土豆的保鲜及深加工项目可行性研究报告书.doc

无公害土豆马铃薯保鲜及深加工可行性研究报告2010年6月20日目录一、企业概况.11、基本情况.12、“十一五”发展方向.1二、项目简介.11、项目名称.12、建设理由.23、建设规模及产品方案.24、项目效益.2（1）资源节约.3（2）环境友好.3（3）循环经济.3三、市场分析.41、产品市场供应情况.42、产品市场需求预测.53、产品目标市场分析.5四、主要原料供应情况.6五、水电供应情况.6六、生产工艺和设备选型6（一）技术方案.61、生产方法.62、工艺流程.6（二）主要设备71、主要设备选型及主要设备来源.72、新增主要设备明细.7（三）工程方案.71、主要建筑初步方案.72、原有建筑利用方案.7七、资源节约及综合利用情况7八、环境保护与安全生产8（一）、环境影响.8（二）、环境保护与治理措施.8二、安全生产91、安全生产管理.9九、投资估算及资金来源.10（一）建设项目投资估算.10 1、投资估算.112、流动资金估算.11项目建设总投资估算表.11（二）资金来源.12十、经济效益预测.12（一）销售收入估算.12（二）成本费用估算.12（三）财务评价报表.131、损益和利润分配表132、资金来源与运用表144、盈利能力分析151、财务盈利能力分析155、投资回收期166、投资利税率16（四）盈亏平衡分析.16（五）财务评价结论.17附件：一、 企业营业执照二、 公司章程有限责任公司无公害马铃薯保鲜及深加工项目概要一、企业概况1、基本情况：有限责任公司创建于2009年1月，是一家从事优质马铃薯种植、销售、出口的企业。注册资金 50万元人民币，拥有固定资产35 万元，公司现有130 人，其中：专业技术人员22 名（自治区科研人员3名,州农业技术开发中心技术人员12名,温泉县农业技术推广站技术人员7名），营理人员6名，其他科技示范户 102人。我公司建立无公害马铃薯种植生产基地1万亩、良种生产基地0.1万亩，保鲜库1座，建筑面积800平方米，年库存无公害马铃薯1000吨，年销售收入264万元2、“十一五”发展方向我公司争取在2015年建立绿色马铃薯种植基地2万亩，良种基地5000亩，建立大型保鲜库10座，年库存绿色马铃薯1万吨，年销售收入突破1000万元以上。二、项目简介1、项目名称：有限责任公司无公害马铃薯保鲜及深加工项目2、建设理由：本项目技术成熟、科技含量较高、示范作用明显，通过无公害马铃薯保鲜及深加工项目对马铃薯建立优质、高效和集中供应的订单式马铃薯标准化保鲜及反季节销售示范基地。为新疆无公害马铃薯产业化的发展起到示范作用，本项目符合国家农业综合开发的政策导向，其市场潜力巨大，生态、社会及经济效益都十分显著。项目的实施将带动当地特色产业的发展，成为新的经济增长点。本项目发展的无公害马铃薯种植具有温泉县的地缘优势，立足于当地，辐射周边，有强烈的示范和推广作用。对于调整农业产业结构，增加农民收入，振兴农村经济、建设社会主义新农村，实现当地农民脱贫致富奔小康，促进当地经济可持续发展和社会稳定具有重要意义。3、建设规模及产品方案建设规模：在温泉县查干屯格乡建设马铃薯保鲜库1座及马铃薯包装生产线1条，产品方案：项目建设后，每年博州温泉县绿色薯源有限公司每年可保鲜和反季节销售马铃薯1000吨，并可生产25万箱以上的优质马铃薯，为提升马铃薯的档次及打入大型超市及国内外市场奠定坚实的基础。4、项目效益（1）资源节约项目建成后，可生产优质无公害马铃薯为1000吨、年可创经济效益共计264万元，每亩可增加效益770元，每年可增加产值77万元（无公害马铃薯经过保鲜后比普通马铃薯价格每公斤高出0.35元以上）。（2）环境友好项目实施后，通过实施无公害生产体系建设，减少农药、化肥的投入量，保护天敌，提高自然灾害的抗逆性，从而达到稳定性强、生产力高的复合农业生产生态系统，能有效地改善农田生态环境，促进农业综合生产能力的提高，增强水土保持能力，水土流失得到有效的控制，同时可以涵养水分，调节气候，净化空气，美化了自然环境，保持了生态平衡，不仅为农牧业生产创造了物质财富，而且创造了稳定的社会环境和自然生态环境。（3）循环经济项目建成后给新疆农业生产结构调整和增加农民收入提供保障。项目实施后为广大农民提供高质量的马铃薯良种将有利于农村种植业结构调整，提高粮食种植安全系数，增加农民的收入；促进马铃薯产业化体系形成。同时充分发挥地方政府、龙头企业和农户的积极性，形成“龙头企业带动、地方政府组织、基地农户参与”标准化生产的合力。二是推行全程标准化生产体系。建立健全并有效运行七个体系：以落实县乡村目标责任制为保障的组织管理体系、以实施质量可追溯制度为基础的生产管理体系、以市场准入和连锁配送为手段的投入品管理体系、以农技推广和农户培训为主要内容的技术服务体系、以综合治理为方式的基础设施建设和环境保护体系、以“品牌+公司+基地+农户”为模式的产业化经营体系、以产地环境、生产过程、产品质量、包装标识为重点的监测监管体系。三是推进标准化、产业化、品牌化有机结合。通过标准化，提升农产品质量安全水平；通过产业化，促进基地建设与龙头企业紧密对接，提高农业生产组织化程度和社会化服务水平，强化企业与农户的利益联结机制；通过品牌化，促进基地建设与产品认证有效互动，实现优质优价，体现标准化生产的价值和效益，促进农业增效、农民增收。三、市场分析1、产品市场供应情况新疆与周边8个国家接壤，边境线长5600多公里，占全国陆地边境线的1/4，具有极其重要的战略位置。发挥优势、挖掘潜力，在满足新疆马铃薯需求确保粮食安全的同时，还可以为国家提供粮食储备、增加对内地省区的马铃薯销售，并向周边国家出口马铃薯。新疆完全有条件建成西北重要的马铃薯主产区和国家重要的马铃薯基地战略接替区。据2009年1月至5月，新疆口岸出口蔬菜2.3万吨，价值934.7万美元，比去年同期分别增长78.5%和1.5倍。其中马铃薯为主要出口品种占总量的43.5%，平均价格为310美元/吨，同比增长76.6%。2、产品市场需求预测据新疆海关统计分析，新疆有丰富的蔬菜资源，毗邻的中亚国家对蔬菜需求量大。蔬菜作为食品类消耗品，其刚性需求尚未受金融危机影响而下降。由于近年来中亚国家受干旱气候影响，市场对新疆蔬菜需求量大幅增长，尤其是马铃薯、番茄、葱属类蔬菜出口价格明显上涨。为此，加大对马铃薯农业产业的扶持，推进，马铃薯产业化、集约化、国际化经营，并引导企业根据周边国家市场需求，积极开展马铃薯生产和深加工业务，提高产品质量和储藏保鲜水平。发展无公害马铃薯的种植前景在新疆地区前景较为可观。3、产品目标市场分析我国是一个拥有13亿人口的大国，随着现代化农业的发展，人们群众的水平逐年提高，对马铃薯加工品需求也日益增多。马铃薯块茎中含有对人体极为重要的营养物质如：蛋白质、糖类、矿物质盐类和维生素C等多种维生素，其含量高于小麦、水稻和玉米。马铃薯还是轻工业、食品业和医药制造业不可缺少的重要原料如：淀粉、酒精、葡萄糖、合成橡胶、人造丝、电影胶片、糖浆等数十种工业产品。特别适于食用。发达国家的人均马铃薯消耗量为50-60 kg，而中国平均仅有27.8 kg，特别是西部地区的人均消耗水平更低，为此马铃薯的需求量将在未来的世纪中占有一定的市场。种植前景非常前景广阔。四、主要原料供应情况项目建成后，年保鲜和包装优质马铃薯1000吨，年销售收入264万元。从而带动博州地区周边乡镇场发展无公害马铃薯种植面积达5万亩以上，从而满足国内外原料供应及中亚五国马铃薯农产品的供应。五、水电供应情况本公司所在地水电便利，供应正常，并自备自供电设备。六、生产工艺和设备选型（一）技术方案1、生产方法通过基地生产的马铃薯进行精选、入库、清洗、包装、保鲜、销售2、工艺流程精选入库清洗包装保鲜（二）主要设备1、主要设备选型及主要设备来源2、新增主要设备明细表 单位：座、万元名称单位规模总价制冷机880040风扇2020电机420变压器及线路安装10保温涂料128015保温板128015（三）工程方案1、主要建筑初步方案2、原有建筑利用方案原有厂房一座，使用面积800；现利用方案是利用现有厂房进行技术改造，增加恒温设备，降低成本，减少不必要的投资。七、资源节约及综合利用情况1、利用现有厂房进行技术改造，公司可节约成本30万元。2、在马铃薯销售完毕后，可进行蔬菜的恒温保鲜，反季节销售，增加其附加值，增加公司的销售收入。八、环境保护与安全生产（一）、环境影响本项目的实施，不会对环境造成大的污染，相反会对项目区环境的改善起到好的促进作用。（1）项目区无公害马铃薯的种植，增加了地表覆被物，降低蒸发，对于就地起沙有一定的抑制作用。（2）项目区灌溉采用滴灌和灌溉相结合的灌溉方式，无公害马铃薯栽培不需要大面积整地，不会对地表造成大的扰动。（3）示范种植区是采用高效无毒的化肥及农药，对环境及水体都没有污染。加工马铃薯清洗用水中含有少量的泥浆，泥浆经沉淀后返回种植园内使用，其水可循环使用。（二）、环境保护与治理措施（1）采用科学的措施管理生产区，用生物的方式改善土壤理化性状，建立良性循环的小生境。（2）坚持生物培肥，通过生物手段提高土壤肥力，减少农药及化肥所带来的影响。（3）适当引入间种固氮植物，以强化土壤生物活性、改善土壤结构、提高土壤的供肥能力。（4）适当施用无机化学肥料或土杂肥直接补充养分，但要注意施用过程与有机肥配合使用。评价本项目是单纯的包装和保鲜项目，没有大规模的水土资源开发，因此，不会对原有生态环境造成破坏，可有效维护项目区生态环境。项目本身是无公害产业，它不会对当地的生态环境、大气、土壤、水源产生任何负效应，当地环保部门将会依法审批，给予相应的扶持。二、安全生产1、安全生产管理目标（一）贯彻落实国家和自治区有关安全生产工作的法律法规、方针政策，实行安全生产一把手负责制。每季度至少召开一次由公司主要领导主持的安全生产专题会议，分析安全生产形式，形成会议记录，严格实施会议决定。对有关安全生产制度落实情况有检查、有考核，对检查中发现的事故隐患，做到措施、资金、人员、时间“四落实”，整改率达100%，并将落实情况及时报公司安全生产委员会办公室。（二）落实安全生产“一岗双责”，（三）制定安全生产“十一五”计划，加快信息网络建设，进一步完善安全生产管理挡案。（四）根据自治区重大生产安全事故隐患排查治理监督暂行办法，完善重大事故隐患公示。安排一定资金用于安全生产投入。督促企业落实安全生产经费提取、伤亡事故经济赔偿和安全生产风险抵押金三项政策。（五）根据自治区党委、政府办公厅关于做好安全生产宣传工作的通知，大力推进安全文化建设，广泛开展经常性的安全生产法律、法规和安全知识宣传教育活动，强化企业“三级安全教育”和特种作业人员的管理。（六）实施安全生产行政许可制度，做好新建、改建、扩建项目“三同时”工作。（七）建立健全重大火灾隐患挂牌督办制度（八）建立安全生产应急管理机构，组建安全生产应急援救队伍；修订和完善重特大事故应急预案，做好处置各类突法重特大事故应急援助物资准备，当年至少进行一次综合性应急援救预案演练，建立演练档案。（九）认真落实安全生产事故情况报告制度，及时上报各类事故；按照“四不放过”原则，认真查处各类事故，落实事故处理决定，严厉追究有关责任人的责任，建立各类事故处理结案督办机制。对重大事故实行责任倒查。事故结案率达到100%。九、投资估算及资金来源（一）建设项目投资估算 (1)财政部关于印发关于调整农业综合开发资金若干投入比例的规定的通知20042号(2)国家农业综合开发资金和项目管理办法(3)建筑安装工程概算实用手册估算指标(4) 部分设备及固定资产采用市场价格；1、投资估算本项目总投资 150万元，其中：项目建设投资120万元，流动资金 30万元。2、流动资金估算流动资金 30万元。项目建设总投资估算表 单位： 万元名称单位规模单价总投入制冷机880040风扇2020电机420变压器及线路安装10保温涂料128015保温板128015其他资金（流动）30合计150建设投资总计150万元，在投资构成中，工程费用120 万元，其它费用25万元，预备费用 5万元;（二）资金来源1、自筹资金及来源建设单位自筹资金70万元；申请地方特色产业中小企业发展专项资金支持项目资金80万元十、经济效益预测（一）销售收入估算本项目第二年投产，年保鲜和包装优质马铃薯1000吨，按2.64元/公斤反季节销售计算，项目正常年份销售收入为264万元。（二）成本费用估算总成本由原料费、燃料动力费、工资福利、修理费、折旧摊销费、其它费用和财务费用组成。工资福利是项目区13名技术和管理人员的年薪和福利等，（福利保险占工资的14%）。折旧费计算采用平均值法，扣除固定资产残值（5%）后，按不同的计算期分摊。其它费用由管理费用和销售费用等组成。按销售收入的15%提取。年均总成本为113.67万元。经营成本估算经营成本由原料费、工资福利、修理费、其它费用和外购燃料及动力费用组成。经估算，年均经营成本为86.75万元。（三）财务评价报表1、损益和利润分配表 单位：万元序号项 目计算期合计平均12345678910生产负荷1 营业收入211.20 264.00 264.00 264.00 264.00 264.00 264.00 264.00 2059.20 205.92 2 营业税金及附加12.36 15.44 15.44 15.44 15.44 15.44 15.44 15.44 120.46 12.05 3总成本费用106.77 119.19 119.19 119.19 119.19 119.19 119.19 119.19 941.07 94.11 4利润总额92.08 129.37 129.37 129.37 129.37 129.37 129.37 129.37 997.66 99.77 5 所得税30.39 42.69 42.69 42.69 42.69 42.69 42.69 42.69 329.23 32.92 6 净利润61.69 86.68 86.68 86.68 86.68 86.68 86.68 86.68 668.43 66.84 7可供分配利润61.69 86.68 86.68 86.68 86.68 86.68 86.68 86.68 668.43 66.84 8 提取法定盈余公积金6.17 8.67 8.67 8.67 8.67 8.67 8.67 8.67 66.84 6.68 9可供投资者分配利润55.52 78.01 78.01 78.01 78.01 78.01 78.01 78.01 601.59 60.16 10 提取任意盈余公积金2.78 3.90 3.90 3.90 3.90 3.90 3.90 3.90 30.08 3.01 11未分配利润52.75 74.11 74.11 74.11 74.11 74.11 74.11 74.11 571.51 57.15 12累计未分配利润52.75 126.86 200.97 275.07 349.18 423.29 497.40 571.51 2497.03 249.70 13息税前利润92.08 129.37 129.37 129.37 129.37 129.37 129.37 129.37 997.66 99.77 14息税折旧摊销前利润119.00 156.29 156.29 156.29 156.29 156.29 156.29 156.29 1213.01 121.30 2、资金来源与运用表 单位：万元资金来源与运用表序号项目合计计算期(年)12341总投资使用计划1501.1建设投资1201201.2建设期利息1.3流动资金3030 2资金筹措及使用1502.1项目资本金1201202.1.1用于建设投资1201202.1.2用于流动资金30302.1.3用于建设期利息2.2债务资金2.2.1用于建设投资2.2.2用于流动资金2.2.3用于建设期利息2.3财政投资80.00 80.00 其中:财政有偿资金财政无偿资金80.00 80.00 4、盈利能力分析1、财务盈利能力分析财务盈利能力由以下几个标准来衡量：财务内部收益率（FIRR）和投资回收期本项目的财务内部收益率（FIRR）税前为19.61%，税后为10.37%，均大于行业的财务基准内部收益率8%；本项目的投资回收期税前为5.35，税后为6.20年，符合项目的实际情况。财务净现值以基准内部收益率8%为贴现率，算得本项目的财务净现值税前为307.72万元，税后为47.83万元。5、投资回收期本项目的投资回收期为5.35年，6、投资利税率产品销售收入减去税金和总成本即为利润总额。投资利润率（年平均利润总额/项目总投资100%）是衡量利润好坏的标准，本项目的投资利润率为12.82%，对项目而言，利润良好，在具有良好生态效益的同时，能产生可观的经济效益。（四）盈亏平衡分析盈亏平衡点（BEP）盈亏平衡点BEP=正常年固定总成本/（正常年产品销售收入-正常年可变总成本-正常年销售税金及附加）100%，本项目的盈亏平衡点为35.94%，该指标表明，本项目只要达到设计生产能力的35.94%，即可达到盈亏平衡。可见有较强的抗风险能力。详见下图（五）财务评价结论从上述财务评价看，本项目的财务内部收益率（FIRR）为19.61%，大于项目的财务基准内部收益率8%；本项目的投资回收期为5.35年，符合项目的实际情况。以基准内部收益率8%为贴现率，算得本项目的财务净现值为307.72万元。财务净现值远远大于0。本项目的投资利润率为12.82%，盈亏平衡点为35.94%，在能获得较高资金回报的同时，具有较好的抗风险能力。因此，本项目从财务分析上看，是切实可行19