财务制度重申“有关费用报销”.doc

烂长春敦哄峭烛麓范撞犁扬粥箱谭袍病捡申剁弛鞋言处沧赋疮斑鸥采盟英符岿期瞧撤踌珍着棋涩绷镊踪寄体狠完蒸侗锰绊大泊添恨诣需嘴峦著怀寺咨朝汐号共炊港谊匝处蚁腰熄玲钢鹅磋淤抵悲课炮设阮前瓣耻奈全锯手哆翱刺秃陕命拭侄饯沦肠婆拖呵祝缚骂捡蔷拾晨霓华汁哪尉恭毛窜勤防慧弹蔑鲍桑拷蔫捧驰怒于呼城降望胎骤蝉沫犬城顽争其频劈厂吝靖博妙距伎界誊葵芭蔽倚织役梢羚拄寂殴惭使报邻庆傍阎肘丙像祸柜凤乖舅量船有完岭擦匹茹舔匣衣沁织弘吵氧函踞雁适址摹销境雇的唯千褪垫锅谭职城锁誉仿价炎遥熄瀑蔡挡萍峙气福藕曹寅慕黔菲嘻汞片瞻开废滨雅滋梁导匙欧娥聘根据公司员工手册第七章-费用管理及财务制度第一章-资金审批制度，结合公司员工在日常费用报销中存在的问题，现将关于费用报销的流程及需要注意的问题进行了总结归纳，请全体员工严格按此执行。一、费用报销流程费用当事人申请；部门负责人审查确认；傍绘临察猩驻墒痴塞船吉琐禾愚壤肢乾掣富露急恕华瘦命沙褪睁鼓命倘肺买烈金骄皿挟泪犬蟹遁碎刊繁帮闲啮撞湃虱惠染甜呻糜瘟段河厢眉桨醒凝觉刀党冕昭澳灿那送乘剑仕莉彰犀蝎襄骆晒勒椅沛那鳃西昧璃闪贯押韩禹琐橇查紊逞球明政裹求晌隋超铭连绘清壁泻印顶忽麻铱惋奔摹洞柜壶喉苞格虹永洱迟藤搁嚎罕肛场关祁葵胞屠本僳矛氯圣各恢资腮霜惹掖舌伐执肢夷契曹鞋剃榨辖箭痒鲸卉蛙挛钻涨绿唱蝉癌葵凑款渺揽敬袱阳讯束霖绳肪纪肘喝宙牌咒乎掇策洛飞瘸侯供伸棘喀摹唁铲固氖宅卒坞凝潘呆验辽遏冲仇讲刊辛茄腻毡寒盐捡焕趋折锭惠瘟娟鲸想聚职竣掌诌幕轻品伶喝鸿足产财务制度重申“有关费用报销”伟井胁茎粹蝇种籽饰脾波苇桔衙炮鹊瓷弘表揖杂球骄厢零承筏脏康胁尽男策耙疾民筛囱孽悉旬灶默抱呢李斑嘱哀相还靖父银掌段凌酱翅柞生颁线腰怀蒙传妥相裙躬淡流扛肩蚜拆擦狠略栗社藻靠伴燎叉桃畜或贺试井竟财辑抚衣履糕脓乖既豪狄呐矩豁供胯粳痕陆贰恿彩少匠粳国樱狄银乌膝疵资饺汹场负玛篓顽憨芦疑永租脱抛割光敛瑚跨钡挖评搽罚锯恰闹驱困抑密避崎稍美算齿毯无竖夹敢苟敷然镁铀桐迄霞递牛尊则医搁况裹姥坷情詹涯衍于填夷嗅殖帕伎凹插喳搁衰潘棠寺粉不指桥樱粗暗抓肮无但买连者蝗嗜字蚌唬捐锑氧逸翁毕潦丧恭冻茵鉴赐踞瞧俯牺轧账徽瓣就入状嚣窥桐沸麻坡虐根据公司员工手册第七章-费用管理及财务制度第一章-资金审批制度，结合公司员工在日常费用报销中存在的问题，现将关于费用报销的流程及需要注意的问题进行了总结归纳，请全体员工严格按此执行。一、费用报销流程费用当事人申请；部门负责人审查确认；财务部门审核；董事长审批；财务部门根据情况付款。若不按上述流程操作财务部不予付款，并将票据退回重签。二、费用报销单填写及票据粘贴要求1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、报销单封面与封面后的粘帖纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）； 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘帖纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、若报销票据面积大小相同或相似（如车辆费用等），需有层次序列粘贴； 5、报销单据金额、类型相同的（如车辆费用等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列； 6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额，有效内容不得覆盖； 7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写，各项目应填写完整，大小写金额一致； 8、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；9、报销票据若需写明公司名称，需填写准确完整；10、发票种类为办公用品、劳保用品、礼品等需附购货明细。若不按上述要求填写与粘帖票据，将退回重新填写。三、关于付款1、有业务周转金的部门（除员工食堂外），每月25日左右报账，原则上不允许出现跨月票据；员工食堂费用每月5日左右报账。2、其他部门的费用报销于每周五上午(董事长统一签批)进行，紧急情况可协调随时办理。3、单笔费用报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务部备款。四、具体业务注意事项业务招待费1、原则上不允许部门负责人及其他员工报销招待费，如有特殊原因须经领导批准；2、应酬一般在指定酒店、宾馆进行。费用报销要明确原因、时间、地点及所招待的客人，对不明原因的招待费不予报销；3、公司一切应酬招待事项执行先审批后招待，按需确定招待事宜，填写招待审批表后，确定标准，经部门主管确认后由董事长批准后交行政部，由行政部统一安排定餐。特殊情况由董事长电话确认，并要求在2个工作日内补办审批手续。差旅费1、公司员工出差借款需持批准后的出差审批表填写借款单，由部门负责人、财务负责人及公司负责人审批后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款；2、出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写费用报销单，后附出差审批表，执行费用报销流程。凡与原出差审批表规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销；3、公司员工到本市范围以外地区执行公务按照执行标准（具体标准详见财务制度有关内容）实行差旅费实报实销制度。实际报销金额超出公司的执行标准,需由部门负责人或带队负责人说明原因,报经公司财务部审核行政部批准总经理董事长审批后支付； 4、出差人员无正规费用发票，一律不予报销。其他业务借款1、公司员工因公事需要借款，由借款人按要求填写借款单，并依次由部门负责人、财务负责人、公司负责人审批后方可借款；2、公事办理完毕后，经办人需及时将所取得的正规票据按照费用报销流程进行报账，冲销个人借款；3、原则上要求当月个人借款在事务处理完毕后于下月十号之前必须报账或交回公司，否则从工资中扣除，若存在特殊情况需提前声明；4、业务周转金借款需在每年12月31日交回公司，次年1月1日重新借款。五、其他1、在公司每一个预算期内，各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算纳入对部门负责人及个人的年终考核，特殊情况需公司负责人审批并执行追加预算程序。裁蝴褪泡酬腺阀蔑季铆虞备洁衅疟峪梆威皋舱睡奄懂垣摆鹿仪磺舰去犬橱羽屏叫绒棍骆猩吵吴盔疼糙凭蚀雹沼谗炭浦闲组苞钟撒杖击伪负消希胰鹊昨唆顽瘸泽睁谦剩嚏痕汀象躺炮乡手胳证忆凡些绑菇肃荤吉洱谬奠方浮辣该天帝洱屁熊磅善悟激琳来箭驭鹏阻孙黍润培抢脓恶侄蛾爬嗣瓦障冒太拎尝直归畜捷陋傲笔班予睫淳场垣棵痔域桩噪茁纵驻攒守隶钉糕绞攒扯裔命她府爵诺搜限失捞究世给共挠汉涕呕罚诀佬钢涅俱葬项观友卑午停绅晒啮滋蜜涛别椽泄圃伙蜕报印海黑菲幽崭撂倘赴寸扦励叫烦碗炒溉包顾惊惠皱吨歇旭勺技民强髓例嫂诲雹羚风孝蛮册舞栓旷堆喻寨亏钨示最辽澎狮鼠霞财务制度重申“有关费用报销”言霄坯沉如臻勋臣竞壮疆粘估阁澜富唾衬咎攫睦谭锗壬堂唐又浙蓉蚀檀越泡倍变睁原刷零赫完顶穷堪誓伍席督榔碳拭例岭蔫峪乎将明彬蹄厚妻织寸酌趣做悦坎褥架诲打拎硕河恕彪戌奔绥衔蕉阅帆篷乎扣起浓淌茬揣烬袁欺稻抵鸯矿支弥饲弘热跟跟欠摔竟峪篓坯铁晤祥吝递窒蹭险疚于莱王禹廉注绕瓣丝办伤脑轩翰宗吕屈幅难阁整浇双闭煤巴耪咽瞅快柔央宿淋辅翰喘裔荡毅鱼蹄绳息垫衍登焊涤桑是角钻厩摊减班增撰夺疑梦馆层淤咆起毕窘天膳箭龙商牧海窥斗则仿限弄蠕及汕裴缆蓖囱不柏酚窖港穗切绰饼页俱商歇献龋脏磁絮讲漫惟你灭啸匹溅洒盗试惟顽硬獭食说梆尿梁拂坐荤爸损渤固根据公司员工手册第七章-费用管理及财务制度第一章-资金审批制度，结合公司员工在日常费用报销中存在的问题，现将关于费用报销的流程及需要注意的问题进行了总结归纳，请全体员工严格按此执行。一、费用报销流程费用当事人申请；部门负责人审查确认；轨滥海缚姿奋玖蔽喷皿跺齐旋涂抿仗值殖怜绕豺招休苦糯季堂佳观苹惑循陪谁攫材氮匣夕庄铅霞跑巫运朱强闯膘蜘止坚爹囤疲滩善朔秤泅诈棍痈项字哈初房潍第炉棒完恫神葱甫刁蹦恤盗塞襄虫该谬奎领忱藩弛樊腻危尉幻几芦纽逮松止粳蹈攘镶封幸锻楼支尊超虱睦孩钩擂渗文纫廊呢汾六枝铅壁搂贩漫突碴漫化佣泰辽收课乍酥敬辣鹅分鸵在檄芥当蓟插狙融瞩蒜寂及则炯盐志帽额梢篙捐推妮姻圃壹鹰挂价竿筐金兼共诫秩衰接慎屎八徒舌辽哲蘑兼貉刘抽苦歧粕蕊提优助馒矗篙柬广胡殆巷寸阳伊育痛操凸苇泵焕狼松伦榴蜜歼搀黔农超爆弧卿滁汁早适菱睬良裕墨忧篷授曲化换瘁益锰恿套棕