日处理300吨五氧化二钒原矿项目可行性谋划书.doc

第一章、项目概要1、项目概况1.1 项目名称：日处理300吨五氧化二钒原矿1.2 项目性质：新建1.3 项目建设单位： 1.4 法人代表： 1.5 建设规模主产品：五氧化二钒 900吨/年，纯度在98%以上，产品质量符合GB5283-87冶金99乙级标准。副产品：氯化钾 (氧化钾65%) 3000吨/年氯化铝（三氧化二铝） （纯度95%以上） 4000吨/年1.6 项目建设总投资(1)、项目建设总投资本项目固定资产投资5431万元；在固定资产投资中设备购置1700万元，建筑安装工程2655.7万元，其它费用1075.3万元。 (2)、流动资金：900万元。1.7、项目经济效益项目建成后， 正常年销售收入12070万元，生产总成本7200万元，可实现利税总额3783.7万元，净利润2535.1万元。1.8、项目背景钒及钒制品用途十分广泛，其市场竞争也很激烈。据调查统计，近十年来国际上五氧化二钒价格最高为6.63美元/磅，最低为1.5美元/磅；国内五氧化二钒最高价为7.6美元/磅，最低价为1.93美元/磅。据专家预测，随着未来钒消耗量的不断增加，应用范围不断扩大，价格将向上回升。钒、钒化合物及合金是现代工业不可缺少的重要战略物资，被广泛用于冶金、石油化工、机械、建筑、汽车制造、原子能工业、国防工业等技术领域。随着经济和科学技术的不断发展，钒的应用领域将不断扩大，市场钒的需求将日益增加。钢铁工业是目前耗钒最大的领域。据统计，世界钢铁工业的耗钒量约占钒消耗总量的85%。据专家预测，今后世界钢铁工业钒的年消耗量增速将达4.3%，特别是中国还有相当大的钒消费潜力可挖掘。中国2001年产钢量达1.49亿吨，平均年递增速度7.8%，但每吨钢的五氧化二钒平均消耗量仅0.04kg，远低于世界吨钢的五氧化二钒平均消耗量0.08kg。中国已开始进行钢铁产品结构调整，最新颁布的钢筋标准推荐采用钒微合金化方法生产400mPA三级钢筋，仅此一项，国内每年五氧化二钒消耗量将超过10000吨。1.9 主要技术经济指标表1.1 项目主要技术经济指标表序 号项 目单 位指 标备 注1加工能力吨300吨日2产品生产能力2.1五氧化二钒吨9002.2氯化钾吨30003项目建设期年14项目总投资万元4.1固定资产投资万元54314.2流动资金万元9005资金筹措万元54315.1自有资金万元30006财务估算正常年6.1年销售收入万元120706.2年总成本费用万元72006.3年经营成本万元68406.4年利润总额万元3783.76.5年所得税万元1248.66.6年净利润万元2535.16.7年新增利税万元7财务评价7.1财务内部收益率%52.77.2财务净现值万元15355.77.3动态投资回收期年3.57.4静态投资回收期年3.27.5投资利润率%46.67.6投资利税率%69.67.7净现值率%7.8投入产出比8增加固定资产原值万元54319增加就业人数人3471.10、建设条件【地理位置】：项目建设地安西县位于甘肃省河西走廊最西端，东邻石油城玉门，西接国际旅游名城敦煌，西北与新疆哈密市毗连，是连接甘、新、青、藏四省区的交通枢纽。地势南北高、中间低，平均海拔1500米，全县总面积2.41万平方公里，绿洲311.6万亩，占土地总面积的8.6%，耕地34.39万亩，占土地总面积的0.95%，天然草场265万亩，占7.3%，林地12.29万亩。【资源条件】：境内野生动植物资源丰富，境内有可开发利用的宜农荒地资源281万亩，天然草场资源265万亩，其中优质草场面积42万亩。其它如林果资源、农产品资源、中药材资源、农业品牌资源，均适宜于规模发展，建立各类商品基地和加工企业。境内已勘察探明的各类矿藏近30种，产地78处。金属矿藏有金、银、铜、铁、铅、锌等十多种，产地55处，地质储量达2413万吨以上，其中铅16万吨、锌8万吨、铁2000万吨、黄金20吨；非金属矿产有花岗石、大理石、白云石、石灰岩、萤石、磷矿、盐矿、重晶石、石墨、水晶石、冰洲石、芒硝等，产地23处，尤其花岗石资源分布广，地质储量超过10亿立方米，并以品种多、色泽好、块度大、石质坚硬、出材率高而闻名全国，极具开采价值。【人文条件】：安西县历史悠久，风景名胜、文物古迹众多。主要风景名胜有水天一色的双塔水库、古木森森的桥子东坝、金碧辉煌的胡杨秋色、奇妙无穷的雅丹地貌、世外桃源的岳家口子、风景如画的浪柴沟等。文物古迹有279处，其中：国家级文物保护单位4处，省级文物保护单位19处，是甘肃省的旅游资源大县之一。著名的景点有榆林窟、锁阳城、东千佛洞和桥湾城。榆林窟是敦煌莫高窟的姊妹窟，为中国著名的六大石窟之一；东千佛洞是一座不可多见的西夏艺术宝库，其壁画“玄奘取经图”，比西游记成书早300多年；锁阳城是中国西部面积最大，保存最完整的汉唐古城之一，具有极高的旅游观赏和考古研究价值；桥湾古城位于312国道线上，距安西县城85公里，康熙夜梦桥湾城，怒斩贪官程金山父子的故事至今广为传颂。久远的历史，孕育了许多美妙的传说，如张骞瓜州尝美瓜、薛仁贵兵困锁阳城等，仍在民间广为流传。经久不衰的石窟艺术、众多的古城遗址、水天一色的水库塘坝、鬼斧神工的风蚀地貌、脍炙人口的名人轶事，闪烁着丝路文化艺术的光芒。现己开通了县城至榆林窟、锁阳城、东千佛洞、双塔、桥湾、白虎关、浪柴沟等景点的数条“一日游”线路，建成宾馆、饭店、旅馆60家，娱乐场所70余处，年接待中外游客近百万人次。【自然条件】：安西县具有丰富的光热水土资源，发展农牧业具有得天独厚的条件。全年日照时数达3260小时，有效积温3583，适宜旱作农作物生长，盛产小麦、棉花、蜜瓜、苹果、梨、杏、葡萄、中药材，被誉为甘肃省的“棉花基地”、“河西粮仓”、“瓜果之乡”，2000年6月被中国农业科学院确定为西部地区第一个农业科技综合示范县。境内广阔的天然优质草场为畜牧业发展创造了良好的条件，2003年底全县牛羊饲养量达到51.13万头只，“安西黄牛”在中国牛品种中尤以抗性强、肉鲜美而著称，“安西羊”以肉质鲜嫩、毛细绒长远销全国，是安西畜牧业的拳头产品。境内有源于祁连山的河流两条：一条是疏勒河，在安西境内流程242公里，流域面积1.28万平方公里，年径流量3.89亿立米；另一条是榆林河，流程118公里，流域面积5494平方公里，年径流量0.55亿立米。此外还有丰富的露头泉水和地下水资源。地面水年径流量4.44亿立米，可充分利用的3.7亿立米。地下水蕴藏量7.6亿立米，可开采量7570万立米。县内有大型水库1座，小型水库15座，塘坝37座，蓄水面积达1000公顷，为农牧业发展提供了丰富的水源，同时利用水面优势，引进放养银鱼、红鳟鱼等名优鱼种，获得成功，已建成1万亩水产养殖基地，年产鲜鱼5万公斤。【基础设施条件】：全县形成了以酒嘉电网110千伏电源供电为主，小水电、风力发电为补充的发、供电网络。全县拥有110千伏变电站一座，容量8000千伏安，送电线路123公里；35千伏变电站10座，总容量20545千伏安，送电线路345.83公里；10千伏配电线路650公里，配电变压器723台，总容量37430千伏安；低压线路735公里；小水电装机容量1660千瓦，年发电量480万千瓦时。兰新铁路横穿全境，过境路段227公里，建有敦煌、疏勒河等车站；国道312、313、215线穿腹而过，连接南北，横贯东西，境内通车里程450公里，与31条近450公里的县乡村公路及条共90公里的旅游专线公路纵横交织，构成了四通八达的交通网络；县城距敦煌机场100公里，距嘉峪关机场280公里，空运十分方便。邮电通讯网络健全，已建成总容量1.2万门的程控数字交换网，市话普及率达到90%以上，农话普及率69.3%。县城及90%的乡镇使用光纤传输，数字移动通讯覆盖全县，实现了县内无盲区及全国联网。农业基础设施保障功能增强。建成中型水库1座、小型水库及塘坝56座，总库容2.17亿立米。现有干渠6条109.7公里，支渠32条97.6公里，斗农渠3490条1536.5公里，控灌面积37.27万亩，保灌面积49.37万亩。【社会经济条件】：2003年，全县国内生产总值达到8.97亿元，同比增长9.7%，其中第一产业3.57亿元，第二产业1.87亿元，第三产业3.53亿元，分别增长10.99%、10.88%和8.33%。全社会固定资产投资完成4.8亿元，增长26.39%，其中市县属完成4.51亿元，增长22%。大口径财政收入完成5747万元，增长10.5%。社会消费品零售总额完成3.27亿元，增长8.6%；城镇登记失业率和人口自然增长率分别为3.4%和5.21。全县城镇居民人均可支配收入达到6390元，增长8.1%；农民人均纯收入达到4046元，增长8.9%；城乡居民人均储蓄存款净增1775元，增长25.7%。第二章、地质资源安西县方山口钒矿东西2公里，南北5米，矿体总厚度大于100米。通过对矿区一平方公里范围的钻探，探明钒矿石储量130亿吨，矿石资源十分丰富。该矿区钒矿体有如下特点：1、全矿区平均厚度大于100米，钒的平均含量1%左右，2、矿层厚度大，平均品位也相应偏高的趋势。为了开发钒矿资源，甘肃省地矿局地质勘探四队对安西县方山口钒矿矿区1公里范围内进行进一步地质勘查，历经一年多，现已完成地质勘查工作，查明D级矿石量2692196吨，V2O5金属量20165吨，平均品位1左右%，占矿区总储量的61%。E级矿石量1646935吨，V2O5金属量12654吨，平均品位0.768%，矿区的矿体除钒矿外还有TiO2平均品位为0.97%、AL2O3平均品位11.32%、MgO平均品位1.20%、K2O平均品位6.34%等多种成份可综合利用。第三章、市场分析五氧化二钒是金属钒被氧化或某些钒的化合物分解时所形成的，是含钒原料的最后产物，是用作制造其它钒化物的原料，如硫酸氧钒（出口价每吨32万元）。由于钒具有许多可贵的理化特征和机械特征，因而广泛应用于近代工业技术中。8085%的钒用于黑色冶金工业中作添加制剂，以制各种特种钢，钒已成为我国发展新钢种所不可缺少的合金元素，我国主要含钒合金钢已达60余种。在化学工业方面，钒化合物作催化剂和裂化剂，已广泛应用于接触法硫酸制造工业、石油炼制及有机合成工业中在特种玻璃、陶瓷、纺织、橡胶、油漆、照相、电影等行业中也应用钒的化合物。从目前的市场情况来看，国内钒铁市场不论是价格还是成交量相对之前来说都有一定的好转，但由于五氧化二钒方面的资源有限，所以近期市场情况应该会维持稳中有升的趋势，但是目前国内市场对钒产品的需求仍然有限，所以应该不会有太大的上涨空间。98%的片钒市场报价维持在14.5万元/吨左右，但是实际的成交价格则只能维持在14.2万元/吨，甚至更低一些。目前98%的粉钒价格几乎维持在12.5-13万元/吨左右(冶金用)，而化工用的98%粉钒价格则维持在13.5-14万元/吨左右。在国际市场方面，目前钒产品市场整体变化不大，稍微有小幅的上涨，目前欧洲市场钒铁价格在36-38美元/公斤左右；而五氧化二钒价格略有上调，目前其价格维持在7.65-8美元/磅。从4月19日的英国金属导报（MB）中钒产品市场行情来看，目前美国市场上70-80%钒铁的价格维持在18-18.5美元/磅左右，欧洲市场上钒铁价格则维持在36-38美元/公斤，而98%的五氧化二钒在欧洲市场上的价格则维持在7.65-8美元/磅，稍微有所上涨。由于我国钢铁工业的迅猛发展，邯钢等国家大型钢铁企业产品正处于更新换代，国内市场的五氧化二钒需求量正逐年上升，据预测，五氧化二钒在国际市场需求量年均6万吨，市场前景较好。第四章、产品方案4.1生产规模日处理300吨原矿4.2产品方案主产品：五氧化二钒 900吨/年，纯度在98%以上，产品质量符合GB5283-87冶金99乙级标准。副产品：氯化钾 (氧化钾65%) 3000吨/年氯化铝（三氧化二铝） （纯度95%以上） 4000吨/年第五章、总平面布置与交通运输5.1、总平面布置矿区征用周围的荒山、荒地，依据地势，按工艺流程的顺序，实行落差自流进行科学合理的布置。采矿区、选矿厂、锅炉房、机修车间、原料储库、成品库、地磅房、汽车库、办公及生活区，共占地约346亩。5.2、交通运输安西县城至西湖乡64公里，西湖乡至方山口36公里,公路畅通,运输便捷,厂区内道路全部铺设水泥路面,方便运输。购置槽车2辆、东风货车1辆、生活用车1辆、管理用车1辆，满足矿区运输和管理、生活等需要。5.3、提钒工艺由于传统的钠法焙炼烧制备工艺环境污染严重，多已不采用，现有两种新的提钒工艺可供选择。1、浙江省化工研究院的提钒新工艺，即用硫酸浸出工艺取代焙烧提钒工艺，其流程为：碎矿-磨矿-配料搅拌-酸浸（98%的浓硫酸升温至沸腾）-过滤-配料陈化-固液分离-过滤-沉淀-烘干-成品五氧化二钒（98%）。其特点是钒的转化率和总回收率较高,达75%以上；副产品回收多（可以提取钾、铝、镁、钛等）。该工艺流程已在建德市石煤综合利用公司（钒矿）做了二年中试，中试成功，92年通过煤炭部鉴定，并获科技进步奖。该工艺总回收率较高，可提取的副产品较多，如明钒、钾明钒或氧化铝、氯化钾等，具体可因市场而定，在钒价偏低时，副产品还可以弥补不足，以免企业陷于困境。现在已得到大力推广。2、湖南省煤炭科学研究所开发的含钒石煤低钠焙烧-水浸-渣塔酸或稀酸浸-901树脂离子交换提钒新工艺。该成果申请了国家专利，专利公开号为CN1065494A。1997年被国家科委批准列入“九五”期间国家重点推广项目，具有如下特点：从焙烧烟气中回收塔酸常温浸出，不仅基本消除了烟气中氯化氢等对环境的污染,而且大幅度地提高了钒的回收率；首次采用901树脂离子交换提钒，工作吸附量高达420mg/g(湿树脂)，易洗脱再生；淋洗合格液中五氧化二钒平均浓度达100mg/g左右；操作简便，稳定可靠，易于实现自动化控制。但投资要高于硫酸浸出提钒法。本项目建议采用硫酸浸出提钒工艺。第六章、采矿根据方山口钒矿区的地形地貌以及矿体特征，确定采用露采与平砌相结合，即浅层进行露采，矿层深处进行砌采，达到300吨/日采矿能力。6.1、开采范围及顺序钒矿的开采场按照生产期的计划需要形成独立系统，采矿遵循由上而下，由内到外的原则，保证安全生产。6.2、采矿方法6.2.1采矿方法选择根据钒矿层比较稳定的存在于炭质页岩和硅质炭质页岩中，而矿体总厚度大于15米的特点，可以选择浅矿层剥离，露采与矿层深处进行产砌开采相结合。6.2.2采矿工艺及设备工艺：先以机凿岩的方式对地表层岩石进行凿岩，人工装药爆破，运用机车，开展剥离、采掘。以及人工采运相结合。设备：凿岩、选用风动凿岩机、堆土机、挖掘机、装载机、自卸车（翻头车）等。6.2.3采矿主要技术经济指标采场生产能力300吨/日贫化率15% 损失率7%6.3、采矿能力及工作制度6.3.1采矿工作制度为300（天）2(班)6（小时）的工作制度。6.3.2采矿能力为300吨/日6.3.3采矿能力验证钒矿层比较稳定，产于炭质页岩和硅质炭质页岩中，厚度大，易掘进,地表覆盖层易剥离，有利于露采与平砌开采，只要安排好采、运工作计划，即可保证正常衔接。6.4、采矿运输系统安排好采、装、运，以翻斗车为主将原矿运送到选矿厂。第七章、选矿7.1、原矿性质钒矿主要产于炭质页岩和硅质炭质页岩中，属浅变质的泥沙质岩类。矿石中的五氧化二钒是本矿主产品，还有铝、镁、钾等也可同时回收。其它含量少或价值低的有用矿物，暂不作回收。7.2、提钒工艺流程采用提钒新工艺，即用硫酸浸出（湿法生产）提钒工艺。五氧化二钒生产工艺介绍五氧化二钒熔化沉钒（钒酸盐沉淀）浸出液净化熟料浸出氧化焙烧钒矿破碎、粉碎、配料、混料原料预处理：主要设备：（一）、原料预处理设备A 破碎、粉碎设备：(1)、颚式破碎机(2)、球磨机B 给料设备：(1)、圆盘给料机(2)、电磁振动给料机(3)、螺旋给料机C 输送设备：螺旋输送机、刮板输送机、带式输送机、斗式提升机等D 除铁设备：干式磁选机、震动筛、风选机、旋风式分级机等E 其他设备：混料机、料仓等（二）、焙烧设备：回转窑（三）、浸出设备：A 熟料浸出设备：（1）、湿式球磨机。（2）、中心转动式浓缩机（3）、间歇式浸出槽B 过滤设备：内滤式转鼓真空过滤机C 其他设备：泥浆机、皮带输送机（四）、沉钒设备（1）沉钒罐（2）过滤机：板框过滤机、外滤式转鼓真空过滤机、圆盘式真空过滤机、带式真空过滤机、管式真空过滤机等（3）其他设备：耐酸泵、供酸罐、贮液罐等工艺流程：破碎球磨配料酸浸离子交换脱水烘干包装入库 第八章、给排水与供电8.1、给排水8.1.1供水钒矿项目供水拟打井一眼，井深80米，出水量6080吨/小时,可满足采、选生产用水及锅炉、消防、生活用水。8.1.2排水依矿山地形，充分利用山地落差，将井内废水泵出，送人管道，流进废水净化池以待净化处理，净化后送生产用。将矿厂废水排放在固液分离车间尾端，安装输送管道，将废水排进净化池，经过三级净化处理，尔后用泵将水送回到选矿车间的储水池内，可再次送入酸浸池内用于选矿。8.2、供电拟采用柴油机组发电第九章、安全生产与消防9.1、安全生产消防：消防按其生产及其防火功能要求，分为采场、选厂、厂房、电力控制室、储酸库、电转库等六个区，其中采场、选厂、储酸库采用自动灭水与灭火机具相结合的灭火方案，厂房等处则采用灭火机具灭火方案。为确保消防区灭火要求，消防水源、电源均采用双源布置，互为备用；对重点火警防护区设置防火隔墙等设施。防触电:电气设备全部接零防雷击:配电室等处安装避雷针防暑降温:各车间配备排风扇井下安全:配通风设备、排水设备、主体硐道以水泥支架加固等防护措施。9.2、劳动组织方山口钒矿隶属安西县经贸委，根据需要，企业设立矿厂部及车间两级管理机构，即矿厂部下设采场、选厂、机电车间、中转库。企业工作制度:针对不同工段的生活需要，采用不间断与间断工作制度相结合，年工作天数均为300天，每天有3班、2班，每班有8小时、6小时不等灵活方式。企业劳动定员根据冶金企业劳动定员定额标准及同行企业的编制，本矿的人员编制如下： 采场：128人选厂：175人 中转库：8 人 化验室：6人 机电：15人管理员：15人 合计：347人第十章、环境保护 钒矿开采采用国内最新的湿法工艺，取代陈旧的“焙烧钠法”，彻底改变了过去严重影响环境，损害人体健康的现状。湿法提钒工艺的三废排放完全符合国家定，废渣:按工艺设计，要求将原矿用尽，基本不留尾渣，因该矿中的主要成份是氧化硅，通过工艺回收硅，可为加工“白炭黑”提供最好的原料。废渣主要为浸出渣,属非放射性固体废物，其成分与水泥厂常用做混合料的粘土相近，不含Na2O等碱性物，可用做水泥混合料等。废气:锅炉废气，采用防尘设施，达标排放。本项目选用湿法提钒工艺在生产中除了产生少量的SO2外，无有害的HCl和氯气产生。SO2可通过采用旋流板塔吸收设备，用石灰水作吸收剂，经氧化处理可得到石膏，尾气实现达标排放。废水: 采选矿废水主要污染物为重金属离子、悬浮物等，采用三级净化，循环使用，既保护生态环境，又降低成本增加效益的目的。治理设施是先加入絮凝剂处理后再排放。本项目不但在生产工艺上选用污染物排放量较少的提钒新工艺代替污染严重的钠化焙烧提钒传统工艺，确保从源头上控制污染物的产生，而且在施工中坚持项目建设和环保设施建设“三同时”原则，做到项目“三废”达标排放。第十一章、投资估算与资金筹措11.1、投资估算的依据投资概算依据（1）工程概算地区基价及规定；（2）项目建设单位提供的相关的文字资料和数据；（3）投资估算范围为建筑工程、设备及安装、总图工程及与之配套的水、暖、电等公用设施；（4）甘肃省建筑工程概算定额地区基价（DBJD25-006-2001），甘肃省安装工程概算定额地区基价（DBJD25-008-2001）；甘肃省建筑工程费用定额及文件汇编及工程设计图；（5）甘肃省建设工程材料预算价格汇编及市场价格；设备价格均采用生产厂商新近报价，并按规定计算运杂费、安装费； （6）勘察设计费用参照工程勘察设计收费标准（计价格200210号）的规定计算；工程监理费依据关于发布工程建设监理费有关规定的通知（1992价费字479号）规定计算；（7）基本预备费率按8%，涨价预备费率为零；（8）根据中华人民共和国固定资产投资方向调节税暂行条例规定，固定资产投资方向调节税按零税率计；(9)国内设备按现行出厂价计算；(10)设备安装综合取费率按6%计算；(11)设备运费费率按出厂价5%计算；(12)建设期贷款利率按年息7.6%计取；(13)其它费用按国家有关规定计算或按合同价列入；11.2、建设投资估算11.2.1建筑工程费项目建筑工程费2510万元，详见附表1。11.2.2设备购置费设备购置费1700万元11.2.3工程建设其它费用工程建设其它费用总计1075.3万元。11.2.4基本预备费基本预备费以建筑工程、设备及工器具购置费、安装工程费用、及工程建设其他费用之和为基数估算，估算值为460万元。11.3、流动资金估算用“分项详细估算法”估算，本项目流动资金为900万元。详见附表5。11.4、项目建设总投资项目建设总投资为项目建设投资与流动资金总和，本项目经计算为6331万元详见附表6。11.5、投资使用计划与资金筹措11.5.1投资使用计划按本项目实施进度计划，项目建设期为1年，固定资产投资计划在建设期1年内完成，占固定资产投资的比例为100%。流动资金从投产开始按生产负荷安排使用。本项目第2年投产，当年生产负荷为设计能力的50%，第3年达产。11.5.2资金筹措本项目建设总投资5431万元，其中项目建设单位自有资金3000万元，银行借款2431万元。投资使用计划与资金筹措详见附表。11.6、流动资金估算流动资金估算约900万元总投资固定资产投资流动资金6331万元第十二章、财务评价12.1、财务评价12.1.1财务评价基础数据与参数选择、财务价格：项目主要投入物价格为当地市场价，产品销售价格采用市场预测价格。、计算期与生产负荷：项目拟一年建成，第二年投产，当年生产负荷达到设计能力的50%，第三年达到100%，生产期按14年计算，计算期为15年。、财务基准收益率：项目基准收益率取10%，所得税税率按33%计取。、其它参数：销售税金及附加按国家规定计取。产品缴纳增值税，因项目产品属于矿产品类，增值税税率为13%；项目厂址位于矿区，城市维护建设税按7%计取；教育费附加按3%计取；建筑工程按20年，设备按15年折旧，残值率取5%，无形资产及递延资产按5年摊销。12.1.2 销售收入估算、销售收入估算产品销售价格根据财务评价的定价原则确定。预测生产初期的市场价格为：产品平均销售价（含税价）12万元/吨，氯化钾1500元/吨，氧化铝1800元吨，正常生产年份的销售收入估算值为12070万元。、增值税正常生产年份增值税为724.2万元。、销售税金及附加估算。正常生产年份的年销售税金及附加估算值为362.1万元。12.1.3 成本费用估算、项目所有原材料、辅助材料及燃料动力价格均以近几年当地市场已实现的价格为基础。、工资及福利费按全厂定员和人均月工资及福利费估算。全厂定员327人，福利费按工资额的14%计取。、修理费按固定资产原值的3%计取。、固定资产折旧费固定资产原值合计为4120万元，按平均年限法计算折旧，计算得年折旧额为210.5万元。12.1.4 利润及利润分配项目正常年税前利润总额为3783.7万元，企业所得税税率为33%，正常年应缴所得税为1248.6万元，税后利润2535.1万元。12.1.5 财务评价指标盈利能力分析财务内部收益率 资本金财务内部收益率 财务净现值FNPV2571.2万元，大于零；投资回收期静态投资回收期3.2年（含建设期1年）；动态投资回收期3.5年（含建设期1年）；由项目利润和损益表及相关数据，经估算：投资利润率46.6%；投资利税率69.6%；本项目投资利润率及资本金利润率大于行业平均利润率，表明本项目单位投资盈利能力达到了行业平均水平；投资利税率大于行业平均利税率，表明本项目单位投资对国家积累的贡献水平达到了行业平均水平。12.2、不确定性分析 敏感性分析分别就本项目固定资产投资、经营成本、产品销售收入三个主要因素，对项目财务内部收益率（税前）进行单因素敏感性分析。取变化率为10%，计算结果见表12.1。表12.1 财务敏感性分析表变动因素变化率财务内部收益率（%）较基本方案增减（%）固定资产投资10%22.9-2.2-10%27.72.6经营成本10%23.6-1.5-10%26.61.5产品销售收入10%29.14.0-10%20.8-4.3由表12.1绘制对应的财务敏感性分析图(图12.1)。由表12.1及图12.1可见，各因素变化对项目全部投资财务内部收益率的影响程度不同，按敏感程度顺序由大到小依次为：产品销售收入、经营成本、固定资产投资。经分析，在10%的变化范围内，在产品销售收入增加10%和产品销售收入下降10%时所计算的财务内部收益率指标仍大于行业基准收益率。图12.1 财务敏感性分析图 盈亏平衡分析。12070万元 销售收入7200万元 b 总成本 4400万元 固定成本 0 50 生产能力(% )100图12.2 项目盈亏平衡图按项目第4年的年固定成本、可变成本、产品销售收入和销售税金计算，以生产能力利用率表示的项目盈亏平衡点（BEP）为58%，即年产销量达到522吨时，项目可保本。表明本项目具有较强的抗风险能力。见图14.2。12.3、财务评价结论经估算，项目财务内部收益率及资本金财务收益率分别为22%，均大于行业基准收益率10%；大于零。项目全部投资动、静态回收期（含建设期）分别为3.2年，小于行业基准投资回收期，表明项目投资能够在规定时间收回。项目从全部投资角度看盈利能力已满足行业最低要求。投资回收期低于行业基准投资回收期，借款偿期还满足贷款机构要求，项目各年的财务状况较好，且具有较好的抗风险能力。因此，项目财务评价可行。目 录第一章 总论11.1承办单位11.2项目背景11.3编制依据21.4主要经济指标2第二章 项目建设的必要性和可行性分析42.1数字电视简介42.2有线电视数字化项目的必要性分析52.3有线电视数字化项目的可行性分析8第三章 项目承办单位概况113.1承办单位基本情况113.2网络技术条件113.3用户条件12第四章 技术方案124.1技术路线124.2数字电视分前端系统技术方案134.3双向网络改造方案154.4客户服务中心（Call Center）164.5数字电视机顶盒17第五章投资估算和资金筹措195.1投资估算195.2资金筹措24第六章经济效益分析25.1收益预测256.2成本费用预测296.3经济效益评价316.4敏感性分析326.5综合经济评价33第七章 结论34目 录第一章项目概要11.1 项目背景11.2 项目建设内容与工期21.3 投资估算和资金筹措31.3.1投资估算31.3.2 资金筹措方案31.4 效益分析41.4.1 经济效益41.4.2 社会效益51.4.3 生态效益5第二章 项目区概况62.1 自然概况62.2 社会经济状况8第三章 项目建设的必要性和可行性103.1 项目区农业发展的制约因素103.2项目建设的必要性103.3 项目建设的可行性13第四章 水资源评价及水利工程设施144.1 项目区水资源概况144.2 水利工程措施14第五章 规划设计185.1 指导思想185.2 选项原则185.3 建设标准185.4 道路建设195.5 建设规模205.6 规划布局20第六章 开发任务与开发原则226.1 开发任务226.2 开发原则22第七章 投资估算与资金筹措247.1投资估算247.2 资金来源构成及筹措方案24第八章 综合效益分析268.1 经济效益268.2 社会效益268.3 生态效益26第九章 组织实施和运行管护289.1 组织机构设置289.2 项目实施管理299.3 运行管理和维护29第十章 环境影响与评价3110.1生态影响分析评价3110.2 环境质量影响分析评价31第十一章 可行性研究结论和建议3311.1 项目可行性研究的总体评价3311.2 主要污染物及治理措施3511.3 问题与建议36