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酒店管理专论 风险

投标风险指的是在投标过程中或以后的项目实施过程中不期望发生的事件的客观不确定性。主要表现为以下几个方面：

1. 战略风险
企业的投标战略在很大的程度上决定了项目的成败，企业的生产经营活动主要由企业制定的整体战略来决定，投标战略是企业进行投标活动的准则，决定了企业在投标中采取的态度和方法，以及企业领导对投标项目的支持与关注程度，针对不同的地域、不同的行业、不同的时期、不同的项目，企业的投标战略可能都会有所不同，战略的制定主要是由企业的领导根据国家的投资重点与企业的可持续发展水平综合考虑，出发点高，指导性强，建立在对整个国家政策、行业发展、市场前景、市场竞争、企业实力、企业目标等因素的综合分析的基础上。投标的战略决定了投标中将可能采取的各种策略，投标前期、甚至在项目筹备阶段，根据各种信息渠道，对拟投标项目进行分析研究，制定投标战略，掌握的投标项目资料越多，越有利于企业制定投标战略，中标的可能性也越大。项目在筹建阶段没有收集到任何信息，在业主发布招标公告后再由企业领导针对投标项目做出投标战略，由于掌握资料的局限性、不容易对项目的背景进行准确分析，可能制定的投标战略不一定符合企业的整体战略。
对于国家支持、行业发展有利的项目，企业投标战略是全力投入，着眼大局，快速跟进，准确把握，下大决心、花大力气打进市场，站稳脚跟，掌握市场先机，投标中各种力量能够形成合力，目标一致，取得投标胜利。
对于一般的项目，即技术含量不高，市场十分成熟的项目，企业投标战略是着眼于利润，决定投标战略。对于企业掌握的有优势的项目，企业的投标战略是有标必投，加强公关与宣传，运用企业的优势，营造良好的氛围，从技术上、管理上挫败对手，夺取投标成功。对于新型的市场和项目，企业的投标战略根据行业与市场的不同，会有所侧重。对于志在必得的项目，企业的投标战略是充分利用企业的优势、依靠技术与资金的优势，主要是保本微利，对于前景发展十分看好的项目，甚至是略微亏损进行投标，以便企业在今后的市场竞争中走在市场的前沿，保持企业的持续发展。对于参与的项目，企业的投标战略是不能亏损。对于学习掌握新技术的项目，打入新市场的项目，企业有一定的优惠政策。
2. 竞争风险
我国建筑企业有10万余家，从业人员3 400万人，建筑规模普遍不收稿日期：2005—05—10大，缺少龙头企业，建筑市场工程价值总额约为2 000亿美元。投标活动中竞争十分激烈，在资格预审阶段针对同一个项目，参加的单位多达一、二百家，对业主组织招标和进行评标也增加了难度。国家对建筑准入、市场准入、产品准入等方面制定了相应的措施，各地区也有相应的配套制度，建设部出台了新的《建筑企业资质管理规定》，对建设资质等级加强了管理，对市场准入做出了规定。投标过程中的竞争风险主要来自于投标的单位和数量。针对目前我国很多招投标中采取的复合评标办法而言，业主不设标底，不设投标报价的上下限，由承包人的平均投标报价作为基准，下浮一定的比例作为投标报价的最高得分，使得投标中竞争风险十分突出。如果没有事前掌握投标的对手名单，对投标竞争充分了解和分析，掌握投标竞争对手以往的报价资料，特别是该企业在投标地区的报价资料，那么中标就在很大程度上取决于偶然因素。要减少在投标中的竞争风险，就要求企业经营人员要注意收集各地区、各项目的信息，无论我单位是否参加项目的投标，只要条件允许，就充分利用各种渠道对投标单位潜在竞争对手、对某一地区拟要投标的项目业主进行资料收集与分析，以减少投标中的竞争风险。
3. 技术风险
随着我国建筑市场的快速发展，在建筑施工中各种新技术、新工艺、新方法的应用逐渐增多，新设计也层出不穷，对投标单位提出了更高的要求，不但要求紧跟世界建筑市场的步伐，而且要在工程实施过程中不断推陈出新，大胆创新，总结应用新技术、新工艺、新方法，并且推广应用，成熟掌握，使之成为企业投标中的竞争利器。技术风险主要来自于投标企业没有应用或尚不了解的施工技术，如果在投标过程中，对施工技术掌握不足，了解不深，很容易影响到投标报价的准确性，甚至出现施工工艺不完善，技术深度不够而造成落标。主要对策是企业加强技术管理与积累，加强技术学习与培训，鼓励资格执业认证与考试，鼓励科技创新，奖励科技成果，在企业中形成一种不断学习、不断提高的良好的氛围，设立专门的部门从事技术研究与管理工作，提高企业的技术积累和储备，开发新技术、工艺，推广“四新”技术。
4. 报价风险
针对目前国内的招投标制度和办法，投标报价风险成为企业能否中标的最大风险，报价在招标中占的分数权重在40％～70％之间，对能否中标起到决定性的作用，投标报价的准确与否是制约企业能否中标的重要因素之一。虽然我国的招投标制度正在逐渐尝试减少投标报价在决定授标中的权重，但是在相当一段时期内投标报价还是企业能否中标的决定因素。投标报价不但要对施工程序十分熟悉，而且要求报价人员对建筑市场中的各种材料价格与各种工程的市场价格把握十分准确，建立企业投标报价的信息平台，收集整理各种工程信息的市场价格，及时掌握各种材料价格的变动情况。
投标报价是企业的技术实力、管理能力、创新能力的最终体现，是对工程进行综合分析，统筹安排而得出的最终结果，也是对施工组织设计进行检验的一种方法。标底主要是起到评判有效标的作用，得分最高的报价主要由投标单位报价进行计算确定。这就需要对投标单位投标报价进行趋势分析，研究掌握不同的地区、不同的时期、不同的投标单位的投标报价趋势，进行统计分析，找出最大的概率，再结合当地市场的情况综合判断，作出投标决策。对于一般企业经常施工的工程项目，投标报价的风险较小，风险主要在对企业工程成本的分析与预测上。而对于技术复杂的项目，缺少同类工程的经验，投标报价的风险凸显，更需要慎重决策。
5. 材料风险
材料风险主要分为两部分，一部分是当地料的风险，可能根据工程的进展情况材料价格会出现波动，影响到材料成本，另一部分是其他材料的变化，受国内市场和国际市场的影响，特别是设备订货受到市场影响的可能性会更大。防范材料风险的主要措施是充分考虑材料涨价的风险，考虑一定的风险系数，对于用量较大的材料在施工一开始就签订供货合同，明确材料价格，并在有条件的情况下对材料作一定的材料储备。材料占整个工程项目造价的比例较大，是工程组织中一个重要的环节，充分考虑材料的风险，工程的成本就会得到有效的控制。
6. 合同风险
工程合同是工程实施中的重要依据，是以法律的形式确定的一种约束。工程合同的条款也是投标中需要考虑的一个重要因素，在投标过程中需要仔细研究工程合同的条款，特别是对承包商不利的条款，例如工程付款的条款、工程进度的条款、关于工程变更的条款、工程保留金的比例与期限等。工程合同在国际工程中可以根据工程组织及报价进行详细的谈判，但是目前国内的情况一般在投标文件中业主即给定了合同范本，不能够对合同条款进行修改。和业主谈判也主要是在投标总价不变的基础上，对工程量清单的不平衡单价的调整。承包商在合同风险的防范上主要是防止合同风险带来经济效益的减少，及业主合同条款中工程进度款付款比例的限制。对于投标报价要充分考虑资金的影响，不能报价过低，否则会造成承包商垫资的情况，对承包商极为不利。对于工程变更的条款，要引起承包商的充分关注，变更条款限制严格的合同，要打消低报价，靠变更赢利的念头。
7. 信誉风险
承包商的信誉风险主要是企业已完工程的施工信誉。企业业绩、企业人员及企业的各种荣誉，是一项硬指标，靠企业在生产经营中逐步积累，不能够一蹴而就。现在施工投标过程中对承包商的业绩要求非常严格，没有类似工程业绩或者业绩不符合，承包商就没有市场准人证，更别谈占领市场。已完工程获得的各种荣誉和奖项是现阶段投标市场中的一个强制性指标，经常有些承包商经营与生产相脱节，经营人员不参与生产，生产人员又不参与经营，这样两条线，两种管理，容易使生产经营不能够持续进行，不能相辅相成，造成承包商的信誉风险。生产中管理、质量、进度、协调等任何一个方面出现问题，都会影响在该地区、该项目、甚至是在某一行业的经营困难与被动。信誉风险还包括承包商在投标过程中对业主的各种承诺。对工期、人员、管理、进度、质量、资金、设备等的承诺，任何一项承诺承包商都必须在施工过程中严格遵守，给业主一个良好的恪守合同的印象。如果承包商在施工过程中没有很好地遵守各项承诺，会对承包商的工程后续经营工作造成不利影响，对企业的发展造成障碍。应对的措施是企业的生产经营紧密结合，生产人员要从投标时就参与全过程，熟悉工程的重难点，遵守对业主的各项承诺；承包商要对生产工作足够重视，充分调动有效的生产要素，加强管理，在施工过程中满足投标书中的各项承诺，优质高效地完成任务，减少承包商的信誉风险，提高承包商承揽任务的能力。
8. 财务风险
招投标过程中对承包商的财务能力的强制性条款要求非常严格，而且不同的招标人对反映财务能力各项指标的要求也不尽相同。承包商要完全满足财务能力指标，才能通过资格预审，取得参加投标的资格。在投标的过程中，业主也要求投标人具有良好的财务能力，需要提供投标担保，银行信贷证明以及投标人向其开户银行出具的业主可查证授权书等，如果中标，还需要提供银行履约担保。承包商的银行货币不足，无法及时提供投标}耳保，会对投标造成影响，不递交投标担保，投标文件就无效。应对财务风险的主要措施是加强财务管理，提高企业的货币存量，对于已经中标或未中标的工程的投标担保要及时向银行申请撤消，对于递交的银行信贷证明的投标文件，也要与招标人联系，及时向银行申请撤消，避免长期占用额度，影响企业正常的信贷额度。现在我国利用世界银行和亚洲开发银行贷款的项目日益增多，企业参与投标的机会也增大，这种利用世界银行和亚洲开发银行贷款的项目，一般都是低价中标，这对承包商的财务能力要求更高，低价中标，招标人可以要求承包商提高履约担保金的数额，加重承包商资金运营的压力，影响企业的生产经营。这要求承包商管理严格，程序严密，在组织施工的过程中没有漏洞，生产效率高，机械化程度高，企业的平均生产成本低，才能在低价中标的情况下避免财务风险。对于这类项目，承包商要考虑企业自身的生产管理水平，不能为中标盲目降价，增加企业风险。
9. 环境风险
建设工程项目都是在一定的地点，限定的时间内充分组织相关的资源完成的任务。建设项目地点分布非常广泛，承包商在投标中需要对建设地点的地质、水文、气象、当地资源、材料、运输、当地的劳动力等进行充分的调查研究，才能够减少承包商中标后实施工程的风险。对于水文、地质资料一定要详细调查，充分利用业主提供的地质资料，利用自己在类似地区或类似工程的施工经验，充分考虑地质的情况，进行施工组织。环境的风险主要来自于地质，对于地下工程、桥梁桩基、隧道工程影响会更大。对于一般的结构工程影响不大。当地资源、材料、运输等对投标报价影响较大，在投标时也要充分调查，认真比较，尽量用详尽的资料来减少投标中的环境风险因素，但也不要对环境因素夸大，影响投标。一般投标时间要求比较紧，承包商没有足够的时间对建设工程地点的各种环境因素进行充分的调查，因此就要在投标时加强与当地企业或在当地有施工经验的专家的联系，取得更多的资料，加强对当地的环境的了解，减少投标中的环境风险。
随着建筑市场的逐步规范和完善，招投标已经成为施工企业承揽任务的重要手段，加强投标风险的分析，并针对风险积极采取防范措施，可以增加企业投标的成功率，减少因投标带来的各种风险，增强企业的活力，赢得更广阔的市场。

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叶予舜 二〇一二年五月十四日星期一