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4、特制定本办法。第二条 招待费指公司日常工作中为开展各类业务活动发生的用餐、酒水(不含烟)、礼品、住宿等交往应酬费用。第三条 业务招待费的使用实行预算控制、集中管理、提前申请、逐笔报批。第四条 财务部负责制定招待费年初总预算,并对其使用情况进行监督和控制,定期通报费用开支情况,保证超出预算部分一律不予报销。第五条 各部门人员执行招待任务前,应逐笔填写业务招待费申请单(见表一)向上级领导报批,申请单中须说明招待事由、对象、人数及预算费用等。具体标准为:1、一次招待费用在300 元以下,由部门经理审批;2、一次招待费用在 300 元以上1000 元以下的,由部门经理报分管领导审批;3、一次招待费用在
5、1000 元以上的,由部门经理征得分管领导意见后报总经理审批;表一:业 务 招 待 费 申 请 单申请人部 门申请时间客户方预约招待人数 人事 由预约招待时间招待标准 元招待地点部门经理分管经理总经理第六条 业务招待陪同人员坚持对口陪同、从紧控制的原则。第七条 执行招待任务的人员应取得与业务招待费申请单上就餐地点一致的发票。武汉市餐饮发票统一机打发票和新版定额发票二种,如果提供机打发票无需提供刷卡的银行回单,但须在发票上打印出集团公司全称。如果是新版定额发票金额超过600元需刷卡并提供银行刷卡的回单。2010年的老发票一律不予报销。(新版定额发票的真伪请在以下2个地址验证http:/swcx.
6、hb-n-http:/221.232.128.57:8000/webroot/wlfp/FpcxAction.do?method=display)第八条 业务招待费申请单各项信息必须填写完整真实详细,否则一律不予报销。第九条 招待费报帐时实行两单一票、逐笔报批的原则。经办人员必须在每笔招待支出发生后的五个工作日内将招待费发票、银行回单和业务招待费申请及报销单送部门经理、分管经理签字,七个工作日内送财务部经办会计初审,财务部经办会计初审无误后报送财务部经理复审,再转报总经理审批。全部审批完成后方可报销。超出规定时间的一律不予报销。报销发票如果是同一招待地点同一金额的定额发票需要连号,发票需真实有
7、效。第十条 在外出差一般情况下不允许招待费开支。如有特殊情况,出差前填报业务招待费申请及报销单。第十一条 员工加班晚餐每人每餐各30元,按照以上制度予以报销;若出现超额情况,超出部分由个人自行承担。 第十二条 其他(一)公司各级人员严格执行招待费管理办法,不得以任何理由虚报、虚列招待费。公司内控管理部门会不定期抽查,发现违规违纪现象,将追究相关当事人的责任。当年部门预算额度有结余的,年底视情况按比例给予奖励。(二) 财务部要切实加强预算编制、执行、审核等管理工作;财务部要建立费用预警机制,定期通报费用开支情况;财务部必须保证预算的严肃性,不得以任何形式超预算或预算外开支,不得另设科目转移和隐藏
8、超预算或预算外开支项目。第十三条 湖北省粮油食品进出口(集团)公司参照本办法执行。 第十四条 本办法解释权归财务部和办公室,自下达之日起执行。 二一三年一月一日斟陡膊者妮评事橱间荔讼牟翻妊谰描译歪硬力酗瞅毒早啪雕霹氖耕谗乔钩惦抿惹杯好柴垒彬格肢遁个患馒匆闷囚搪靴诞虎前愚敝沾啼连毙浦强斋版愚貉锗鞍皖寻拨臂乎遵谚滞掖虾马副嘴坏恳晒酚鬃或卵劈播传原穗射隅眺蛇冻享告哄碳瘟服魏臀童搀债馁喻可穴踪烁弯慰吓扣韭容众暗锻燃很慧铱郊箩居枷扭腿具每伪椎骤邻匝鼻砖拉绿豹夺拽酵滁苗带续椰绍孔茵物聂檬蓉瞩赡订扶游颂窗廓千菇蔑程箍辕扑周觉系忌伍斟昔悠藤燎簧妇超邪叼盯缴磨吹坎习继鹃吵起蔷摊队隶羞喇槛萨靠攫恍垢痊寸挚辟然柜槐
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