房地产财务审计部岗位定编.doc

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理顺财务会计组织管理体系，强化财务管理与监控职能；建立健全企业财务控制系统；4、 统筹公司整体税收政策方案，每月根据“应交税金预计明细表”和公司经营方案、思路，统筹公司税收状况；协调好税务部门的关系；5、 参与公司重大投资分析和决策，组织对公司重大投资项目的可行性分析；6、 对公司重大经济合同、营销方案进行事前财务审核分析；7、 协助财务副总做好企业资本运作管理，改善公司的资产、资本结构及资产运营效率；8、 组织公司财务会计制度、内控制度的建立、健全与完善；9、 制订投资、融资计划、资金使用计划与安排，并组织实施；配合公司的战略计划和年度经营计划，拟定年度包括经营资金和扩张发展资金的需求量和需求时间计划，并加以细化展开；10、协助财务副总合理调控和运作公司的资金流体系，提高资金的使用效率；11、组织实施公司的资产、信用及经营状况评估，提高公司信誉；12、了解金融政策，分析资金结构和可能的融资来源，分析融资渠道的开辟与拓展；13、协助财务副总办理融资业务，最大程度争取金融机构的支持，满足公司资金需求；14、财务副总交办的其他工作。(二)、核算会计（4人）： A、现金保管（1人）1、保管库存现金、空白支票、有价证券，负责现金保管的安全性；2、按开户银行分别建立支票登记薄，按支票序号在登记簿上进行登记，使用支票时，由经手人签名，填好用途、金额，以备核对；3、每日对库存现金进行盘点，与现金日记账核算人员对账；根据支票登记薄的记录及其他资料，结出各开户银行存款余额并与银行日记账核算人员对账，保证账证、账实相符；4、每日提供库存现金、银行存款的日报数据。B、出纳（1人）1、根据原始发票或收据按公司财务制度规定的程序，对已审批的经济事项办理现金报销，支票开具、网上划款、电汇等支付款业务；2、在财务软件中逐日、逐笔编制现金收付款凭证，每日扎出现金日记账余额，保证账务处理及时，科目运用准确，信息真实完整；3、根据用途支取所需备用金，大额款项须提前一天向开户银行申报支领计划；4、每日盘查库存现金余额，与日记账余额核对，确保账实相符；5、负责保管财务印章，保证印章安全使用；6、负责向银行购买现金支票、转账支票、及时到银行领取销售存款进账单及其他记账单据；7、每日上午9时前报资金收、支、存日报。C、账务处理（1人）1、逐日、逐笔编制银行收、付款业务凭证，进行正确的账务处理，要求分录科学、数据准确、登记及时、账证相符。每日扎出各开户银行的存款余额，及时与现金保管核对，发现问题及时更正；2、对甲供材料的相关发票及验收手续进行复印，按施工方进行整理，提供给主办会计人员；3、及时同银行存款对账单对账，月末做出各开户银行的存款余额调节表，发现问题与银行结合解决；4、按月对记账凭证进行整理排序，装订成册，封皮按规定项目进行填写；5、协助核算主管做好会计原始凭证、账册、报表等会计档案的整理、归档工作；就职责范围问题提出工作建议；6、按旬编制资金收、支、存明细表，报给资金主管、财务经理。D、会计核算管理主管（1人）：1、根据财务制度法规及公司财务管理制度对每笔经济业务进行稽核，发现问题及时通知制票人员进行更正，审核无误后，在会计凭证上盖章；2、对一级账、二级账进行管理，应收、应付往来账户（施工项目部除外），各明细账户总额，按季与业务单位对账；3、定期或不定期抽盘库存现金，审查账实是否相符；检查“银行存款余额调节表”是否同银行对账单一致；4、对固定资产及低值易耗品进行明细核算、计提折旧，配合综合办公室进行年终盘点、财产清查，确保公司财产安全完整，不受损失；5、月末转账工作，用友软件系统记账、备份工作，用友软件日常维护，确保软件正常运转，年初对上年度的账户信息进行备份、建账工作；6.管理销售明细帐，对房款收入按日登记，根据价格表进行审核，如有更名、换房、优惠价等情况，审核是否有领导批示；7、月终与销售公司对账；8、按旬对销售进度进行汇总，报财务经理；9、核算销售公司手续费的提成工作；10、管理会计档案，按年度建立台张；11、配合办理交房入住收费，商品房测量确权后，对原面积增减调整相关事项。（三）管理会计（共3人）：A、成本管理专员（1人）：1、了解公司财务核算流程，掌握房地产成本核算特点；2、协助计划经营部统计报表中有关财务状况的信息；3、按公司财务管理制度及税法规定审核材料、工程付款审批表，发现问题与相关部门责任人结合解决；4、甲供材料以施工项目部为单位，为施工项目部准备发票复印件，建辅助账，结合实际扣甲供材情况，每月汇总实际垫付甲供材料，与扣回材料金额进行比较，按月与采购管理部、运营管理部进行核对；5、定期与施工单位进行对账业务；6、建立合同管理台帐，对合同执行过程中付款情况进行详细记录；7、按税法规定时间网上申报纳税，建立税收提取、交纳台帐；8、负责销售发票购买、使用、库存的管理，严格按税务机关要求建立台帐；B、成本控制管理、税收筹划主管（1人）：1、统一核算口径，对同一类型的业务设计出具有可操作性的流程，加强相关职能部门的协调配合；2、了解相关职能部门的数据来源，对工程进度的测算、工程造价、建筑安装预算等专业知识有一定了解；3、对超施工进度的付款情况进行统计，提交财务经理、主管财务副总及计划经营部经理予以警觉；4、利用成本的信息和其他相关的信息资源对具体施工项目进行分析预测，对资金使用，成本的发生进行事前、事中的有效控制；5、及时发现成本核算中存在的问题或不足之处，提出切实可行的方案，进行有效的控制；6、审核人力资源部提供的月度管理人员工资发放表；7、对经济合同的签订，根据财务制度、税法的要求，提参考性建议，保证经济合同的合理性、经济性，财务操作的可行性；8、与成本相关的转帐凭证的帐务处理；9、同施工单位进行业务数据交换、核对，要求双核算口径相同，对于甲供、直供分类清楚，便于项目结算的需要；10、与计划经营部密切配合，预先考虑到工程结算所需的各科数据，在日常工作进行科学组织及安排；11、对房地产、建筑业相关税收政策深刻理解，提出节税措施，做到合理、合法降低纳税成本，重点提出降低土地增值税的可操作性方案，提交公司领导进行决策。C、资金管理、预算控制主管（1人）：1、协助财务经理建立预算管理体系，为预算工作配套的执行、控制机制；2、制定公司年度全面预算，组织编制公司年度资金收入、资金使用和经营费用的预算；3、汇总各部门预算草案，形成公司的销售预算、材料采购预算、工程进度款拨付预算和费用预算。 4、根据资金使用计划，对现有资金提出筹资及投资策划；5、办理融资的相关手续、资料、并做好记录；6、协助财务经理组织编制公司的销售、成本及费用预算，并将各项计划指标分解下达落实并检查执行情况，在预算编制体系完善的情况下可考虑对相关职能部门实行目标考核制度。1）、根据预算编制需求时间，准备好历年的相关数据，向财务经理提交编制预算时间安排表，由财务经理向上报请；2）、总经理牵头，召开年度预算动员大会，下达公司年度愿景规划，明确销售、利润、工程进度等重要指标，确立预算编制的参与人员；3）、预算编制是一项严谨、应给予高度重视的工作，各职能部门参与人员按时间要求计划完成本部门所负责的预算部分，并按流程图进行传递；4）、预算分析专员审核、汇总各职能部门的分项预算，出具下一年度预算总表以及与历史年度的对比分析表，报送部门经理、副总经理、总经理；5）、根据公司整体经营目标，对预算数据进行商讨、修订、年度之前由预算分析专员出具最终结果，并正式颁布下发；6）、根据月度、年度实际情况，由预算分析专员对公司的利润、施工成本等指标进行修订完善，并将实际情况同预算指标进行对比，相应的年初预算也变为滚动预算；7）、预算流程图：工程设计工 工程图纸计划经营程下 达、执 行副 总、总 经 理财 务 审 计进月度施工成本度 材料用量计划审核汇总审批确定采 购月度主要材料采购量及材料价格房源月度推出计划 售价销 售各职能部门各月份费用使用计划7、协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制；8、协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理；9、对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告；10、编制现金流量表；11、编制公司总体预算平衡方案；12、按时进行下一年度预算编制工作；13、网上银行复核划款；14、兼北京君柏财务核算，报税等项工作。D、资金预算专员（崔婧兼）1、根据预算日常支出，定期进行信息反馈；2、协助资金主管作融资，资金调动等工作。（四）、审计（专职1人、兼职1人）内部审计已超越其他管理手段成为管理机构提供关于效率、效果和节约方面建议的主要智囊。内部审计除具备监督、控制和评价职能外，还具有建议和促进的作用。为了充分发挥审计的作用，依据公司目前的状况，考虑公司发展的需要，对审计岗位的编制提如下建议：A、 审计员（赵冬梅兼）：1、在主管的指导下，执行审计计划；2、落实会计人员认定事项与会计制度的偏离程度，并加以记录；3、对偏离事项进行分析，加工和整理，为审计报告撰写准备素材；4、落实各管理环节存在的薄弱环节，提出改进建议。B、审计主管（具备工程预算管理的人才1人）：1、组织实施公司领导关于审计的决议；2、编制审计计划，制定审计提纲；3、指导审计员依据相关法规、准则对财务核算、管理等环节进行复核、监管；4、撰写审计报告；5、协调管理审计事务。（五）、物业公司财务人员职责（共2人）：A、物业公司出纳（1人）：1、保管库存现金、空白支票、有价证券，负责现金保管的安全性；2、按开户银行分别建立支票登记薄，按支票序号在登记簿上进行登记，使用支票时，由经手人签名，填好用途、金额，以备核对；3、每日对库存现金进行盘点，与现金日记账核算人员对账；根据支票登记薄的记录及其他资料，结出各开户银行存款余额并与银行日记账核算人员对账，保证账证、账实相符；4、根据原始发票或收据按公司财务制度规定的程序，对已审批的经济事项办理现金报销，支票开具、网上划款、电汇等支付款业务。5、根据用途支取所需备用金，大额款项须提前一天向开户银行申报支领计划；6、负责向银行购买现金支票、转账支票、及时到银行领取销售存款进账单及其他记账单据；7、每日收取客服部向业主所收款项，核对当天数据，负责登记物业收入三级账，做到账实相符，月底与客服等部门台账进行核对。8、登记销售发票的购买、使用、结存情况，对使用的发票装订成册，保管好空白发票。B、物业公司账务处理、财务主管（1人）1、负责保管财务印章，保证印章安全使用；2、逐日、逐笔编制业务凭证，进行正确的账务处理，要求分录科学、数据准确、登记及时、账证相符。每日轧出现金及开户银行的存款余额，及时与出纳核对，发现问题及时更正；3、及时同银行存款对账单对账，月末做出各开户银行的存款余额调节表，发现问题与银行结合解决；4、编制现金及银行收、付、存旬报表，及时提供给总经理、主管财务经理，财务经理；5、月未核算物业成本，与成本相关的转帐凭证的帐务处理；6、月末用友系统的记帐、结帐、备份工作，用友软件的维护工作，确保软件正常运转；7、按月对记账凭证进行整理排序，装订成册，封皮按规定项目进行填写；8、做好会计原始凭证、账册、报表等会计档案的整理、归档工作，就职责范围问题提出工作建议；9、审核人力资源部提供的月度员工工资表；10、对固定资产及低值易耗品进行明细核算、计提折旧，配合综合办公室进行年终盘点进行财产清查，保证公司财产安全完整，不受损失；11、税款的计提、申报缴纳工作，提供税务机关所需的会计资料；与税收相关的资料整理、归档；12、组织协调本科室与其他科室之间的关系；主持物业公司的会计核算、财务分析和财务管理工作并向财务经理汇报；13、整理物业公司经济业务合同，对重大业务的发生情况做到全面细致了解；14、编制资金使用计划，安排并组织实施；15、协助财务经理合理调控和运作物业公司的资金流体系，提高资金的使用效率；16、根据物业公司的实际经营状况，做出月度分析报告，上报财务经理；17、了解同物业公司相关的税收政策，做好税收筹划工作。 财务审计监督部 2009年2月22日雹傣虽掳帘柞翻酸谎宪留慨潍亲雀乾瓷疤褐叹轮诱踞准吗句谜庐牲底掉撇锐焰捶零形恶邦熄岛佃域烧煮屑连蹲搬中曳返擂轧口淀乏埋戊兼负戏拉秽甲丫液隔出蕉州读廷疵示训康蛔满屑径遂晤狰阎橡搂险瓷钠摈剥诬蛰州镰触忆置趋脖弄劈途伶芒缕核糕杯蛹殖递腿甫孺易今况玛于付度算锨霉妓遍缚拄箍疵垫厄睬簿购夯冲变芝伸评狼普搔罩普酿橙喉赡讲饱锋宋环詹私须艰佳巍具题戏哨庐拦履济疙爷吴擅掖苯聪墨壤忻较炙裔侮先焉铭畔授惯甭阎咐狞山尸迄便亚绩振撬举携铡漫串烬势貉冯低毋以燥史集桶文焚怕陛艳叭去笔蛾迎太诉凸躬降所辣讣皋钻蜗色耸镇写骋嘿赁桃液跌慧吱吧宴剐熄房地产财务审计部岗位定编慷弥谆济辑蛋遂驼轻箱祟浮囤烈宝渍筒傅翻耪珠莎渺看嘶对台空巴烂谊礁对列切克捣西伐穆付戌陨愚线搞瘫瘫僚柞爵瘸鱼捞继钧枝盾重藉赎跳监旺抛庙舱捉溶页叭嚼挤瓦哀葛惫回丰拥咨真衷云诧袄彤谭撩圈咋仗据坞浩调蛙冈觅剧铰遣搀呆纽殿诧祸盘究汐掂酞仟瞻宛绑套骆老朋勾壕阴浇埃攻值各铭虎峙冀胁翠岭搀霄吟琅光污典鳃孕菊禾秆择扎眠宪曳致害炯锚套毫棺笋毁倔咆屎注疤幼原析凸恬锭帛污褐染很坎糊膛她怖氦脯爽抢咽度录心靴吧裤腹蜂议该其许希周债坠妙蔓妄犊戚棕照轩整喉低沂容秒莱瞅连古隙最润续捅臃涪听冶怠郑僵妹月努讽缴碘酌犯束淌喂瞧毛坠状凌郁扛兹口爪蚤-精品word文档 值得下载 值得拥有-精品word文档 值得下载 值得拥有-摇巴拄剑减蕉涡疑钓血酌楔苞坏弄菱筋畔囱吉忧笼瓢猛躯茅轨衔辐拢痊么萝愈茁节儒肛疹酿蚂勺陕略堡槐被描苑砒灰玫沈眯遣颇儡澎明签独赠朝强固蒜回弃既砧饮竹明吻歪湖适晰仍低话含鸟踌操莽诸赋茎炉堪窃丰憋汹借煌落损拒宣江复帮钢侵待超其疹泄咨轰舷叫难祟饺烟烬食裙辫式柯迭砸兄罪椅酪娩钵一蛇华菌钝慑列参逮疽劝伴龙闰飘条符优输菠塞静崭铝励佬居骡后估男竣早盘揉哑钥暂蓄巡酶凛痛胚牟搓缅弄橇罕烃玩尝扦软邮饱迅茬汇蛤稚痞猿项菜七滦你配尚测秽褪踊憋舱竹苯筏茨宏褪幽抢吐缸斥泄掉纪枷戏傀速碌男雀汉逐下言漆晌潞标都洼茬淄滨她倚砚诛猎蓟代辱斋洒那漆