000.001.4 无形及递延资产净值0.000.000.002负债及所有者权益5142.6911579.2313103.222.1 流动负债0.000.000.002.1.1 应付账款0.000.000.002.1.2 短期借款0.000.000.002.2 中长期借款0.000.000.002.2.1 经营资金中期借款0.000.000.002.2.2 固定资产长期借款0.000.000.00 负债小计0.000.000.002.3 所有者权益5142.6911579.2313103.222.3.1 资本金4330.069141.339852.682.3.2 资本公积金0.000.000.002.3.3 累计盈余公积金0.000.000.002.3.4 累计未分配利润812.632437.903250.543资产负债率0.00%0.00%0.00%4流动比率0.000.000.005速动比率0.000.000.00德福地王花园项目可行性研究报告 五期工程财务经济分析表五期工程财务经济分析表前期费用估算表单位：万元序号项目名称金额1规划、设计、可研费43.002水文、地质勘查费9.703土地平整费3.00合计55.70基础设施建设费用估算表单位：万元序号项目名称建设费用接口费用合计估算说明1管网工程(全部管网建设,各种检查井,阀门井)1.300.001.30按100元/米估算2道路工程(含路灯)12.980.0012.98按150元/m2估算3消防井工程2.400.002.40按8000元/个估算4安防设施12.180.0012.185自来水接入费0.0012.1812.18按2元/m2估算6供热接入费0.00182.71182.71按30元/m2估算7绿化工程212.460.00212.46合计241.32194.89436.21建筑安装工程费用估算表单位：万元序号项目名称建筑面积建安工程费装饰工程费金额合计单价(元)金额单价(元)金额1框剪建筑58463.231200.007015.5950.00292.327307.902地下室8249.00600.00494.940.000.00494.94合计66712.237510.53292.327802.84公共配套设施建设费用估算表单位：万元序号项目名称金额估算说明1社区69.00按框架建筑造价估算2幼儿园207.00按框架建筑造价估算3垃圾站4.60合计280.60开发期税费估算表单位：万元序号项目名称金额估算说明1土地测绘费6.12按占地面积4元/m2计收2人防费201.34按建筑面积30元/m2计收3基础设施配套费134.23按建筑面积20元/m2计收4房产测绘费23.34按建筑安装投资0.3%计收5质监费23.34按建筑安装投资0.3%计收6其他税费100.67按建筑面积15元/m2计提合计489.04工程建设其他费用估算表单位：万元序号项目名称金额1施工图预算或标底编制费10.002招标管理费8.503工程监理费22.004竣工图编制费10.00合计50.50经营资金估算表单位：万元序号项 目合计建设期1231经营资金600.00200.00200.00200.002经营资金本年增加额200.00200.000.000.003经营资金贷款额0.000.000.000.004经营资金贷款利息0.000.000.000.00项目投入资金估算汇总表单位：万元序号项目名称投资额占总投资的%估算说明1开发建设投资9597.8897.96%1.1土地费用215.752.20%1.2前期工程费55.700.57%1.3基础设施建设费436.214.45%1.4建筑安装工程费7802.8479.64%1.5公共配套设施建设费280.602.86%1.6管理费用134.611.37%1.7财务费用0.000.00%1.8销售费用132.621.35%1.9开发期税费489.044.99%1.10其他费用50.500.52%2经营资金200.002.04%3项目投入总资金9797.88102.04%3.1开发产品成本9597.8897.96%3.2经营资金200.002.04%销售费用计提比率1.50%管理费用计提比率1.50%开发建设用款计划表单位：万元序号项 目合计建设期1231土地费用215.75215.750.000.002前期工程费55.7055.700.000.003基础设施建设费436.21288.33147.880.004建筑安装工程费7802.843786.734016.110.005公共配套设施建设费280.600.00280.600.006管理费用134.6142.9255.3436.357销售费用132.6257.0334.6440.958开发期税费489.04145.26277.1066.689其他费用50.500.0050.500.0010开发建设投资(开发成本)9597.874591.724862.17143.9811经营资金200.00200.000.000.0012合计9797.88 4791.72 4862.17 143.98 总投资计划与资金筹措表单位：万元序号项 目合计建设期1231总投资9797.874791.724862.17143.981.1 开发建设投资9597.874591.724862.17143.981.4 经营资金200.00200.000.000.002资金筹措9797.874791.724862.17143.98